云南白药:年度关联方资金占用专项审计报告

关于云南自药集团股份有限公司关于云南自药集团股份有限公司

非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况

汇总表的专项审核报告

众环专字(2024)1600030号

页次

专项审核报告1-2

汇总表

非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表1-2

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中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)ZhongshenzhonghuanCertifiedPublicAccountantsLLP电话Tel:027-86791215

中审众环

武汉市中北路166号长江产业大厦17-18楼17-18/F,YangtzeRiverlndustryBuilding,传真Fax:027-85424329

邮政编码:430077No.166ZhongbeiRoad,Wuhan,430077

关于云南自药集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

的专项审核报告

众环专字(2024)1600030号

云南白药集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了云南白药集团股份有限公司(以下简称“云南白药”)2023年12

月31日合并及公司的资产负债表,2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和

合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司2023年度非经

营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核.按

照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担

保的监管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是云南白药管

理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见.

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作.中国注册会计师审计准则

要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大

错报获取合理保证.在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等

我们认为必要的程序.我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计云南白药2023年度财务报表时所复核的会计资

料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致

为了更好地理解云南白药2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总

审核报告第1页共2页

M中审众环中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)武汉市中北路166号长江产业大厦17-18楼ZhongshenzhonghuanCertifiedPublicAccountantsLLP17-18/FYangtzeRiverlIndustryBuilding,电话Tel:027-86791215传真Fax:027-85424329

邮政编码:430077No.166ZhongbeiRoad,Wuhan,430077

表应当与已审的财务报表一并阅读.

本审核报告仅供云南白药2023年度年报披露之目的使用,不得用作任何其他目的.

中审众环会计师事所r(特继普通合伙)中国注册会计师:

(项目合伙人)

中国注册会计师:

杨2010050112

中国·武汉二〇二四年三月二十八日

审核报告第2页共2页

附表附表

上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表已审会计报表

编制单位:云南白药集团股份有限公司中审众环会计师事务所(特殊益万元非经营性金占用金占用方名称系占用方与上市公司的关联关上市公司核算的会计科目2023年初占用资金余额生金额(不含利息)2023年度占用累计发2023年度占用资金的利息(如有)2023年本上

累计发生额损益的影响「其他,如汇兑用资金余额因用性质

现大股东政其附属企业无无无无光无无无无

小二一一一一

前大股东及其附属企业无无七无无无无无无

小计一二一一一

总计一一一一-

其它关联资金往来资金往来方名称系往来方与上市公司的关联关上市公司核算的会计科目2023年初往来资金余额生金额(不含利息)2023年度往来累计发的利息(如有)2023年度往来资金2023年度偿还累计发生额损益的影响来资金余额因往来性质

大股东及其附属企业无无无无无无无无无

云南省医药有限公司全资子公司其他应收款4,358.431,898.26961.085,295.62代垫款项非经营性往来

云南白药集团无锡药业有限公司全资子公司其他应收款134.9119.495.00149.40代垫款项非经营性往来

云南白药集团健康产品有限公司全资子公司其他应收款20,554.229,058.4415.7029,596.96代垫款项非经营性往来

云南白药集团中药资源有限公司全资子公司其他应收款76,292.2453,528.034.20129,816.08代垫款项非经营性往来

云南省约物研究所全资子公司其他应收款656.189,899.9810,531.0025.15代垫款项非经营性往来

云南白药集团大理药业有限责任公司全资子公司其他应收款322.1195.2978.29339.11代垫款项非经营性往来

云南日药大顾茶品有限公司全资子公司其他应收款41,528.331,406.543,804.0739,130.80代垫款项非经营性往来

云南白药集团(海南)有限公司全资子公司其他应收款82,620.3630,322.3630,000.0082,942.72代垫款项非经营性往来

云南白药集团北京有限公司全资子公司其他应收款4,531.614,310.281,649.567,192.33代垫款项经营性往来

云南白药大梓商业管理有限公司全资子公司其他应收款371.90286.76658.66代垫款项非经营性往来

云南白药集团上海有限公司全资子公司其他应收款850.404,381.114,880.43351.08代垫款项非经营性往来

云核医药(大津)有限公司全资子公司其他应收款328.64328.64代垫款项非经营性往来

云南白药集团医疗科技合肥有限公司全资子公司其他应收款476.823,208.83990.502,695.15代垫款项非经营性往来

云白国际有限公司子公司,原联营企业其他应收款213.7511.188.08216.85代垫款项非经营性往来

云H国际有限公司子公司,原联营企业其他非流动金融资产 46,238.35 1,309.61 1,287.43 647.50 46,908.03 可转换债券非经营性往来

