渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

渤海水业股份有限公司

2023年年度报告

2024年04月

1渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王新玲、主管会计工作负责人于志民及会计机构负责人（会计主管人员）靳德柱声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

关于公司生产经营过程中可能面临的重大风险，请参见本报告第三节“管理层讨论与分析”中之“十一、公司未来发展的展望”之“（三）可能面对的风险”部分，建议投资者仔细阅读，注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以352658600为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................21

第五节环境和社会责任...........................................36

第六节重要事项..............................................40

第七节股份变动及股东情况.........................................55

第八节优先股相关情况...........................................61

第九节债券相关情况............................................62

第十节财务报告..............................................63

3渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）在其他证券市场公布的年度报告。

4渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容

公司、上市公司、渤海股份指渤海水业股份有限公司天津兴津企业管理有限公司（曾用名：天津市水务局引滦入港工程管兴津公司指

理处）入港处指天津市水务局引滦入港工程管理处水务集团指天津水务集团有限公司经管办指天津市水利经济管理办公室渤海发展基金指天津渤海发展股权投资基金有限公司

石家庄合力指石家庄合力投资咨询中心（有限合伙）滨海水业指天津市滨海水业集团有限公司

河北粤海指河北粤海水务集团有限公司（曾用名：嘉诚环保工程有限公司）中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

报告期指2023年1月-12月上年同期指2022年1月-12月元、万元指人民币元、万元

5渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称渤海股份股票代码000605股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称渤海水业股份有限公司公司的中文简称渤海股份

公司的外文名称（如有） Bohai Water Industry Co. Ltd.公司的外文名称缩写（如BHWI

有）公司的法定代表人王新玲注册地址北京市顺义区中关村科技园区顺义园临空二路1号注册地址的邮政编码101300公司注册地址历史变更情况无变更办公地址北京顺义区南法信镇机场北街8号院2幢航港国际大厦9层902办公地址的邮政编码101300

公司网址 http：//www.bohai-water.com

电子信箱 dongmi@bohai-water.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李新霞刘杨北京顺义区南法信镇机场北街8号院北京顺义区南法信镇机场北街8号院联系地址

2幢航港国际大厦9层9022幢航港国际大厦9层902

电话010-89586598010-89586598

传真010-89586920010-89586920

电子信箱 dongmi@bohai-water.com dongmi@bohai-water.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站《中国证券报》、《证券时报》

公司披露年度报告的媒体名称及网址 http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况统一社会信用代码911100001000238085

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

6渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层

签字会计师姓名刘勇，解孟娇公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本年比上

2022年2021年

2023年年增减

调整前调整后调整后调整前调整后营业收入

1844760143.761753339336.971753339336.975.21%1812227480.201812227480.20

（元）归属于上市公

司股东的净利20121787.8915604048.3716366389.4122.95%11440683.5111357153.44润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益1566934.74-5376703.46-4614362.42133.96%-30911905.58-30995435.65的净利润

（元）经营活动产生

的现金流量净305227252.29121561262.66121561262.66151.09%160585790.94160585790.94额（元）基本每股收益

0.05710.04420.046423.06%0.03240.0322（元/股）稀释每股收益

0.05710.04420.046423.06%0.03240.0322（元/股）加权平均净资

0.95%0.74%0.78%0.17%0.57%0.54%

产收益率本年末比

2022年末上年末增2021年末

2023年末减

调整前调整后调整后调整前调整后

总资产（元）7986057318.478077794714.948105133543.02-1.47%7795315669.487823963913.29归属于上市公

2115300409.982102642336.382103321147.350.57%2094047177.722093963647.65

司股东的净资

7渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文产（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

追溯调整数据见《2023年年度报告》第十节中的“重要会计政策变更”。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入569260842.83315124602.90305859038.28654515659.75归属于上市公司股东

13668949.57-1655028.96-1980257.8110088125.09

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益7600142.88651185.14-6520274.74-164118.54的净利润经营活动产生的现金

26331861.10-10135704.377606358.21281424737.35

流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元

8渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产-471777.813664.6621818174.35减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

11521679.4111637164.5918220878.51

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）计入当期损益的对非

金融企业收取的资金13350978.1513569657.40占用费除上述各项之外的其

-1157137.473208325.683620051.74他营业外收入和支出

减：所得税影响额2822070.805948500.11846218.11少数股东权益影

1866818.331489560.39460297.40响额（税后）

合计18554853.1520980751.8342352589.09--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

9渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）供水领域

根据水利部初步统计，2023年我国用水总量保持在6000亿立方米左右，与2014年相比，2023年万元国内生产总值用水量、万元工业增加值用水量分别下降41.7%、55.1%，反映了我国用水效率和效益的持续提升。

近年来在水资源问题上国家水利部门一直在坚持落实节水优先方针，实施节水行动，加快推进节水型社会建设。目前我国水价仍处于较低水平且各地差异较大，全国用水总量持续增加，用水效率进一步提升，用水结构不断优化。供水行业整体处于成熟期，节水政策支持下，提质增效降低漏损率以及推行智慧水务，将进一步提升用水效率和效益。预计

2024年自来水价格上调周期有望全国展开。随着水务定价机制逐步完善，该行业在目前国家政策的支持下仍有稳定但缓步上涨空间。

（二）环境治理领域

环保产业是生态文明建设和污染防治攻坚战的中坚力量，是统筹经济高质量发展和生态环境高水平保护、着力解决突出环境问题、实现绿色转型发展的重要支撑。2023年7月，国家发改委等部门联合印发了《环境基础设施建设水平提升行动（2023—2025年）》，提出到2025年，环境基础设施处理处置能力和水平显著提升，新增污水处理能力1200万立方米/日，新增和改造污水收集管网4.5万公里，新建、改建和扩建再生水生产能力不少于1000万立方米/日；全国生活垃圾分类收运能力达到70万吨/日以上，全国城镇生活垃圾焚烧处理能力达到80万吨/日以上。固体废弃物处置及综合利用能力和规模显著提升，危险废物处置能力充分保障，县级以上城市建成区医疗废物全部实现无害化处置。

在水污染防治领域，“十四五”规划提出“推进城镇污水管网全覆盖，开展污水处理差别化精准提标”，国家相关部委陆续发布了《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》、《农村人居环境整治提升五年行动方案（2021－2025年）》、《关于推进污水处理减污降碳协同增效的实施意见》等一大批重要政策和文件。水污染治理行业在未来预

计仍将获得国家政策的大力支持，行业发展将持续向好。

在危废处置与资源化利用领域，生态环境部、发改委联合印发《危险废物重大工程建设总体实施方案（2023-2025年）》的通知，指出到2025年，通过国家技术中心、6个区域技术中心和20个区域处置中心建设，提升危险废物生态环境风险防控应用基础研究能力、利用处置技术研发能力以及管理决策技术支撑能力，为全国危险废物特别是特殊类别危险废物利用处置提供托底保障与引领示范。

（三）清洁能源领域

随着经济的不断发展、城市化进程的加速、人民生活水平的逐渐提高，城市供热行业发展迅速，尤其是城市集中供热需求量日益增多，推动了我国城市供热行业的快速发展，我国供热面积及供热管道长度也随之不断增加。未来，随着我国城市供热投资的不断加大，新建及老旧小区对供热节能的需求不断增强，国家节能减排的力度不断加强，将为我国供热节能行业的可持续发展提供广阔的市场空间。据住房和城乡建设部统计，2022年我国城市集中供热面积达到111.25亿平方米，同比增长4.92%。

2023年1月，工信部等六部门发布《关于推动能源电子产业发展的指导意见》，指出要推动飞轮储能、压缩空气、储热等其他新型储能技术装备研发及产业化突破。实现分布式光伏、分散式风电、多元储能、高效热泵、余热余压利用、智慧能源管控等一体化系统开发运行。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司主营业务包括原水开发供应，区域间调水，粗质水，自来水生产及输送，优质地下水高附加值经营，直饮水，城镇集中式供水，水务新技术研发应用，水环境治理的基础设施的投资建设及运营管理，市政及园区污水处理工程的投资及总承包，固废危废处置及资源再利用，清洁能源供暖业务。在供水领域，公司是天津市滨海新区原水的主要供应商以及部分区域的自来水供应商。在环境治理领域，公司可提供城市环境治理的投资建设和运营管理等服务，同时公司立

10渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

足京津冀和长三角区域，提供固废危废处置及资源化利用服务。在清洁能源领域，公司采用热电联产、相变储能等清洁能源技术，提供市政清洁能源供暖服务。

三、核心竞争力分析

（一）完整的产业链优势。公司业务涵盖原水供应、分质供水，污水处理、水环境治理、中水回用，固废危废及清

洁能源等领域；在综合盈利能力、市场拓展及后端实施等方面形成了明显优势。

（二）市场布局优势。公司是滨海新区引滦原水的唯一供应商和部分区域的自来水供应商，具备稳定的市场份额和

多年培育运营服务品牌。首先公司立足现有服务区域进行供水、污水业务深度挖潜，提质增效，安全服务；其次公司致力于扩大环保能源业务规模、增厚业务，随着环保政策调整和市场整合、竞争加剧等变化，在稳健经营污水处理业务的基础上，向具有一定技术竞争力和产业附加值的环保节能、固废危废处置及资源化利用、清洁供暖业务拓展，提升业务规模和竞争力，储备和积累用户资源。在此基础上，公司将顺势而为，抢抓京津冀一体化和国家雄安新区战略的发展机遇和政策机遇，进一步巩固开拓京津冀市场，不断扩大市场份额，优化产业布局，确保业务规模及竞争能力持续提升。

（三）运营管理经验优势。经过多年的经营积累和实践创新，公司已经形成一系列独具特色的经营理念和模式，拥

有高素质的长期从事水务、环保和固废危废、清洁能源相关业务管理的运营团队，以及技术实力雄厚的专业化团队，为公司资产质量的持续改善、经营业绩的持续提升奠定了坚实的基础。

（四）资本运作优势。依托上市公司和环境产业基金平台的资本运作优势，充分发挥资本运作的效能，实施外延式扩张，延伸产业链条。通过产业重组、收购、兼并等方式，快速整合各类优势资源，不断拓展产业上下游业务领域，扩大企业规模，确保公司保持持续、健康、高质、快速的发展态势，在市场竞争中争取主动，实现公司跨越式发展。

