募集资金存放与使用情况鉴证报告
天合光能股份有限公司
容诚专字[2024]200Z0240 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
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1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-3
2关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告1-9容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦15层/922-926(100037)
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容诚专字[2024]200Z0240 号
天合光能股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的天合光能股份有限公司（以下简称天合光能公司）董事会编制的
2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天合光能公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为天合光能公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是天合光能
公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是对天合光能公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
1五、鉴证结论我们认为，后附的天合光能公司2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了天合光能公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。
2（此页无正文，为天合光能股份有限公司容诚专字[2024]200Z0240 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）何双（项目合伙人）
中国注册会计师：
沈重
中国注册会计师：
中国·北京毛才玉
2024年4月24日
3天合光能股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告
天合光能股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将天合光能股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2023年度募集资金存放与使用情况报告说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、2021年发行可转换公司债券实际募集资金情况经中国证券监督管理委员会出具的证监许可［2021］2339号《关于同意天合光能股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》核准，公司获准向不特定对象发行面值总额为人民币5252000000.00元的可转换公司债券，债券期限为6年。截至2021年8月19日，公司发行可转换公司债券共募集人民币5252000000.00元，扣除各项发行费用合计人民币42909006.69元后，实际募集资金净额为人民币
5209090993.31 元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2021] 201Z0037
号《验资报告》验证。
2、2023年发行可转换公司债券实际募集资金情况经中国证券监督管理委员会出具的证监许可［2023］157号《关于同意天合光能股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》核准，公司获准向不特定对象发行面值总额为人民币8864751000.00元的可转换公司债券，债券期限为6年。截至2023年2月17日，公司发行可转换公司债券共募集人民币8864751000.00元，扣除各项发行费用合计人民币48650279.85元后，实际募集资金净额为人民币
8816100720.15 元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2023] 200Z0002
号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用及结余情况
1、2021年发行可转换公司债券实际募集资金情况
1天合光能股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告
2023年2月3日，公司将2021年向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项
并将节余募集资金287.54万元用于永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定，本事项无需提交公司董事会审议。
2、2023年发行可转换公司债券实际募集资金情况
截至2023年12月31日，公司募集资金使用及节余情况如下：
金额单位：人民币元项目金额
募集资金净额8816100720.15
加：募集资金利息收入27321733.23
减：募投项目已投入金额4820497000.00
募集资金置换预先投入金额1302391145.98
临时性补流2500000000.00
手续费支出3629.89
期末尚未使用的募集资金余额220530677.51
其中：专户存款余额220530677.51
二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，结合公司实际情况，制定了《天合光能股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），对募集资金的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，在制度上保证募集资金的规范使用。
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内。
1、2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放与使用情况
2023年2月3日，公司将2021年向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项
并将节余募集资金287.54万元用于永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定，本事项无需提交公司董事会审议。
2天合光能股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告
截至报告日2023年12月31日，节余募集资金已转出，公司已办理销户手续，注销相关募集资金账户，公司与保荐人、项目实施主体、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。
2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放与使用情况
公司对募集资金采取了专户存储制度，于2023年2月11日与保荐人、募集资金监管银行签订了《天合光能股份有限公司募集资金专户存储三方监管协议》《天合光能股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》。上述扣除发行费用后的募集资金净额全部存放在经董事会批准设立的本公司募集资金专项账户中。
截至2023年12月31日，公司募集资金存放专户的存款余额如下：
金额单位：人民币万元备募集资金项目实施主体开户名称开户银行账户余额注兴业银行股份有限公
40608010010000591317076.31
司常州经开区支行天合光能（青天合光能（青年产 35GW 直拉 中国建设银行股份有海）晶硅有限海）晶硅有限320501628436091122554385.07单晶项目限公司常州新北支行公司公司中国农业银行股份有
10615101040248042591.69
限公司常州新北支行中信银行股份有限公
8110501013402126538-
司常州新北支行募兴业银行股份有限公集
406080100100005662-
司常州经开区支行资招商银行股份有限公金
519902052610506-
司常州分行营业部专补充流动资金及天合光能股天合光能股中国民生银行股份有户
637906021-
偿还银行贷款份有限公司份有限公司限公司上海天山支行中国建设银行股份有
32050162843609112233-
限公司常州新北支行中国农业银行股份有
10615101040247861-
限公司常州新北支行交通银行股份有限公
324006040012000473638-
司常州新区支行
合计22053.07
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
2023年度，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币645187.62万元，
具体使用情况详见附表1和附表2之募集资金使用情况对照表。
3天合光能股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告
（二）募投项目先期投入及置换情况
1、2021年发行可转换公司债券实际募集资金情况
2023年度，2021年向不特定对象发行可转换公司债券募投项目未发生先期投入置换的情况。
2、2023年发行可转换公司债券实际募集资金情况
截至2023年2月17日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为130239.11万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入的实际投资情况进行了专项核验，并出具了《关于天合光能股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告》（容诚专字[2023]200Z0104 号）。
2023年2月20日，公司召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十四次会议审议通过《关于审议使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换预先投入的自筹资金合计人民币130239.11万元，并经公司董事会、监事会审批通过后予以披露，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司就该事项发表了无异议的核查意见。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、2021年发行可转换公司债券实际募集资金情况
2023年度，2021年向不特定对象发行可转换公司债券募投项目未发生闲置募集资
金暂时补充流动资金的情况。
2、2023年发行可转换公司债券实际募集资金情况
公司于2023年2月20日召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十
四次会议，审议通过了《关于审议公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司拟使用额度不超过人民币250000.00万元闲置募集资金暂时补充
流动资金，并仅限于与主营业务相关的生产经营使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，并且公司将随时根据募投项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。
截至2023年12月31日，公司募集资金暂时补充流动资金余额250000.00万元。
4天合光能股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告
截至2023年12月31日，未使用完毕的2023年发行可转换公司债券募集资金为272053.07万元（包含暂时补充流动资金的金额），占募集资金净额的30.86%。目前，
公司募投项目的投入整体按计划进行，公司将根据项目计划进度继续有序使用募集资金。
（四）对闲置募集资金进行现金管理情况
截至2023年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
截至2023年12月31日，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况截至2023年12月31日，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
2023年2月3日，公司将2021年向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项
并将节余募集资金287.54万元用于永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定，本事项无需提交公司董事会审议。
（八）募集资金使用的其他情况公司于2023年2月20日召开了第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二
十四次会议分别审议通过了《关于将部分未使用募集资金以协定存款方式存放的议案》，同意公司在不会影响公司募集资金投资项目的正常实施进度，符合有关法律、法规及规范性文件的规定，不存在损害公司或中小股东利益的情形下，将部分未使用的募集资金以协定存款方式存放。公司董事会、监事会、独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司就该事项发表了无异议的核查意见。截至2023年12月31日，公司使用22053.07万元的募集资金以协定存款方式存放。
2023年5月24日，公司第二届董事会第三十六次会议、第二届监事会第三十次会议审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司根据项目地规划建设和土地管理局的支付要求，拟使用自有资金支付募
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