众源新材:众源新材2023年度财务决算报告

安徽众源新材料股份有限公司

2023年度财务决算报告

（除特别说明，以下货币单位均为人民币元）安徽众源新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报告编制工作已经完成，公司2023年度财务报告经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2023年

12 月 31 日的财务状况以及经营成果，并出具了容诚审字[2024]230Z0915 号

标准无保留意见的审计报告。

一、财务状况

1、截止2023年12月31日，公司资产总额30.60亿元，较上年同期比

较增长41.13%。资产构成及变动情况如下：

单位：元币种：人民币项目2023年12月31日2022年12月31日同比变动

货币资金385840159.66216735843.4878.02%

衍生金融资产-50000.00不适用

应收账款647452684.33619194529.374.56%

应收款项融资135000936.2748807302.54176.60%

预付款项8173633.9912843504.25-36.36%

其他应收款3052374.2013334965.96-77.11%

存货593491251.99520249525.3614.08%

其他流动资产75381588.7728860739.24161.19%

流动资产合计1848392629.211460076410.2026.60%

长期股权投资22617498.8715475129.8746.15%

其他权益工具投资14392431.7711500000.0025.15%

固定资产384893644.23377171450.822.05%

在建工程641866391.8149716134.311191.06%

使用权资产6894694.929328116.72-26.09%

无形资产76171820.8878018795.57-2.37%

长期待摊费用1517191.74153000.00891.63%

递延所得税资产27342735.8521287178.7228.45%

其他非流动资产36218718.66145774545.91-75.15%

非流动资产合计1211915128.73708424351.9271.07%

资产总计3060307757.942168500762.1241.13%

报告期末，公司资产结构同比发生重大变动的分析：

1(1)报告期货币资金较上年同期增长78.02%，主要系本期非公开募集资金到账所致。

(2)报告期应收款项融资较上年同期增长，主要系本期销售额增加故用票据结算的货款金额也随之增加所致。

(3)报告期预付款项较上年同期下降36.36%，主要系本期预付原材料款项减少所致。

(4)报告期其他应收款较上年同期下降77.11%，主要系本期末出口退税金额较上期减少所致。

(5)报告期其他流动资产较上年同期增长，主要系本期待认证进项税额金额增加所致。

(6)报告期长期股权投资较上年同期增长46.15%，主要系本期长期股权追加了投资成本及确认了本期投资收益所致。

(7)报告期在建工程较上年同期增长，主要系本期子公司安徽永杰铜业有限公司（以下简称“永杰铜业”）及芜湖众源铝箔有限公司（以下简称“众源铝箔”）新项目建设投入增加所致。

(8)报告期长期待摊费用较上年同期增长，主要系本期控股子公司安徽众源新能源科技有限公司模具待摊费用增加所致。

(9)报告期其他非流动资产较上年同期下降75.15%，主要系上期支付设备款本期已到货所致。

2、2023年年末负债总额11.03亿元，与上年同期比较增长11.94%。负债构

成及变动情况如下：

单位：元币种：人民币项目2023年12月31日2022年12月31日同比变动

短期借款500257462.00386154903.0129.55%

应付票据45000000.00205000000.00-78.05%

应付账款176163972.57165495063.436.45%

合同负债9244090.6611163617.12-17.19%

应付职工薪酬21647819.2919364288.2111.79%

应交税费23469015.2814591634.8060.84%

其他应付款336629.47876751.93-61.60%

一年内到期的非流动负债19771478.222429680.29713.75%

其他流动负债905566.881320129.86-31.40%

流动负债合计796796034.37806396068.65-1.19%

2长期借款127765020.0084358150.0051.46%

租赁负债4612076.877034882.49-34.44%

长期应付款82317978.5036585768.00125.00%

递延收益90546752.5346750033.6193.68%

递延所得税负债723107.944004692.01-81.94%

非流动负债合计305964935.84178733526.1171.18%

负债合计1102760970.21985129594.7611.94%

报告期末，公司负债结构同比发生重大变动的分析：

(1)报告期应付票据较上年同期下降78.05%，主要系上期信用证本期到期支付所致。

(2)报告期应交税费较上年同期增长60.84%，主要系本期末应缴纳企业所得税金额较大所致。

(3)报告期其他应付款较上年同期下降61.60%，主要系本期归还保证金所致。

(4)报告期一年内到期的非流动负债较上年同期增长，主要系本期到期应归还的长期借款金额增加所致。

(5)报告期其他流动负债较上年同期下降31.40%，主要系本期末预收货款金额减少，相对应的销项税额也随之减少所致。

(6)报告期长期借款较上年同期增加51.46%，主要系本期子公司永杰铜业及众源铝箔因项目建设需要增加了长期借款所致。

(7)报告期租赁负债较上年同期下降34.44%，主要系本期租赁付款金额减少所致。

(8)报告期长期应付款较上年同期增长，主要系本期子公司永杰铜业收到搬迁补偿款所致。

(9)报告期递延收益较上年同期增长93.68%，主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致。

(10)报告期递延所得税负债较上年同期下降81.94%，主要系本期使用权资产形成的递延所得税负债与租赁负债形成的递延所得税资产净额列式所致。

3、2023年年末归属于母公司所有者权益19.30亿元，与上年同期比较增长

67.52%。股东权益（不包含少数股东权益）构成及变动情况如下：

3单位：元币种：人民币

项目2023年12月31日2022年12月31日同比变动

股本316971200.00243824000.0030.00%

资本公积942378248.55298084768.44216.14%

其他综合收益2169323.83-不适用

专项储备38270273.0931355614.4422.05%

盈余公积65087993.0558828145.1210.64%

未分配利润565509180.47520264710.928.70%归属于母公司所有

1930386218.991152357238.9267.52%

者权益

报告期末，上述股东权益结构同比发生重大变动的分析：主要系本期公司非公开发行人民币普通股股票73147200.00股，每股面值1元，每股发行价格为人民币9.92元，募集资金总额为人民币725620224.00元，扣除各项与发行有关的费用合计人民币8179543.89元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币717440680.11元，公司增加股本73147200.00元，增加资本公积

644293480.11元。

二、经营业绩

1、营业情况

单位：元币种：人民币项目2023年度2022年度同比变动

营业收入7582300325.097129422226.336.35%

营业成本7302979098.916845468059.476.68%

税金及附加16165954.6311674905.1838.47%

报告期税金及附加较上年同期增长38.47%，主要系本期印花税金额增加较大所致。

2、期间费用

单位：元币种：人民币项目2023年度2022年度同比变动

销售费用22308015.3318383444.5721.35%

管理费用34694072.9932166839.157.86%