四、主营业务分析

1、概述

合并利润表

科目本年数上年数(调整后)变动率变动原因

研发费用44762811.1510391651.78330.76%主要系公司研发项目支出增多所致

其他收益25072748.5916384966.8753.02%主要系公司结转递延收益所致

投资收益7522831.1236929876.67-79.63%主要系对联营企业的投资收益减少所致

所得税费用3645503.2214355226.91-74.61%主要系递延所得税资产增多所致合并现金流量表科目本年数上年数变动率变动原因

经营活动产生的现金流量净额305227252.29121561262.66151.09%主要系经营活动现金流出减少所致

-

投资活动产生的现金流量净额-350062835.36主要系投资活动现金流出减少所致

196247618.0143.94%

筹资活动产生的现金流量净额-48889278.11189421064.51-125.81%主要系筹资活动现金流出增多所致

主要经营活动、投资活动产生的现金

现金及现金等价物净增加额60090370.05-42224625.80242.31%流量净额增加所致

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

11渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

营业收入合计1844760143.76100%1753339336.97100%5.21%分行业

原水409129819.5822.18%402737889.8222.97%1.59%

自来水371556738.1120.14%358197775.4120.43%3.73%

供热687657328.3437.28%681367966.4938.86%0.92%

环境治理302007651.4516.37%259515756.6114.80%16.37%

其他74408606.284.03%51519948.642.94%44.43%分产品

原水409129819.5822.18%402737889.8222.97%1.59%

自来水371556738.1120.14%358197775.4120.43%3.73%

供热687657328.3437.28%681367966.4938.86%0.92%

环境治理302007651.4516.37%259515756.6114.80%16.37%

其他74408606.284.03%51519948.642.94%44.43%分地区

天津1365444496.4174.01%1300683652.4574.18%4.98%

河北470703697.4025.52%441310281.1425.17%6.66%

其他省8611949.950.47%11345403.380.65%-24.09%分销售模式

直接销售1844760143.76100.00%1753339336.97100.00%5.21%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

原水409129819.58305090018.6625.43%1.59%-6.10%6.11%

自来水371556738.11254946054.0931.38%3.73%-3.01%4.77%

供热687657328.34585478056.2914.86%0.92%1.10%-0.15%

环境治理302007651.45178217231.5940.99%16.37%18.79%-1.20%

其他74408606.2863457627.5914.72%44.43%94.55%-21.97%分产品

原水409129819.58305090018.6625.43%1.59%-6.10%6.11%

自来水371556738.11254946054.0931.38%3.73%-3.01%4.77%

供热687657328.34585478056.2914.86%0.92%1.10%-0.15%

环境治理302007651.45178217231.5940.99%16.37%18.79%-1.20%

其他74408606.2863457627.5914.72%44.43%94.55%-21.97%分地区

天津1365444496.411012978154.5525.81%4.98%0.95%2.96%

河北470703697.40364379412.1422.59%6.66%7.97%-0.94%分销售模式

直接销售1844760143.761387188988.2224.80%5.21%2.79%1.77%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

12渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

销售量吨336629973.00310856101.008.29%

生产量吨341332479.00319830314.006.72%原水库存量

销售量吨78115413.9774810633.684.42%

生产量吨83496405.0080548502.003.66%自来水库存量

销售量吨32665131.2530214571.308.11%

生产量吨32665131.2530214571.308.11%污水处理库存量

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

原水原水305090018.6621.99%324919310.5224.07%-6.10%

自来水自来水254946054.0918.38%262859529.4019.48%-3.01%

供热供热585478056.2942.21%579115803.7342.91%1.10%

环境治理环境治理178217231.5912.85%150029488.2811.12%18.79%

其他其他63457627.594.57%32618227.672.42%94.55%说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否本期注销子公司天津朴道水处理科技有限公司。

本期子公司天津市滨生源科技发展有限公司吸收合并子公司天津市爱可迅科技有限公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

13渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）487020456.86

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例26.42%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例11.57%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 客商 A 213269498.76 11.57%

2 客商 B 82569966.16 4.48%

3 客商 C 72684901.49 3.94%

4 客商 D 66511918.18 3.61%

5 客商 E 51984172.27 2.82%

合计--487020456.8626.42%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）691769588.23

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例67.29%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例37.06%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 供应商 A 380974465.78 37.06%

2 供应商 B 150537856.79 14.64%

3 供应商 C 75124200.43 7.31%

4 供应商 D 59144044.72 5.75%

5 供应商 E 25989020.51 2.53%

合计--691769588.2367.29%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用12956337.4817094837.36-24.21%

管理费用151366335.16159491829.84-5.09%

财务费用129862739.19111057791.1116.93%主要系子公司研发项

研发费用44762811.1510391651.78330.76%目支出增多所致

14渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响防止泵体与轴之间液供水泵密封装置的设提高水泵运行效率和提高供水设施运行效体泄漏，提高水泵安已完成计研发安全稳定性率全运行效率对水泵机组进行节能

水泵节能降耗改造技设计改造，减少水泵减少电能损耗，运行已完成降低运行成本

术研究开发电能损耗，提高运行稳定，提高运行效能效能对叶轮进行优化设供水泵高效化改进技提高水泵的工况适应计，提高泵的工况适已完成提高生产效率术研究与应用性和水泵效率应性，提高水泵效率研究供水泵的降噪装降低水泵层噪声的分置，从而降低水泵层贝数，减少噪声对运供水机泵降噪装置的噪声的分贝数，减少已完成行人员的危害，改善提高生产效率设计研发噪声对运行人员的危

工作环境，提高工作害，改善工作环境，效率提高工作效率

掌握关键点位压力，实时监控供水管线运提高供水管线运行安管道智能压力监测模实时监控供水管线运行状况，提高管线运进入最后调试阶段全稳定性，提高供水块设计开发行状况，提高管线运行应急抢险效率保障能力行应急抢险效率

建设分区体系，结合降低管网漏损率、提调度系统实时监测水

居民供水管网分区计高生产效率；提高运提高生产效率，提升量变化，达到降低漏已通过验收量管理方法设计行安全稳定性；提升供水服务质量损与提高管网运行安供水服务质量全性的目的对热水锅炉进行低氮

燃气供热锅炉高效、 减少 NOx 的生成量， 加强环境保护，提升改造，减少 NOx 的生 已完成低氮改进研发加强环境保护企业品牌影响力成量，加强环境保护建设智慧数据中心，实现供热数据的集通过数字化技术的应成、管理和应用，提金海湾供热站 AI 智 提高运营效益，降低用，实现供热技术和已完成升供热技术和服务质慧供热改造设计运行成本

供热质量全面提升，量，节能降碳，提高助力节能降碳运行效能通过分段阀优化设提升供热管网维修效

供热管网分段阀安装置，提升供热管网维提高运行效率，提升已完成率，提高经济和社会设计修效率，提高经济和供热服务质量效益社会效益抗生素菌渣无害化与探索危废处置领域抗进一步提升抗生素菌提升公司危废处置技

资源化热处置技术应生素菌渣无害化与资已完成渣无害化与资源化热术水平，为公司提升用示范项目源化热处置技术应用处置技术水平经济效益公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）18056221.43%

研发人员数量占比14.15%4.21%9.94%研发人员学历结构

本科14647210.64%

硕士42100.00%

博士110.00%

15渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

其他296383.33%研发人员年龄构成

30岁以下236283.33%

30~40岁11738207.89%

其他4012233.33%公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）44762811.1510391651.78330.76%

研发投入占营业收入比例2.43%0.59%1.84%研发投入资本化的金额

0.000.000.00%

（元）资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计1755705414.901834237369.14-4.28%

经营活动现金流出小计1450478162.611712676106.48-15.31%经营活动产生的现金流量净

305227252.29121561262.66151.09%

额

投资活动现金流入小计13730349.2420693062.12-33.65%

投资活动现金流出小计209977967.25370755897.48-43.36%投资活动产生的现金流量净

-196247618.01-350062835.3643.94%额

筹资活动现金流入小计2448556462.262372158283.583.22%

筹资活动现金流出小计2497445740.372182737219.0714.42%筹资活动产生的现金流量净

-48889278.11189421064.51-125.81%额

现金及现金等价物净增加额60090370.05-42224625.80242.31%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

16渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

五、非主营业务分析

□适用□不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例

货币资金421090413.655.27%486683894.306.00%-0.73%

应收账款1046342446.3913.10%872292062.1410.76%2.34%

合同资产453861935.115.68%699342326.948.63%-2.95%

存货89235375.691.12%151929027.981.87%-0.75%

投资性房地产0.00%0.00%0.00%

长期股权投资962232555.7412.05%972829807.0212.00%0.05%

固定资产2255376659.7628.24%2283919906.6928.18%0.06%

在建工程514227002.986.44%498790234.856.15%0.29%

使用权资产81433162.381.02%106640068.421.32%-0.30%

短期借款1320880638.5316.54%1502523796.0418.54%-2.00%

合同负债295220200.303.70%305961757.673.77%-0.07%

长期借款1105593932.6613.84%660639225.768.15%5.69%

租赁负债81111476.521.02%102484288.791.26%-0.24%境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见财务报告“合并财务报表项目注释”“所有权或使用权受到限制的资产”。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

2947245410.662980664708.99-1.12%

17渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润天津市滨

海水业集6483566933045888103726885413223839084714.35503676.子公司供水业务

团有限公7.9041.7991.822.041434司

天津龙达1786423076575748283105572113291213506454.10099855.子公司供水业务

水务有限8.760.538.595.827079

18渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

公司廊坊市广

4594274012798769541536213459207341212143.30529287.

达供热有子公司供热业务

0.0011.191.186.197409

限公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响天津朴道水处理科技有限公司注销无重大影响天津市爱可迅科技有限公司吸收合并后注销无重大影响主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略

公司紧紧围绕总体发展战略，以科技为先导，巩固供水、污水和环境治理业务、发展壮大固废危废处置及资源化利用、清洁能源业务，积极培育和拓展产业链上下游相关业务，打造水务、固废危废和清洁能源一体化解决方案的专业服务商。依托资本市场平台，不断扩大业务覆盖区域及业务规模，完善提升区域内业务市场服务水平。

继续推动产业并购重组，推动产业链上下游延伸及业务的协同增值服务，努力打造融合水文化、生态健康文化于一体的产业投资控股集团。

（二）经营计划

1、提质强能，构建“双主业”协同发展新局面。对标国有企业高质量发展要求，进一步找准功能定位明确

供水、供热双主业发展战略，在扛起城市服务保障职责的同时，聚焦主业纵深发力，深化拓展服务升级，协同推进污水、固危废业务培育，多措并举推动提质增效，推动公司高质量发展。

2、深化改革，提升管理能力治理水平。以强化管理为基础，规范公司治理，抓实“三量”工作，大力降本增效，深化改革取得新突破。“一资一策”定制化盘活闲置资产，加速推动优化股权结构，积极拓宽融资渠道，加强公司市值管理，完善公司价值创造体系，持续增强价值创造能力、价值经营能力、价值实现能力实现公司市值与内在价值的有机统一。

3、奋发创新，加快新质生产力培育转化。把科技创新作为公司发展的核心动力，提升科技创新的战略定位，

加大研发投入，推动数字化转型升级，深入实施人才强企战略，打响创新协同发展行动，实现科研成果数量和质量双提升。

4、高质量党建，推动公司高质量发展行稳致远。以党建统领更加坚强有力地保障企业稳定发展，落实“强根铸魂”行动，充分发挥党组织核心引领作用，强化党建业务深度融合，为做强做优做大国有企业提供根本动力和坚强保证。

（三）可能面对的风险

1、行业政策风险

公司所开展的相关业务对国家宏观政策依赖度较高，在市场拓展和行业发展上受宏观经济政策的影响较大。

目前相关行业政策环境利好，但如果国家政策发生变化，将可能为公司带来风险。

应对措施：公司将密切关注国家宏观经济形势、重大行业政策等变化，以国家政策为导向，不断增强公司整体前瞻性和战略意识，积极研究公司发展战略，及时优化公司结构调整。

2、投资风险

19渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

公司所处相关行业符合国家产业政策以及社会发展趋势，且目前政策环境良好，但是行业具有前期投入较大、项目周期及投资回收期较长等特点，同时还具有较强的地域性，均为项目投资带来不确定性。