云南白药大药房有限公司子公司的子公司其他应收款175.876.541.62180.79代垫款项非经营性往来

云南白药集团上海健康产品有限公司子公司的子公司其他应收款2,460.875,851.268,312.13代垫款项非经营性往来

云南白药集团上海科技有限公司子公司的子公司其他应收款5,451.744,245.224.209,692.76代垫款项非经营性往来

北京容迩检测技术有限公司子公司的子公司其他应收款483.52636.006.001,113.52代垫款项非经营性往来

云南白药集团文山七花有限责任公司子公司的于公司其他应收款1,716.12122.80104.081,734.84代垫款项非经营性往来

云南白药集团武定药业有限公司子公司的子公司其他应收款88.4088.40代垫款项非经营性往来

云南白药集团三七产业有限公司子公司的子公司其他应收款744.00744.00代垫款项非经营性往来

云南白药集团智云健康服务有限公司子公司的子公司其他应收款6,425.353,738.921,002.949,161.33代垫款项非经营性往来

□

第1页,共2页

□

附表附表

己审会计报表其管关联资金往来资金往来方名称□ 系往来方与上市公司的关联关上市公司核算的会计科目 2023年初往来资金余额生金额(不含利息)2023年度往来累计发 2023年度往来资金的利息(如有) 更环会计师事务所(特珠普通更环会计师事务所(特珠普通累计发生额价摄益的告余i计更环会计师事务所(特珠普通更环会计师事务所(特珠普通件来