应对措施：项目投资前须经过充分的可行性研究，论证项目的经济效益和社会效益，并充分的了解项目的地域行业特点，审慎进行投资。

3、竞争风险

由于公司目前开展的相关业务国家产业政策利好，具备良好的发展前景，且行业门槛不高、竞争不规范，新的竞争对手不断进入行业；同时，各大城市的大中型项目几乎被业内公认的知名企业垄断，而且有向中小城市及小城镇、农村市场发展的趋势。公司将面临更加激烈的市场竞争。

应对措施：公司将利用多年来形成的经营优势，巩固市场份额，发挥协同作用，提升公司的竞争力。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用接待对谈论的主要内容及提供的资调研的基本情况接待时间接待地点接待方式接待对象象类型料索引

2023年01月04日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司经营情况不适用

2023年01月05日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司经营情况不适用

2023年02月21日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司定期报告披露事宜不适用

2023年02月23日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司股东大会事宜不适用

2023年02月23日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司投资者开放日事宜不适用

2023年04月02日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司经营情况不适用

2023年09月06日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司经营情况不适用

2023年09月08日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司经营情况不适用

2023年10月10日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司股东大会事宜不适用

2023年10月12日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司经营情况不适用

2023年10月17日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司经营情况不适用

2023年11月15日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司股权转让事项不适用

2023年11月16日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司股东人数不适用

2023年12月24日公司证券部电话沟通个人个人投资者咨询公司经营情况不适用

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

20渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的要求，规范公司运作，完善公司法人治理结构，健全公司内控管理流程，有效运行公司内控管理体系。公司已建立并完善了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系，公司董事会围绕公司治理、发展战略等方面提出了一系列改革举措，持续加强公司的内部控制规范体系建设工作。公司报告期内具体治理情况如下：

（一）股东与股东大会

公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利，能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益，并依据规定由聘请的律师对股东大会进行见证。股东大会审议关联交易以及其他与投资者利益相关重大事项时，严格按照规定程序进行表决，关联股东在关联交易事项审计时实行回避表决，保证关联交易事项符合公开、公正、公平以及合理原则。本公司根据新修订的《上市公司股东大会规则》，增加网络投票方式，为股东参加股东大会提供便利，同时在股东大会决议公告中披露中小股东单独计票结果，充分反映中小股东的意见。

（二）董事及董事会

公司董事会由9人组成，其中独立董事3人，董事会人员构成符合国家法律、法规和《公司章程》的规定。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》等制度，以勤勉尽职的态度出席董事会和股东大会，并向股东大会负责和报告工作，按照法定程序召集、召开董事会以及执行公司股东大会所做出的各项决议。公司董事会下设提名、战略、薪酬与考核、审计四个专门委员会，各委员会职责明确，并分别根据各委员会实施细则的规定开展工作，报告期内，专门委员会整体运作情况良好，确保董事会决策的科学性和公正性。各位董事均勤勉履职，均能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，促进了公司董事会的规范运作和科学决策。

（三）监事与监事会

公司监事会由3人组成，公司监事会成员构成符合相关法律、法规的要求。公司监事本着对公司和股东负责的原则，依照《公司章程》及《监事会议事规则》相关规定，对公司的财务状况、关联交易、内部控制及规范运作情况和董事、高级管理人员履职的合法合规性进行监督，对维护股东特别是中小股东的利益起到了积极作用。

（四）信息披露、透明度及投资者关系管理

公司严格按照已制定的《信息披露管理办法》、《内幕信息及知情人登记备案制度》、《重大信息内部报告制度》、

《投资者关系管理制度》等制度，合法尽职地履行信息披露义务。董事会秘书为公司信息披露及投资者关系管理工作负责人，同时公司证券部为信息披露及投资者关系管理的工作机构，公司的信息披露遵循“真实、准确、及时、完整、公平”原则，公司指定董事会秘书协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，并公开机构投资者到公司现场调研的会议记录，确保所有股东有平等的机会获得公司信息，公司所有应披露信息均在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《证券时报》、深交所网站及巨潮资讯网公开披露。公司在信息披露工作中严格遵守保密制度，未发生重大信息提前泄露的情况。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

21渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在非经营性占用公司资金的情况，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面全面分开。

1、业务方面：公司目前实际从事的业务与控股股东不存在交叉的情形。公司独立从事生产经营，与控股股东和其

他关联企业不存在依赖关系。

2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立于控股股东。公司的董事、监事及高级管理人员按照

《公司章程》及相关法律法规的规定，通过合法程序选举或聘任，不存在控股股东不按照合法程序干预公司人事任免的情况。公司高级管理人员没有在上市公司与控股股东中双重任职情况，且均在本公司领取薪酬。

3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，公司的资产完全独立于控股股东。本公司对其资产具有完全的控制

和支配权，不存在其资产、资金被控股股东占有而损害公司利益的情况。

4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会等内部机构独立运行，与控股股东及

其关联企业的内设机构之间没有上下级隶属关系，控股股东没有干预本公司生产经营活动的情况。

5、财务方面：公司具备独立财务部门、独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和财务管理制度，

独立的银行账户，并独立依法纳税。

三、同业竞争情况

□适用□不适用与上市公工作进度问题类型司的关联公司名称公司性质问题成因解决措施及后续计关系类型划

为避免与公司之间的同业竞争，水务集团于保证公司合法权益，水务集团2022年6月102021年底出具《关于避免同业竞日通过协议转争的承诺》，承诺如下：（1）在符让方式持有公合相关法律、法规规定的前提

司13.01%的股下，将按市场发展情况，在不影权，并与公司响其他股东利益的情况下，通过控股股东兴津将水务集团区域内水务资源进一该承诺在

公司成为一致步划分和整理，细分业务市场，承诺期内行动人。水务梳理和优化业务结构；并在本次正常履行天津水务集团及其控制并购的股份过户完成之日起三年

地方国资中，承诺同业竞争控股股东集团有限的企业与渤海内，采取包括但不限于相关符合委人不存在

公司股份的主营业条件的资产注入上市公司、剥离违背该承务在原水自来或对外转让等方式解决本公司和诺的情

水供应、污水渤海股份的同业竞争问题。（2）形。

处理、水务相在过渡期内，本公司承诺不利用关的工程建设股东地位损害渤海股份的利益。

几方面存在一对于因政策调整、市场变化等客定的业务重观原因确实不能履行或需要作出合，存在同业调整的，本公司与渤海股份将提竞争或潜在同前向市场公开做好解释说明，充业竞争。分披露需调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。

22渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议类投资者参与会议届次召开日期披露日期会议决议型比例2023年第一次临时股2023年022023年02详见公司于巨潮资讯网披露的《2023年第一次临

41.42%临时股东大会东大会月10日月11日时股东大会决议公告》，公告编号：2023-0092023年第二次临时股2023年032023年03详见公司于巨潮资讯网披露的《2023年第二次临

40.28%临时股东大会东大会月20日月21日时股东大会决议公告》，公告编号：2023-0222022年年度股年度股2023年052023年05详见公司于巨潮资讯网披露的《2022年年度股东

41.49%东大会东大会月22日月23日大会决议公告》，公告编号：2023-0342023年第三次临时股2023年102023年10详见公司于巨潮资讯网披露的《2023年第三次临

40.42%临时股东大会东大会月25日月26日时股东大会决议公告》，公告编号：2023-0502023年第四次临时股2023年112023年11详见公司于巨潮资讯网披露的《2023年第四次临

40.32%临时股东大会东大会月03日月04日时股东大会决议公告》，公告编号：2023-0552023年第五次临时股2023年122023年12详见公司于巨潮资讯网披露的《2023年第五次临

40.32%临时股东大会东大会月27日月28日时股东大会决议公告》，公告编号：2023-067

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期增本期减期初持其他增期末持股份增任职任期起始日任期终止日持股份持股份姓名性别年龄职务股数减变动股数减变动状态期期数量数量

（股）（股）（股）的原因

（股）（股）

2022年072026年02

王新玲女43董事长现任00000月20日月10日副董事2023年102026年02王立林男58任免00000长月18日月10日

2020年022026年02

赵力男56董事现任00000月10日月10日

2022年082026年02

侯双江男55董事现任00000月05日月10日

2020年022026年022001920019

李华青女51董事现任000月10日月10日883883

2023年112026年02

李建新男41董事现任00000月03日月10日独立董2020年022026年02龚国伟男63现任00000事月10日月10日独立董2019年012025年01胡子谨女60现任00000事月28日月28日独立董2020年022026年02汪斌男54现任00000事月10日月10日监事会2021年082026年02冯文清男58现任00000主席月24日月10日

2020年022026年02

陶蕾女49监事现任00000月10日月10日

23渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

2020年022026年02

张海生男48监事现任00000月10日月10日副总经

理（代

2022年122026年02

于志民男51行总经现任00000月06日月10日理职

责）副总经2021年042026年02刘景彬男46现任00000理月29日月10日副总经2021年042026年02刘海源男43现任00000理月29日月10日董事会2017年022026年02李新霞女48现任00000秘书月08日月10日财务总2019年082026年02靳德柱男58现任00000监月30日月10日

2020年022023年11

邢立斌男45董事离任00000月10日月03日监事会副主2020年022023年02陈寿华男60离任00000

席、监月10日月10日事

2020年022024年02

刘苒女42监事离任00000月10日月19日

2023年022024年02

许天聪男33监事离任00000月10日月19日

2022年082023年10

王立林男58总经理离任00000月05日月18日副总经2020年022023年10李鹏男40离任00000理月10日月18日

2001920019

合计------------000--

883883

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

报告期内，邢立斌先生因工作原因提请辞去公司董事职务，刘苒女士因工作变动原因提请辞去公司监事职务，许天聪先生因工作原因提请辞去公司监事职务，王立林先生因工作变动原因提请辞去公司总经理职务，李鹏先生因个人原因提请辞去公司副总经理职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因王立林副董事长任免2023年10月18日董事会选举李建新董事被选举2023年11月03日股东大会选举邢立斌董事离任2023年11月03日因工作原因主动辞职

陈寿华监事会主席、监事任期满离任2023年02月10日监事会换届刘苒监事离任2024年02月19日因工作原因主动辞职许天聪监事离任2024年02月19日因工作原因主动辞职王立林总经理解聘2023年10月18日因工作变动原因主动辞职李鹏副总经理解聘2023年10月18日因个人原因主动辞职

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

24渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（一）董事

1、王新玲，女，1981年6月生，国际经济与贸易专业，本科学历，学士学位，高级会计师。现任渤海水业股份有

限公司党委书记、董事长。曾任天津市水利基建管理处财务科副科长、审计科副科长，天津市滨海水业集团股份有限公司审计部部长、总经济师，渤海水业股份有限公司总经理助理、财务总监、副总经理、总经理、副董事长、党委副书记。

2、王立林，男，1966年10月生，计算机科学与技术专业，本科学历，硕士学位，正高级工程师。现任渤海水业股

份有限公司副董事长，天津兴津企业管理有限公司党支部书记、董事长、总经理。曾任天津市水务局于桥水库管理处水管科副科长，信息科科长，天津市水务局尔王庄管理处副处长，天津泰达水务有限公司执行董事，天津市滨海水业集团有限公司执行董事、总经理，天津市滨生源科技发展有限公司董事、董事长，渤海恒铄实业有限公司总经理，渤海宏铄衡水清洁技术有限公司董事长，渤海宏铄（连云港）清洁技术有限公司董事、董事长，渤海水业股份有限公司首席运营官（环保）、副总经理、监事会主席、总经理、党委副书记。

3、赵力，男，1968年10月生，经济学专业，研究生学历，硕士学位，高级工程师。现任渤海水业股份有限公司董事，天津国兴资本运营有限公司党委委员、副总经理。曾任机械工业部第五设计院工程师、高级工程师，中国联通天津分公司部门经理，天津通信科技发展有限公司副总经理。

4、侯双江，男，1969年3月生，化学工程专业，本科学历，学士学位。现任渤海水业股份有限公司董事，天津水

务集团有限公司投资和资产运营管理部部长。曾任汇金期货经纪有限公司郑州营业部副经理，渤海证券股份有限公司投资顾问，天津能源投资集团有限公司资本运营部（金融产业部）经理，天津津燃公用事业股份有限公司董事，天津水务集团有限公司计划投资部副部长。

5、李华青，女，1973年8月生，工商管理专业，本科学历，硕士学位。现任渤海水业股份有限公司董事，河北粤

海水务集团有限公司总经理、董事。曾任保定风帆集团技术员，北京中环嘉诚环境工程有限公司执行董事、总经理，嘉诚环保工程有限公司董事长。

6、李建新，男，1983年11月生，水利水电专业，本科学历，高级工程师。现任渤海水业股份有限公司董事，天津

市水利经济管理办公室副主任。曾任天津市水务局人才交流服务中心副主任（主持工作）。

7、龚国伟，男，1961年5月生，财务会计专业，研究生学历，硕士学位，副教授。现任渤海水业股份有限公司独立董事，贵州麻卡文化旅游投资有限公司监事，北京雷科防务科技股份有限公司独立董事。曾任北京商学院会计系助教、讲师、副教授、会计教研室主任，联合远景集团有限公司财务总监，北京环亚太科技集团公司副总裁，北京达因集团公司财务总监，中大会计师事务所总经理，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，北京萨尼威投资管理顾问有限公司监事。

8、胡子谨，女，1964年10月生，水利水电工程建筑专业，本科学历，学士学位，高级工程师。现任渤海水业股份

有限公司独立董事。曾任华北电力设计院水工室助理工程师、工程师，华北电力设计院技术经济室注册造价工程师，香港裕竣集团审计部工程审计主管，北京欣达益咨询有限公司董事、总经理。

9、汪斌，男，1970年12月生，动力工程专业，研究生学历，博士学位，研究员。现任渤海水业股份有限公司独立董事，北京高精尖科技开发院院长，华禹共赢（北京）创业投资管理有限公司联席总裁。曾任北京科技大学团委科技辅导员，中国航天科技集团天人公司项目经理，北京仁创科技集团副总裁，上海杰事杰新材料集团副总裁，中科院创业投资管理有限公司副总经理。

（二）监事

1、冯文清，男，1966年6月生，给排水工程专业，本科学历，高级工程师。现任渤海水业股份有限公司党委委员、监事会主席。曾任天津经济技术开发区自来水公司工程技术部部长、净水厂厂长、副经理，天津市泰达水务有限公司总经理，天津市滨海水业集团有限公司监事会主席，渤海恒铄实业有限公司执行董事，渤海水业股份有限公司总经理。

2、陶蕾，女，1975年8月生，经济管理专业，本科学历。现任渤海水业股份有限公司监事，天津兴津企业管理有

限公司经营部部长。曾任天津市水务局引滦入港工程管理处人力资源管理中心副主任、综合科副科长、人事科科长、综合科科长，渤海水业股份有限公司董事，天津兴津企业管理有限公司综合部部长。

3、张海生，男，1976年12月生，水文及水资源利用专业，本科学历，硕士学位，高级工程师。现任渤海水业股份

有限公司党委委员、纪委书记、监事。曾任天津市节约用水事务管理中心人事科科长、水政科科长，天津市多源供水管

25渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

理有限公司副总经理，天津市滨海水业集团有限公司人力资源总监，渤海水业股份有限公司办公室主任，天津龙达水务有限公司总经理，天津水元投资有限公司总经理。

（三）高级管理人员

1、于志民，男，1973年12月生，安全工程专业，本科学历，高级工程师。现任渤海水业股份有限公司党委委员、副总经理（代行总经理职责）、首席运营官（供水）。曾任天津市水务局引滦入港工程管理处工程科副科长、工程管理中心主任，天津市滨海水业集团有限公司生产管理总监、董事长，天津滨海旅游区水务发展有限公司总经理，廊坊市广达供热有限公司董事长。

2、刘景彬，男，1978年8月生，水利水电动力工程专业，本科学历，硕士学位，高级工程师。现任渤海水业股份

有限公司党委委员、副总经理、首席工程师（信息技术），廊坊市广达供热有限公司董事长，天津市滨海水业集团有限公司董事。曾任天津市引滦入港工程管理处自动化控制中心主任，天津市滨海水业集团有限公司副总经理，天津市润达环境治理服务有限公司执行董事、总经理。

3、刘海源，男，1981年10月生，园林、项目管理专业，本科学历，硕士学位，高级工程师。现任渤海水业股份有

限公司党委委员、副总经理，渤海宏铄（连云港）清洁技术有限公司董事长，东丽区人大代表（人大城环委委员）。曾任天津市北方园林市政工程设计院所长、院长，天津市北方创业园林股份公司常务副总经理、总经理，京蓝北方园林（天津）有限公司设计院院长、副总经理。

4、李新霞，女，1976年4月生，食品科学与工程专业，本科学历，工程师。现任渤海水业股份有限公司董事会秘书，渤海宏铄衡水清洁技术有限公司董事，北京融采科技服务有限公司董事。曾任嘉诚环保工程有限公司副总裁、副总经理。

5、靳德柱，男，1966年2月生，统计专业，本科学历，高级会计师。现任渤海水业股份有限公司财务总监，北京

融采科技服务有限公司董事长、总经理。曾任天津市翔升商贸有限公司执行董事，嘉诚环保工程有限公司董事长，天津市滨海水业集团有限公司副总经理、监事、执行董事，渤海水业股份有限公司副总经理。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴天津兴津企业管王立林董事长2023年12月12日否理有限公司天津兴津企业管王立林总经理2023年12月20日否理有限公司天津兴津企业管陶蕾经营部部长2021年04月27日是理有限公司天津水务集团有投资和资产运营侯双江2024年04月12日是限公司管理部部长天津市水利经济李建新副主任2020年05月09日是管理办公室

王立林、陶蕾在公司控股股东兴津公司就职，与该股东存在关联关系。侯双江在公司持股5%以上在股东单位任职

股东、控股股东的一致行动人水务集团就职，与该股东存在关联关系。李建新在公司股东单位经管情况的说明办就职，与该股东存在关联关系。

在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

天津国兴资本运党委委员、副总赵力2016年04月01日是营有限公司经理贵州麻卡文化旅龚国伟监事2017年12月04日否游投资有限公司北京雷科防务科龚国伟独立董事2018年10月16日是技股份有限公司

26渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

北京高精尖科技汪斌院长2020年01月01日是开发院华禹共赢（北汪斌京）创业投资管联席总裁2023年03月01日是理有限公司在其他单位任职无情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、决策程序：公司董事、监事报酬经董事会批准、并经股东大会审议确定；公司高级管理人员报酬由董事会审议确认；公司独立董事津贴由股东大会确定。

2、确定依据：公司高管人员的报酬根据公司《高级管理人员薪酬管理办法》按不同的职务、不同的岗位职责，结合

个人工作业绩以及完成任务的情况确定。

3、实际支付情况：公司董事、监事及高级管理人员的薪酬已按规定发放，具体情况见下表。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬王新玲女43董事长现任82否王立林男58副董事长现任92否

赵力男56董事现任8.57是侯双江男55董事现任0是李华青女51董事现任0否李建新男41董事现任0否

龚国伟男63独立董事现任8.57否

胡子谨女60独立董事现任8.57否

汪斌男54独立董事现任8.57否冯文清男58监事会主席现任60否陶蕾女49监事现任0是张海生男48监事现任54否副总经理（代于志民男51行总经理职现任54否

责）刘景彬男46副总经理现任54否刘海源男43副总经理现任54否李新霞女48董事会秘书现任48否靳德柱男58财务总监现任60否邢立斌男45董事离任0否

陈寿华男60监事离任1.8否

刘苒男42监事离任2.89否许天聪男33监事离任0是李鹏男40副总经理离任53否

合计--------649.97--其他情况说明

27渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议详情见公司于巨潮资讯网披第七届董事会第二十五次露的《第七届董事会第二十

2023年01月20日2023年01月20日（临时）会议五次（临时）会议决议公告》，公告编号：2023-003详情见公司于巨潮资讯网披露的《第八届董事会第一次

第八届董事会第一次会议2023年02月10日2023年02月11日会议决议公告》，公告编号：2023-010详情见公司于巨潮资讯网披露的《第八届董事会第二次

第八届董事会第二次会议2023年03月03日2023年03月04日会议决议公告》，公告编号：2023-015详情见公司于巨潮资讯网披露的《第八届董事会第三次

第八届董事会第三次会议2023年04月28日2023年04月29日会议决议公告》，公告编号：2023-026详情见公司于巨潮资讯网披露的《第八届董事会第四次

第八届董事会第四次会议2023年08月30日2023年08月31日会议决议公告》，公告编号：2023-039详情见公司于巨潮资讯网披露的《第八届董事会第五次

第八届董事会第五次会议2023年10月07日2023年10月09日会议决议公告》，公告编号：2023-044详情见公司于巨潮资讯网披第八届董事会第六次（临露的《第八届董事会第六次

2023年10月18日2023年10月19日时）会议（临时）会议决议公告》，公告编号：2023-048详情见公司于巨潮资讯网披露的《第八届董事会第七次

第八届董事会第七次会议2023年10月30日2023年10月31日会议决议公告》，公告编号：2023-052详情见公司于巨潮资讯网披第八届董事会第八次（临露的《第八届董事会第八次

2023年11月07日2023年11月08日时）会议（临时）会议决议公告》，公告编号：2023-056详情见公司于巨潮资讯网披露的《第八届董事会第九次

第八届董事会第九次会议2023年12月11日2023年12月12日会议决议公告》，公告编号：2023-060

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况本报告期应以通讯方式是否连续两现场出席董委托出席董缺席董事会出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会次未亲自参事会次数事会次数次数会次数次数次数加董事会会

28渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

议王新玲101900否6王立林101900否6赵力101900否6侯双江101900否6李华青1001000否6李建新20200否2龚国伟101900否6胡子谨101900否6汪斌101900否6邢立斌80800否6连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法规、制度要求，关注公司运作的规范性，履行职责，勤勉尽责，积极与公司监事、管理层沟通交流，密切关注公司的经营动态。对报告期内公司日常经营决策、公司规范运作、公司与关联方资金往来及对外担保情况、股权收购、董事任免等方面提出了许多专业性建议，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要的作用。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）《关于聘任徐静文女士