北京云智健康管理有限公司子公司的子公司其他应收款160.00159.43319.43代垫款项非经营性往来

云南天正检测技术有限公司子公司的子公司其他应收款451.91271.45723.36代垫款项非经营性往来

上海颐健实业有限公司子公司的子公司其他应收款30,671.9056,115.1620,009.1866,777.88代垫款项非经营性往来

云南云药香精香料有限公司子公司的子公司其他应收款23,681.561,767.0910,001.4415,447.21代垫款项非经营性往来

云南白药集团(海南)进出口贸易有限公司子公司的子公司其他应收款5,497.893,763.545,200.004,061.43代垫款项非经营性往来

云南白药集团云丰进出口贸易有限责任公司子公司的子公司其他应收款7,215.952,404.327,000.002,620.27代垫款项非经营性往来

云白药香港有限公司子公司的子公司其他应收款1,460.69802.2943.782,219.20代垫款项非经营性往来

天津云数达综合门诊有限公司子公司的子公司其他应收款615.64610.00100.001,125.64代垫款项非经营性往来

昆明云臻医疗科技有限公司子公司的子公司其他应收款67.2958.15125.44代垫款项非经营性往来

昆明云臻医疗科技有限公司呈贡综合门诊部子公司的子公司其他应收款560.006.76566.76代垫款项非经营性往来

上海云药口腔医疗技术有限公司子公司的子公司其他应收款4,717.883,246.307,964.18代垫款项非经营性往来

上海云臻门诊部有限公司子公司的子公司其他应收款1.021.02代垫款项非经营性往来

上海云臻妮医疗美容门诊部有限公司子公司的子公司其他应收款100.00421.73521.73代垫款项非经营性往来

上海韩仕健康咨询有限公司子公司的子公司其他应收款0.030.03代垫款项非经营性往来

上海问枢健康管理有限公司子公司的子公司其他应收款108.88108.88代垫款项非经营性往来

上海云臻医疗科技有限公司子公司的子公司其他应收款141.8855.02196.90代垫款项非经营性往来

云南省风庆茶厂有限公司子公司的子公司其他应收款643.25643.25代垫款项非经营性往来

万麻科技云南有限公司子公司的子公司其他应收款5.480.544.93代垫款项非经营性往来

云南白药集团太安生物科技产业有限公司子公司的子公司其他应收款157.41157.41代垫款项非经营性往来

云南白药云臻国际贸易有限责任公司子公司的子公司其他应收款1,174.95900.00274.95代垫款项非经营性往来

云南云药怒香有限公司子公司的子公司其他应收款64.7164.71代垫款项非经营性往来

关联自然人曹亮明子公司的前自然人股东其他应收款13.3413.34二代垫款项非经营性往来

其他关联方云南白药中草药科技有限公司联营企业其他应收款17.790.1917.98代垫款项非经营性往来

合肥菊隐斋健康科技有限公司子公司前少数股东的控股公司其他应收款0.430.43代垫款项非经营性往来

总计一一一372,315.62205,251.971,309.61107,197.5264,750,472,327.18一

公司负责人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:

十

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第2页,共2页2

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统一社会信用代码营业执照营业执照回℃扫描二维码登录“国家

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91420106081978608B企业信用信息公示系统

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了解更多登记、备案.

(副本51许可、监管信息.1

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名称中审众环会计师事务所(特合伙出资额叁仟捌佰贰拾万圆人民币

类型特殊普通合伙企业成立日期2013年11月6日

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执行事务合伙人石文先、管云鸿、杨荣华主要经营场所湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长

江产业大厦17-18楼

经营范围审查企业会计报表,出具审计报告:验证企业资本,出具验

资报告；办理企业合开、分立、清算事宜中的审计业务、出

审核:法律、法规规定的其他业务:代理记账:会计资询、

税务咨询、管理咨询、会计培训.(依法须经审批的项目

,经相天部门审批后方可升展经管活动)

登记机关

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2024年1月26日

国家企业信用信息公示系统网址:市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家国家市场监督管理总局监制

http://www.gsxt.gov.cn企业信用信息公示系统报送公示年度报告.

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71L

□0U

C证书序号0017829

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说明

00回

11、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

计师事务所回司部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

回回

凭证.

1-f

□2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

0G℃应当向财政部门申请换发.

名称:中审众会计师序务所持殊普通合伙)回3《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

150□

租、出借、转让.

石文先L凹

首席合伙人:4、会计师事务所终止或执业许可注销的:应当向财

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主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.

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经营场所:湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼C0

0□

mH0发证机关:湖北省财政厅

111过

组织形式:特殊普通合伙

None

执业证书编号:42010005二〇二四

五

月0

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批准执业文号:鄂财会发(2013)25号7

批准执业日期:2013年10月28日中华人民共和国财政部制0

5d7

P222RCE02CD0P间向应向回间回间回D风已D向回

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时注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记

年度检RegistratiunofthcChangcofWorkingUnitbyaCPARegistrationoftheChangeofWorkingUnitbyaCPA

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本证书经.2k大中汇会计狮事务所有限公司云南分所万7Agrctholderlpberansftredfrom

Thiscer间事务所中泽亚太会计中事务

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CPA所

云南省注册会计2009年任职资格位告台花转出协会基章转出协会基章

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证书公号:Aprccthoholttrtiobetrn8befransfcrred1o

NoofCer:ficate110002100076P

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c6中会事务所有限公司云南分所务所

准注示协会:云南省注册会计师协会务所

2009年3月312本证计件

AuharizedlnslituteofCPAsCPAs七(CPA

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发证日期:Dateoflssuance2008年6月18日年y/mld日转入协会监章南亚本分所转入协会皇业

StampoftheLransfcr-inlnsituteofCPAsStampofthetransfer-inInstituteofCPAs

杨漫辉(110002100076)20年7月16日207年7月

您已通过2016年年检/4

云南省注册会计师协会

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姓Fullname名杨萨

性别男

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出生日期10989-01-05Dateofblrthgc

工作单位中审众环会计师事务所(特经营

Workingunil通合伙)云南亚太分所

身份证号4452702198901050391运计

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年度检验登记

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I5G计实AnnualRcncwalRcgistration

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20216查(420100050112)合格2022-----本证书经检验合格,统续有放一年

岗首注活会计师协会svalidforanotheryearafterThiscertificateisvalidforanotheryearafter

-kr--thisrenewal.

2023杨帆

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杨帆420100050112

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行情