2023年02

为公司审计月10日部负责人的议案》。

1、《2022年年度报告及

龚国伟、胡报告摘

审计委员会子谨、王立6要》；2、林《2022年度

2023年04

财务决算报月21日告》；3、《2022年度内部控制报告》；4、《中审华会

29渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

计师事务所

2022年度审

计工作总结报告》；5、《审计部

2022年度工作总结》；

6、《审计委员会关于公司2022年度审计工作的总结报告》；7、《关于续聘会计师事务所的议案》。

1、《2023年

第一季度报告》；2、

2023年04《审计部月24日

2023年第一

季度工作总结》。

1、《2023年半年度报告及报告摘

2023年08要》；2、月18日《审计部

2023年半年

度工作总结》。

1、《2023年

第三季度报告》；2、《审计部

2023年102023年第三

月23日季度工作总结》；3、《2024年内部审计工作计划》。

《关于变更

2023年12会计师事务

月01日所的议案》。

《关于提名

2023年01公司第八届

月17日董事会董事的议案》。

1、《关于聘胡子谨、龚任王立林先

提名委员会国伟、王新3生为公司总玲

2023年02经理、李新

月10日霞女生为公司董事会秘书的议案》；2、

30渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文《关于聘任刘景彬先

生、于志民

先生、李鹏

先生、刘海源先生为公司副总经理，聘任靳德柱先生为公司财务总监的议案》。

1、《关于公司总经理辞职暨授权副总经理于志民先生代行总经理职责的议案》；

2、《关于选

2023年10举王立林先

月16日生为公司副董事长的议案》；3、《关于提名

公司第八届董事会非独立董事候选人的议案》。

1、《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定

2023年04对象发行股

月21日票的议案》；2、《关于公司及子公司担

王新玲、汪战略委员会3保额度预计

斌、赵力的议案》。

《关于向金融机构申请

2023年09

综合授信事月28日项的议案》。

《关于调整

2023年12公司组织架

月01日构的议案》。

《关于为董事、监事及

2023年01高级管理人

薪酬与考核汪斌、胡子

2月09日员购买责任

委员会谨、赵力险的议案》。

2023年02《关于公司

31渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

月27日董事、监事及高级管理人员薪酬发放的议案》。

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）24

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）365

报告期末在职员工的数量合计（人）1272

当期领取薪酬员工总人数（人）1272

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员609销售人员140技术人员197财务人员66行政人员260合计1272教育程度

教育程度类别数量（人）硕士及以上48大学本科707大学专科244中专及以下273合计1272

2、薪酬政策

公司坚持以市场为导向的薪酬体系，主要由基础年薪和绩效奖金构成。为不断完善薪酬管理制度，人力资源部门密切关注市场变动和公司战略调整，持续加强绩效考核，以确保薪酬的公平性和效率性。员工的薪酬水平将综合考虑岗位职责、技能水平、工作表现等多方面因素，体现了按劳分配、多劳多得的原则，以激励员工的积极性和创造力。公司一贯秉持用才、爱才、惜才的用人理念，致力于打造和谐上进的人才发展环境，为公司长期发展提供稳定可靠的人力资源支持。

32渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

3、培训计划

为促进公司的发展，人力资源部门依据公司实际情况，分析并评估员工的培训需求，全面策划年度人力资源培训计划。同时，致力于优化培训制度，提高培训方案的质量和实效性，以确保培训工作的计划性、针对性和有效性。通过引入创新的培训形式，不断扩大培训内容和范围，以提升员工的专业技能和知识水平。

此外，加强对培训过程的管理，将培训与绩效考核、薪酬调整等方面相结合，以提高员工参与培训的积极性和有效性，推动公司向学习型组织转变。除了公司组织的内部和外部培训活动外，员工还积极主动地学习与工作相关的各种技能，并通过考取相关职业资格证书来提升自身素质。这种积极的学习态度不仅增强了企业内部的凝聚力，也为公司战略发展提供了有力的支持和保障。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

报告期内，公司严格执行中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《公司章程》和《现金分红制度》中的相关规定。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步不适用

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0.20

分配预案的股本基数（股）352658600

现金分红金额（元）（含税）7053172.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）7053172.00

可分配利润（元）20121787.89

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况

33渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

80%

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2023年，公司利润分配及资本公积转增股本预案为：以截至2023年12月31日总股本352658600股为基数，以母公司

可供股东分配的利润向全体股东按每10股派发现金股利0.20元（含税），合计派发现金股利7053172.00元，剩余未分配利润结转以后年度分配。除上述现金分红外，本次分配不送红股，不实施资本公积转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司已按照相关法律法规、规范性文件的要求，规范公司运作，健全公司内控管理流程，有效运行公司内控管理体系，持续加强公司的内部控制规范体系建设工作。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施无无无无无无无

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月30日

内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

具有以下特征的缺陷，应认定为重大具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：为重要缺陷或一般缺陷：

（1）注册会计师发现董事、监事和高（1）公司决策程序导致重大损失；

定性标准

级管理人员的舞弊行为；（2）严重违反法律法规；

（2）公司对已经披露的财务报表出现（3）媒体出现负面新闻涉及面广且负的重大差错进行错报更正；面影响一直未能消除；

（3）注册会计师发现当期财务报表存（4）公司内部控制重大缺陷未得到整

34渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

在重大错报，而内部控制改；

在运行过程中未能发现该错报；（5）重要业务缺乏制度控制或制度系

（4）公司审计委员会和内部审计机构统性失效；

对内部控制的监督无效。（6）公司受到证监会处罚或证券交易所警告。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评公司确定的非财务报告内部控制缺陷

价的定量标准如下：以所有者权益总评价的定量标准如下：以所有者权益

额的1.5%作为重要性水平。重大缺总额的1.5%作为重要性水平。重大缺定量标准

陷：重要性水平≤错报；重要缺陷：重陷：重要性水平≤错报；重要缺陷：重

要性水平的50%≤错报＜重要性水平；要性水平的50%≤错报＜重要性水平；

一般缺陷：错报＜重要性水平的50%一般缺陷：错报＜重要性水平的50%

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，渤海股份按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月30日

内部控制审计报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司根据证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》(证监会公告[2020]69号)的要求，公司积极组织进行自查，完成专项自查清单的填写。经自查，公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等要求，建立了完善的公司治理制度和治理架构并均能够有效执行，公司治理依法依规，股东大会、董事会、监事会运作规范有效，董事、监事和高级管理人员勤勉尽职，严格按照法律法规和公司章程的规定履行职权。

35渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否环境保护相关政策和行业标准

公司生产经营过程中需遵守的环境保护相关政策主要为《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《中华人民共和国环境影响评价法》等。

公司生产经营过程中需遵守的环境保护相关行业标准主要为天津市《城镇污水处理厂污染物排放标准》（DB12/599-2015）、天津市《锅炉大气污染物排放标准》（DB12/151-2020）、《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2020）、

江苏省《大气污染物综合排放标准》（DB32/4041-2021）等。

环境保护行政许可情况

公司生产经营过程中的各项主体均已按照国家及地方相关法律法规的要求进行环境影响评价，并获得环评报告批复等环保行政许可。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况主要污主要污染物及染物及排放口超标公司或子公司名排放方排放口排放浓执行的污染物排核定的排特征污特征污分布情排放总量排放

称式数量度/强度放标准放总量染物的染物的况情况种类名称天津市润达环境天津市《城镇污治理服务有限公水处理厂污染物

司（天津市金博 直接排 厂区西 16.231m废水 COD 1 排放标准》 5738kg 58400kg 无

企业孵化器有限 放 南 g/L

(DB12/599-2015)B公司建设污水处类标准

理厂）天津市润达环境天津市《城镇污治理服务有限公水处理厂污染物

司（天津市金博 直接排 厂区西 0.117mg废水 氨氮 1 排放标准》 41kg 3826kg 无

企业孵化器有限 放 南 /L

(DB12/599-2015)B公司建设污水处类标准

理厂）天津市润达环境天津市《城镇污治理服务有限公水处理厂污染物

直接排 厂区东 9.414mg司（天津武清汽 废水 COD 1 排放标准》 18238kg 109500kg 无放 南部 /L

车产业园有限公 (DB12/599-司污水处理厂） 2015)A类标准天津市润达环境天津市《城镇污治理服务有限公水处理厂污染物

直接排 厂区东 0.131mg司（天津武清汽 废水 氨氮 1 排放标准》 254kg 6660kg 无放 南部 /L

车产业园有限公 (DB12/599-司污水处理厂） 2015)A类标准广西宇润环境治 直接排 厂区西 18.15mg 《城镇污水处理废水 COD 1 80250kg 328500kg 无

理服务有限公司 放 北侧 /L 厂污染物排放标

36渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文（新兴污水处理 准》（GB18918-厂） 2002） 一级 B 标准《城镇污水处理广西宇润环境治厂污染物排放标

理服务有限公司 直接排 厂区西 1.18mg/废水 氨氮 1 准》（GB18918- 4950kg 43800kg 无（新兴污水处理 放 北侧 L

2002） 一级 B 标

厂）准青年渠天津市润达金源《城镇污水处理（位于水务有限公司 连续排 8.04mg/ 厂污染物排放标

废水 COD 1 本厂南 49437kg 179583kg 无（大邱庄综合污 放 L 准》（DB12/599-

200米水处理厂） 2015）A标准

处）青年渠天津市润达金源《城镇污水处理（位于水务有限公司 连续排 0.547mg 厂污染物排放标

废水 氨氮 1 本厂南 2356kg 8979kg 无（大邱庄综合污 放 /L 准》（DB12/599-

200米水处理厂） 2015）A标准

处）天津市润达金源水务有限公司固体废转移处委托处含水率《国家危险废物1090836020000000污泥不适用无（大邱庄综合污 弃物 置 置 为 60% 名录》 kg kg水处理厂）卢龙县永嘉环境《城镇污水处理工程有限公司 间接排 厂区东 9.277mg 厂污染物排放标

废水 COD 1 3958kg 91250kg 无（绿色化工园污 放 北 /L 准》GB18918-水处理厂） 2002 一级 A卢龙县永嘉环境《城镇污水处理工程有限公司 间接排 厂区东 0.795mg 厂污染物排放标

废水 氨氮 1 172kg 9125kg 无（绿色化工园污 放 北 /L 准》GB18918-水处理厂） 2002 一级 A《大清河流域水污染物排放标准》

（DB 13/2795-

2018）表1重点

保定市中环嘉诚

连续排 厂区中 10.18mg 控制区排放限值

污水处理有限公 废水 COD 1 4525kg 92750kg 无放 南 /L 要求及《城镇污司水厂污染物排放标准》（GB18918-

2002）表1一级

A标准《大清河流域水污染物排放标准》

（DB 13/2795-

2018）表1重点

保定市中环嘉诚

连续排 厂区中 0.055mg 控制区排放限值

污水处理有限公 废水 氨氮 1 20kg 4470kg 无放 南 /L 要求及《城镇污司水厂污染物排放标准》（GB18918-

2002）表1一级

A标准天津市重热供热天津市《锅炉大技术工程有限公 氮氧化 有组织 厂区东 31.02mg 气污染物排放标 4405.138k 13060.772废气4无司（金海湾供热 物 排放 南 /m3 准》DB12/151- g kg站）2020天津市房信供热 氮氧化 有组织 31.3mg/ 天津市《锅炉大 1882.538k 3672.923k废气2厂西无有限公司（佟楼 物 排放 m3 气污染物排放标 g g

37渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文供热站） 准》DB12/151-

2020天津市《锅炉大天津市房信供热

氮氧化 有组织 31.44mg 气污染物排放标 1605.405k 2720.849k有限公司（卫星废气3厂南无物 排放 /m3 准》DB12/151- g g里供热站）

2020天津市《锅炉大天津市房信供热

氮氧化 有组织 35.71mg 气污染物排放标 5326.898k 10935.645有限公司（水上废气1厂中无物 排放 /m3 准》DB12/151- g kg村供热站）

2020天津市《锅炉大天津市房信供热

氮氧化 有组织 36.44mg 气污染物排放标 7053.312k 11456.39k有限公司（王顶废气1厂中无物 排放 /m3 准》DB12/151- g g堤供热站）

2020天津市《锅炉大天津市房信供热

氮氧化 有组织 厂区东 32.41mg 气污染物排放标 4686.705k有限公司（红桥 废气 1 910.661kg 无物 排放 南 /m3 准》DB12/151- g燕宇供热站）

2020天津市《锅炉大天津市房信供热

氮氧化 有组织 31.58mg 气污染物排放标 3513.451k 7397.094k有限公司（西青废气3厂南无物 排放 /m3 准》DB12/151- g g燕宇供热站）

2020天津市《锅炉大天津市房信供热

氮氧化 有组织 31.66mg 气污染物排放标 3200.656k 14477.422有限公司（梅江废气1厂东无物 排放 /m3 准》DB12/151- g kg康城供热站）

2020

卢龙县永嘉环境河北省《锅炉大工程有限公司厂区东

氮氧化 有组织 9.12mg/ 气污染物排放标

（石门镇集中供 废气 2 南部锅 271.43kg 1680kg 无物 排放 m3 准》DB13/5161-热及管线建设项炉房内

2020

目）烟尘《危险废物焚烧衡水精臻环保技 有组织 焚烧车 1.41mg/废气 （颗粒 1 污染控制标准》 64.767kg 16912.8kg 无术有限公司 排放 间 m3

物） GB18484—2020《危险废物焚烧衡水精臻环保技 二氧化 有组织 焚烧车 19.32mg废气 1 污染控制标准》 968.158kg 18154kg 无

术有限公司 硫 排放 间 /m3

GB18484—2020《危险废物焚烧衡水精臻环保技 氮氧化 有组织 焚烧车 88.96mg 6875.034k废气 1 污染控制标准》 99279kg 无

术有限公司 物 排放 间 /m3 g

GB18484—2020渤海宏铄（连云烟尘大气污染物综合有组织 2#排气 1.935mg港）清洁技术有 废气 （颗粒 1 排放标准 18.8 ㎏ 2460kg 无排放 筒 /m3限公司 物） DB32/4041-2021渤海宏铄（连云大气污染物综合二氧化 有组织 2#排气 8.89mg/

港）清洁技术有 废气 1 排放标准 29.4 ㎏ 10940kg 无

硫 排放 筒 m3

限公司 DB32/4041-2021渤海宏铄（连云大气污染物综合氮氧化 有组织 2#排气 5.4mg/m

港）清洁技术有 废气 1 排放标准 378.1 ㎏ 40400kg 无

物排放筒3

限公司 DB32/4041-2021对污染物的处理

公司生产经营过程中产生的废水、废气、固体废弃物严格按照国家和地方相关标准进行处理，满足国家及地方相关标准要求后进行合理处置。

环境自行监测方案

38渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

为履行企业自行监测的职责，上述项目采取手工监测+自动监测相结合的手段和自承担+委托监测的方式开展自行监测。

突发环境事件应急预案

上述项目均已编制《突发环境事件应急预案》，并按照项目所在地环境保护部门的相关要求，对《突发环境事件应急预案》进行专家论证，按照相关规定进行了备案。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

天津市润达环境治理服务有限公司、天津市润达金源水务有限公司、天津市重热供热技术有限公司、天津市房信供

热有限公司、卢龙县永嘉环境工程有限公司、衡水精臻环保技术有限公司、渤海宏铄（连云港）清洁技术有限公司、保定市中环嘉诚污水处理有限公司均依法按时缴纳环境保护税。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响无无无无无无其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

二、社会责任情况无

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况无

39渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺承诺承诺承诺承诺方承诺内容履行情况事由类型时间期限置出资产接收方泰达控股承诺：本公司将严格遵守《四环药业股份有限公司重大资产重组置出资产交割事宜之协议书》该承诺在

天津市水务之约定，对于置出资产中未完成过户手续的资产，其占有、承诺期内资产

局引滦入港使用、收益、处分权及相关风险、义务和责任自交割日起转2014正常履行重组

工程管理其他移至泰达控股。自置出资产交割日后，置出资产由泰达控股年06长期中，承诺时所处；天津泰承诺全权经营管理，置出资产的损益、责任和义务由泰达控股享月20承诺人不存在作承达投资控股有和承担。泰达控股自资产交割日起承担尚未完成过户手续日违背该承诺

有限公司的资产的产权过户等义务。公司控股股东入港处承诺：如未诺的情来上市公司因置出资产中未完成过户手续的资产而遭受任何形。

损失，本单位将给上市公司予以足额补偿。

一、关于避免同业竞争的承诺

1、公司控股股东入港处、股东经管办、股东渤海发展基金承

诺：（1）除拟注入四环药业的天津市滨海水业集团股份有限公司（以下简称“滨海水业”）从事原水开发供应、管道输水运

输、供水设施管理、水环境治理、维护和保养等相关业务外，入港处、经管办、渤海发展基金及控制的其他企业不存在从事原水开发供应、管道输水运输、水环境治理、供水设

施管理、维护和保养、水务基础设施投资建设及运营管理等

相关业务的情形。（2）入港处、经管办、渤海发展基金将不以直接或间接的方式从事与滨海水业相同或相似的业务，以避免与滨海水业的生产经营构成可能的直接的或间接的业务关于

天津市水务竞争；保证将采取合法及有效的措施，促使入港处、经管同业局；天津市办、渤海发展基金拥有控制权的其他企业不从事、参与与滨竞该承诺在水务局引滦海水业的生产经营相竞争的任何活动的业务。

争、承诺期内

资产入港工程管2、公司实际控制人天津市水务局承诺：（1）除滨海水业外，关联2014正常履行重组理处；天津我局下属其他企业不存在从事与滨海水业相同或相似的业务

交年07长期中，承诺时所市水利经济的情形。（2）我局下属其他企业将不以直接或间接的方式从易、月14承诺人不存在

作承管理办公事与未来上市公司相同或相似的业务，以避免与未来上市公资金日违背该承诺室；天津渤司的生产经营构成直接的或间接的业务竞争。（3）保证将采占用诺的情

海发展股权取合法及有效的措施，促使我局下属其他企业不从事、参与方面形。

投资基金有与未来上市公司的生产经营相竞争的任何业务。

的承

限公司二、关于规范和减少关联交易的承诺诺

公司控股股东入港处、股东经管办、股东渤海发展基金承诺：

（1）将采取措施尽量减少直至避免本公司（单位）及控制的

其他公司（单位）与未来上市公司发生关联交易；对于无法

避免的关联交易，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务；（2）严格按相关规定履行必要的关联董事/

关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务；（3）保证不通过关联交易损害未来上市公司

或上市公司其他股东的合法权益；（4）相关承诺人愿意承担

由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损

失、索赔责任及额外的费用支出。

40渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

三、关于保持上市公司独立性的承诺公司控股股东入港处、

公司实际控制人天津市水务局承诺：

1、保证上市公司人员独立（1）保证上市公司的总经理、副

总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上

市公司任职并领取薪酬，不在本单位及本单位之全资附属企业（单位）或控股公司担任行政性或经营性职务。（2）保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本单位及关联企业（单位）之间完全独立。（3）本单位向上市公司推荐董事、监事、经理等人员人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。

2、保证上市公司资产独立完整（1）保证上市公司具有独立完整的资产。（2）保证本单位及关联公司（单位）不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。

3、保证上市公司的财务独立（1）保证上市公司建立独立的

财务部门和独立的财务核算体系。（2）保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度。（3）保证上市公司独立在银行开户，不与本单位及关联企业（单位）共用银行账户。（4）保证上市公司的财务人员不在本单位及关联企业（单位）兼职。

（5）保证上市公司依法独立纳税。（6）保证上市公司能够独

立作出财务决策，本单位不干预上市公司的资金使用。

4、保证上市公司机构独立

（1）保证上市公司建立健全股份公司法人治理结构，拥有独

立、完整的组织机构。（2）保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。

5、保证上市公司业务独立

（1）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资

质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。（2）保证本单位及关联企业（单位）除通过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。（3）保证本单位及关联企业（单位）不从事与上市公司构成实质性同业竞争的业务和经营。（4）保证尽量减少本单位及关联企业（单位）与上市公司的关联交易；无法避免的关联交易则按照“公开、公平、公正”的原则依法进行。

滨海水业及其子公司依法参加社会保障和住房保障，已按《劳动法》、《劳动合同法》等规定，为员工依法缴纳各项强该承诺在制性社会保险费和住房公积金。如有在交割日前未依法足额承诺期内资产缴纳或支付的上述社会保险费和住房公积金等员工福利（已2013正常履行重组天津市水务其他在账上计提的部分除外）的情形，且有权部门或权利人在任年12长期中，承诺时所局引滦入港

承诺何时候要求的公司或其子公司补缴，或对滨海水业或其子公月25承诺人不存在作承工程管理处司处罚，或向滨海水业或其子公司追索，公司控股股东入港日违背该承诺

处将全额承担该部分补缴、被处罚或被追索的支出及费用，诺的情且在承担后不向滨海水业或其子公司补偿，保证滨海水业或形。

其子公司不会因此遭受任何损失。

一、关于规范和减少关联交易的承诺

1、公司股东兴津公司承诺：

本次收购完成后，本公司及本公司控制的其他企业将继续规关于

范与上市公司之间的关联交易。若有不可避免的关联交易，该承诺在关联

本公司及本公司控制的其他企业将按照相关法律法规、规范承诺期内天津兴津企交

性文件以及渤海股份《公司章程》、《关联交易管理制度》等2022正常履行

业管理有限易、

其他相关规定严格履行决策程序，并遵循公允、合理的市场定价年06长期中，承诺公司、天津资金

承诺原则公平操作，不会利用该等关联交易损害渤海股份及其他月10承诺人不存在水务集团有占用中小股东的利益。日违背该承限公司方面

对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要诺的情的承

作出调整的，本公司与渤海股份将提前向市场公开做好解释形。

诺说明，充分披露需调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。

2、公司股东一致行动人水务集团承诺：

41渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（1）本公司将严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规

范性文件的要求以及渤海股份《公司章程》的有关规定，行使股东的权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本公司相关事项的关联交易进行表决时，按照要求履行回避表决的义

务。（2）本次收购完成后，本公司及本公司控制的其他企业将规范和减少与上市公司之间的关联交易。若有不可避免的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业将按照相关法律法规、规范性文件以及渤海股份《公司章程》、《关联交易管理制度》等相关规定严格履行决策程序，并遵循公允、合理的市场定价原则或根据政府相关部门出具的定价政策公平操作，不会利用本公司股东地位损害渤海股份及其他中小股东的利益。（3）本公司将严格遵守法律、法规、规范性文件以及渤海股份相关规章制度的规定，不以任何方式违规占用或使用渤海股份的资金、资产和资源，也不会违规要求渤海股份为本公司的借款或其他债务提供担保。

对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要

作出调整的，本公司与渤海股份将提前向市场公开做好解释说明，充分披露需调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。

二、关于保持上市公司独立性的承诺

公司股东兴津公司及其一致行动人水务集团承诺：

1、关于保证上市公司人员独立

（1）保证上市公司的高级管理人员不在收购方控制的其他企

业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在承诺方控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在承诺方控制

的其他企业中兼职、领薪。（2）保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于承诺方及承诺方控制的其他企业。

2、关于保证上市公司财务独立

（1）保证上市公司建立独立的财务会计部门，建立独立的财

务核算体系和财务管理制度。（2）保证上市公司独立在银行开户，不与承诺方及承诺方控制的其他企业共用一个银行账

户。（3）保证上市公司依法独立纳税。（4）保证上市公司能够独立做出财务决策，不干预其资金使用。（5）保证上市公司的财务人员不在承诺方控制的其他企业双重任职。

3、关于上市公司机构独立保证上市公司依法建立和完善法人

治理结构，建立独立、完整的组织机构，与承诺方控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。

4、关于上市公司资产独立

（1）保证上市公司具有完整的经营性资产。（2）保证不违规

占用上市公司的资金、资产及其他资源。

5、关于上市公司业务独立

保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力；若与承诺方及承诺方

控制的其他企业与上市公司发生不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、上市公司章程等规定，履行必要的法定程序。

关于避免同业竞争的承诺

公司股东兴津公司承诺：

该承诺在

本公司下属板块分为工程监理、水质检测等。截至本说明出关于承诺期内具日，本公司的水务业务板块中，除直接持有的渤海水业股避免2022正常履行

天津兴津企份有限公司（以下简称“渤海股份”、“上市公司”）股权外，本其他同业年06长期中，承诺业管理有限公司未持有与上市公司业务相同或类似的公司股权。

承诺竞争月10承诺人不存在

公司兴津公司的主要业务企业管理，所投资管理企业的主营业务的承日违背该承为工程监理及水质检测等；而渤海股份专注于原水开发供应诺诺的情

供水、水环境治理相关投资建设、污水处理工程施工总承形。

包、以及清洁能源供暖等业务。渤海股份与兴津公司的业务定位具有显著区别，双方核心业务不构成同业竞争。

42渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

渤海股份与兴津公司各自的经营运作各自独立，具有良好且独立运行的公司治理结构，避免了股东通过同业竞争、利益输送等方式损害上市公司及其中小股东权益，渤海股份与兴津公司不存在可能损害上市公司及其股东利益的实质同业竞争。

基于此，本公司直接持有渤海股份股份期间，郑重承诺：

（1）截至本承诺出具之日，本公司及本公司控制的其他企业不存在从事或参与与上市公司主营业务构成实质竞争关系的

业务或活动；（2）本次收购后，本公司及本公司控制的其他企业将不直接或间接从事与渤海股份主营业务相同的业务；

（3）如本公司或本公司控制的其他企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与渤海股份主营业务有竞争或可能存在竞争，本公司将立即通知渤海股份，并尽力将该商业机会让渡于渤海股份；（4）若该商业机会未让渡，则本公司或本公司控制的其他企业将在上述业务成熟后择机将其以公允价格转

让给渤海股份，渤海股份在同等条件下有优先购买的权利。

对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要

作出调整的，本公司与渤海股份将提前向市场公开做好解释说明，充分披露需调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。

公司股东一致行动人水务集团承诺：

目前，水务集团自身主要通过引滦潮白河分公司、引滦尔王庄分公司、引滦市区分公司、引江市区分公司、引江市南分

公司从事原水供应，同时水务集团主要通过以下主体开展与上市公司相似的业务：

1.自来水、淡化海水：天津市自来水集团有限公司、天津津滨

威立雅水业有限公司、天津水务集团滨海水务有限公司：天津市华泰龙淡化海水有限公司；

2.水务投融资及建设管理：天津水务投资集团有限公司；

3.污水处理：天津市华博水务有限公司；

4.水务及市政相关工程施工：天津市管道工程集团有限公司、天津市华水自来水建设有限公司、奈曼旗华水建设工程有限该承诺在

公司、天津市华淼给排水研究设计院有限公司、天津华地公关于承诺期内用工程建设监理有限公司。

避免20222025正常履行水务集团及以上主体与渤海股份的主营业务在原水自来水供

其他天津水务集同业年06年6中，承诺应、污水处理、水务相关的工程建设几方面存在一定的业务承诺团有限公司竞争月10月10人不存在重合，存在同业竞争或潜在同业竞争。

的承日日违背该承

针对该等情况，水务集团就本次收购完成后避免同业竞争问诺诺的情

题承诺如下：

形。

（1）在符合相关法律、法规规定的前提下，将按市场发展情况，在不影响其他股东利益的情况下，通过将水务集团区域内水务资源进一步划分和整理，细分业务市场，梳理和优化业务结构；并在本次并购的股份过户完成之日起三年内，采取包括但不限于相关符合条件的资产注入上市公司、剥离或对外转让等方式解决本公司和渤海股份的同业竞争问题。

（2）在过渡期内，本公司承诺不利用股东地位损害渤海股份的利益。

对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要

作出调整的，本公司与渤海股份将提前向市场公开做好解释说明，充分披露需调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原不适用因及下一步的工作计划

43渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

详见“财务报告”“重要会计政策及会计估计”“重要会计政策和会计估计变更”。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

详见“财务报告”“合并范围的变更”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬（万元）179境内会计师事务所审计服务的连续年限1

境内会计师事务所注册会计师姓名刘勇，解孟娇境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限刘勇1年，解孟娇1年当期是否改聘会计师事务所

□是□否

44渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

是否在审计期间改聘会计师事务所

□是□否更换会计师事务所是否履行审批程序

□是□否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明由于中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司连续服务年限已达到财政部、国务院国资委、证监会发布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）规定的期限，为保证公司审计工作的独立性和客观性，经综合考虑公司业务发展和审计需求，公司聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度审计机构，聘期一年。公司已就变更会计师事务所的事项与前后任会计师事务所进行了充分的沟通，双方均已明确知悉本次变更事项并确认无异议。

本次变更会计师事务所事项已于2023年12月11日经公司第八届董事会第九次会议审议通过，于2023年12月27日经2023年第五次临时股东大会审议通过。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用本年度，公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，报酬为57万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用关联关联关联关联关联关联关联占同获批是否关联可获披露披露

45渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

交易关系交易交易交易交易交易类交的交超过交易得的日期索引方类型内容定价价格金额易金易额获批结算同类

原则（万额的度额度方式交易元）比例（万市价元）天津

向关 http://市水持股2023

联人 www.务集5%以物价物价3310100.0330833104年01采购 水费 是 转账 cninfo

团有上股文件文件4.60%3.39.60月20原材 .com.限公东日

料 cn/司天津持股

市华 向关 http://

5%以2023

泰龙 联人 www.上股政府政府2112.100.03465.2112.年01淡化 采购 水费 否 转账 cninfo

东控定价定价40%1140月20海水 原材 .com.制的日

有限 料 cn/公司公司天津持股

向关 http://

市自5%以2023

联人 www.来水上股物价物价324.252.16314.2324.2年01采购 水费 是 转账 cninfo

集团东控文件文件1%51月20原材 .com.有限制的日

料 cn/公司公司天津向关

http://市水持股联人2023

www.务集5%以采购物价物价226.0251.8226.0年01电费 2.47% 否 转账 cninfo团有上股燃料文件文件666月20.com.限公东和动日

cn/司力天津持股向关

津滨 http://

5%以联人2023

威立 www.上股销售物价物价2799.2799.年08雅水 水费 6.84% 3500 否 转账 cninfo东控产文件文件6666月30业有 .com.制的品、日

限公 cn/公司商品司天津水务集团滨海持股向关

http://

水务5%以联人2023

www.有限上股销售物价物价1923.2176.1923.年01水费 4.73% 否 转账 cninfo公司东控产文件文件59459月20.com.大港制的品、日

cn/油田公司商品水务分公司持股向关

天津 http://

5%以联人2023

津港 www.上股销售物价物价1093.1093.年01水务 水费 2.67% 1360 否 转账 cninfo东控产文件文件8989月20有限 .com.制的品、日

公司 cn/公司商品

天津 持股 向关 水费 物价 物价 1407 34.40 1537 否 转账 14073 2023 http://

46渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

塘沽 5%以 联人 文件 文件 3.36 % 1.38 .36 年 01 www.中法 上股 销售 月 20 cninfo

供水 东控 产 日 .com.有限 制的 品、 cn/公司公司商品天津持股向关

http://

市津5%以联人2023

www.北水上股销售市场市场1412.2042.1412.年01水费 3.80% 否 转账 cninfo务有东控产定价定价799279月20.com.限公制的品、日

cn/司公司商品

57076156

合计----------------

0.565.31

大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联

交易进行总金额预计的，在报告无期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较无

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是□否应收关联方债权是否存在本期新增本期收回期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因非经营性金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）资金占用元）元）应付关联方债务本期新增本期归还期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）元）元）天津兴津

企业管理控股股东10798.31100664.5610362.86有限公司关联债务对公司经营成无果及财务状况的影响

47渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用托管情况说明

1、滨海水业受托运营输水管线包括:引滦入港管线、引滦入开发区管线及备用管线、引滦入开发区逸仙园管线、引

滦入汉管线、引滦入津滨管线。根据滨海水业与业主方签订的管线委托管理及维护协议的规定，除引滦入津滨管线滨海水业拥有管线运营权的期限为5年，其余管线运营权为20年，在此期间享有管线的运营、维护、管理权利，业主不得以任何方式处置托管资产或设置权利负担，包括但不限于出售、托管、改变用途、更改设计、为自身或第三方提供担保、抵押、优先权等，滨海水业按照约定指标向业主提供原水并保证供水安全。

2、天津市水务局引滦入港工程管理处（后因转企改制为有限责任公司，更名为天津兴津企业管理有限公司，以下简称“兴津公司”）与中国石化集团资产经营管理有限公司天津石化分公司（以下简称“天津石化”）签订《天津石化社区供水移交协议》，经原协议甲方天津石化同意，兴津公司决定将天津石化社区和生活区供水业务委托我公司全资子公司天津市滨海水业集团有限公司（以下简称“滨海水业”）运营管理，由滨海水业或其指定的下属企业承担和承接社区和生活区城市供水社会职能。该合同签订时，兴津公司是我公司的控股股东，故本次交易构成关联交易。公司于2015年12月

25日召开第五届董事会第十九次会议审议通过《关于全资子公司与控股股东签订委托运营合同暨关联交易的议案》。

3、雍泉水务受托运营逸仙园水厂：根据雍泉水务与业主方签订的水厂委托管理协议的规定，雍泉水务拥有逸仙园水

厂经营权，在此期间享有水厂的运营、维护、管理权利，业主不得以任何方式处置托管资产或设置权利负担，包括但不限于出售、托管、改变用途、更改设计、为自身或第三方提供担保、抵押、优先权等，雍泉水务按照约定标准向业主及其园区用水户提供自来水并保证供水安全。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况

□适用□不适用

48渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明中国石油化工股份有限公司天津分公司拥有的一套天津宝坻至厂区的水源管线及配套设施（简称宝坻石化供水工程），主要包括输水管线和供水泵站，滨海水业对宝坻石化供水工程资产设备进行运维管理，期限为20年。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）天津滨与贷款债务履海旅游2022年2023年连带责金额等行期限

区水务03月15120006月05226.88否是任保证值部分届满日发展有日日的资产起三年限公司天津滨债务履海旅游2014年2014年连带责行期限区水务04月30160012月290是是任保证届满日发展有日日起两年限公司天津滨与贷款债务履海旅游2022年2022年连带责金额等行期限区水务03月15120012月220是是任保证值部分届满日发展有日日的资产起三年限公司天津滨与贷款债务履海旅游2022年2022年连带责金额等行期限区水务03月15120006月290是是任保证值部分届满日发展有日日的资产起三年限公司天津滨与贷款债务履海旅游2022年2022年连带责金额等行期限区水务03月15120006月290是是任保证值部分届满日发展有日日的资产起三年限公司天津市与贷款债务履南港工2019年2020年连带责金额等行期限

业区水06月242861.612月222042.34否是任保证值部分届满日务有限日日的资产起两年公司沙河市2022年50402022年5040连带责债务履否是

49渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

嘉诚环03月1504月21任保证行期限境工程日日届满日有限公起三年司报告期内审批的对报告期内对外担保

外担保额度合计0实际发生额合计226.88

（A1） （A2）报告期末已审批的报告期末实际对外

对外担保额度合计10701.6担保余额合计7309.22

（A3） （A4）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）天津市债务履润达金2017年2018年连带责行期限源水务08月29800002月051460否是任保证届满日有限公日日起两年司天津宜债务履

2023年2023年

达水务连带责行期限

01月12853001月108330否是

有限公任保证届满日日日司起三年天津市债务履滨海水2023年2023年连带责行期限业集团03月035000003月246000否是任保证届满日有限公日日起三年司天津市债务履滨海水2023年2023年连带责行期限业集团03月032000003月2717990否是任保证届满日有限公日日起三年司天津市债务履滨海水2023年2023年连带责行期限业集团10月13780010月137800否是任保证届满日有限公日日起三年司天津龙债务履

2023年2023年

达水务连带责行期限

12月044072.7512月044072.75否是

有限公任保证届满日日日司起三年天津市债务履滨海水2023年2023年连带责行期限业集团12月292900012月286000否是任保证届满日有限公日日起三年司卢龙县与贷款债务履永嘉环2018年2018年连带责金额等行期限境工程01月111000005月290是是任保证值部分届满日有限公日日的资产起三年司报告期内审批对子报告期内对子公司

公司担保额度合计119402.75担保实际发生额合50192.75

（B1） 计（B2）

50渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度137402.75实际担保余额合计51652.75

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）天津市债务履

2021年2021年

安达供连带责行期限

10月158221.209月306764.11否是

水有限任保证届满日日日公司起三年天津市债务履润达金2022年2022年连带责行期限源水务03月16150003月151350否是任保证届满日有限公日日起三年司天津市债务履

2022年2022年

房信供连带责行期限

04月18400004月192400否是

热有限任保证届满日日日公司起两年天津市债务履

2022年2022年

房信供连带责行期限

04月28600004月284275否是

热有限任保证届满日日日公司起两年天津市债务履重热供2022年2022年连带责行期限热技术04月28200004月281425否是任保证届满日工程有日日起两年限公司天津市债务履

2023年2023年

房信供连带责行期限

01月1950001月18500否是

热有限任保证届满日日日公司起三年天津市债务履

2023年2023年

房信供连带责行期限

02月13100002月131000否是

热有限任保证届满日日日公司起三年天津市债务履

2023年2023年

房信供连带责行期限

02月21100002月17100否是

热有限任保证届满日日日公司起三年天津市债务履滨海水2023年2023年连带责行期限业集团02月28450002月284500否是任保证届满日有限公日日起三年司渤海水债务履

2023年2023年

业股份连带责行期限

03月091500003月0815000否是

有限公任保证届满日日日司起三年渤海水债务履

2022年2022年

业股份连带责行期限

01月241500001月210是是

有限公任保证届满日日日司起三年

天津龙2023年2268.82023年2268.8连带责债务履否是

51渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

达水务03月1703月16任保证行期限有限公日日届满日司起三年天津市债务履滨海水2023年2023年连带责行期限业集团05月24250005月232500否是任保证届满日有限公日日起三年司天津龙债务履

2023年2023年

达水务连带责行期限

06月013403.205月303403.2否是

有限公任保证届满日日日司起三年天津市债务履

2023年2023年

安达供连带责行期限

06月013868.805月303868.8否是

水有限任保证届满日日日公司起三年天津市债务履

2022年2023年

泉达水连带责行期限

12月023200005月123342否是

务有限任保证届满日日日公司起三年天津市债务履

2023年2023年

房信供连带责行期限

12月06100012月061000否是

热有限任保证届满日日日公司起三年天津市债务履

2023年2023年

房信供连带责行期限

12月20100012月201000否是

热有限任保证届满日日日公司起三年天津市债务履

2023年2023年

房信供连带责行期限

12月25100012月251000否是

热有限任保证届满日日日公司起三年天津市债务履

2023年2023年

房信供连带责行期限

12月25100012月221000否是

热有限任保证届满日日日公司起三年天津市债务履

2023年2023年

房信供连带责行期限

12月29100012月291000否是

热有限任保证届满日日日公司起三年天津龙债务履

2019年2019年

达水务连带责行期限

09月19850809月170是是

有限公任保证届满日日日司起两年天津泰达水务有限公债务履

2022年2022年

司、天连带责行期限

01月171350001月170是是

津市滨任保证届满日日日海水业起三年集团有限公司天津市债务履滨生源2021年2022年连带责行期限科技发01月2980001月180是是任保证届满日展有限日日起三年公司

52渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

天津市债务履滨生源2021年2022年连带责行期限科技发01月2980001月180是是任保证届满日展有限日日起三年公司天津市债务履

2022年2022年

房信供连带责行期限

01月28600001月300是是

热有限任保证届满日日日公司起三年天津宜债务履

2022年2022年

达水务连带责行期限

03月11100003月090是是

有限公任保证届满日日日司起三年天津龙债务履

2022年2022年

达水务连带责行期限

03月162268.803月150是是

有限公任保证届满日日日司起三年渤海宏

铄（连债务履

2022年2022年

云港）连带责行期限

03月251000003月250是是

清洁技任保证届满日日日术有限起三年公司天津市债务履

2022年2022年

安达供连带责行期限

03月151934405月120是是

水有限任保证届满日日日公司起三年天津龙债务履

2022年2022年

达水务连带责行期限

05月123403.205月120是是

有限公任保证届满日日日司起三年天津龙债务履

2022年2022年

达水务连带责行期限

05月123403.205月250是是

有限公任保证届满日日日司起三年天津市债务履滨海水2022年2022年连带责行期限业集团06月221000006月220是是任保证届满日有限公日日起两年司天津市债务履滨海水2022年2022年连带责行期限业集团11月01300010月310是是任保证届满日有限公日日起两年司报告期内审批对子报告期内对子公司

公司担保额度合计39040.8担保实际发生额合41482.8

（C1） 计（C2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度185586实际担保余额合计57696.91

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际

额度合计158443.55发生额合计91902.43

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）

53渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

报告期末已审批的报告期末实际担保

担保额度合计333690.35余额合计116658.88

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净

55.15%

资产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

14926.88

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额

10893.86

（F）

上述三项担保金额合计（D+E+F） 25820.74采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

54渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行公积金转数量比例送股其他小计数量比例新股股

一、有限

售条件股150149124.26%00000150149124.26%份

1、国

00.00%0000000.00%

家持股

2、国

有法人持00.00%0000000.00%股

3、其

他内资持150149124.26%00000150149124.26%股其

中：境内00.00%0000000.00%法人持股境内

自然人持150149124.26%00000150149124.26%股

4、外

00.00%0000000.00%

资持股其

中：境外00.00%0000000.00%法人持股境外

自然人持00.00%0000000.00%股

二、无限

售条件股33764368895.74%0000033764368895.74%份

1、人

民币普通33764368895.74%0000033764368895.74%股

2、境

内上市的00.00%0000000.00%外资股

3、境

外上市的00.00%0000000.00%外资股

4、其00.00%000000.00%

55渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

他

三、股份

352658600100.00%00000352658600100.00%

总数股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股年度报告披报告期末表决露日前上一年度报告披报告期末普权恢复的优先月末表决权露日前上一通股股东总2029919501股股东总数0恢复的优先0月末普通股数（如有）（参见股股东总数股东总数

注8）（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期末持报告期内持有有限售持有无限售质押、标记或冻结情股东名称股东性质持股比例股数量增减变动条件的股份条件的股份况

56渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

情况数量数量股份状数量态天津兴津

企业管理国有法人22.46%792003210079200321不适用0有限公司天津水务

集团有限国有法人13.01%458687310045868731不适用0公司质押20019883

李华青境内自然人5.68%200198830150149125004971冻结20019883天津市水

利经济管国有法人4.82%169908620016990862不适用0理办公室石家庄合力投资咨境内非国有

询中心1.83%6444444006444444不适用0法人

（有限合伙）北京宏儒和愉投资管理有限

公司－苏

其他1.06%3740800003740800不适用0州弘德源投资管理

中心（有限合伙）中信里昂资产管理有限公司

－客户资境外法人0.69%2437120002437120不适用0

金－人民币资金汇入

翟育豹境内自然人0.64%2273800002273800不适用0华泰金融

控股（香港）有限

境外法人0.55%1926020001926020不适用0

公司－中国动力基金光大证券

股份有限国有法人0.54%1909420001909420不适用0公司战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股无

东的情况（如有）（参见注3）

兴津公司与水务集团为一致行动人，与其他股东不属于一致行动人。李华青与石家庄合力上述股东关联关系或一致

为一致行动人，与其他股东不属于一致行动人。本公司未知其他股东之间是否存在关联关行动的说明系，也未知其他股东是否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表

决权、放弃表决权情况的无说明前10名股东中存在回购

专户的特别说明（如有）无（参见注10）

57渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种数量类天津兴津企业管理有限公人民币

7920032179200321

司普通股人民币天津水务集团有限公司4586873145868731普通股天津市水利经济管理办公人民币

1699086216990862

室普通股石家庄合力投资咨询中心人民币

64444446444444（有限合伙）普通股人民币李华青50049715004971普通股北京宏儒和愉投资管理有人民币

限公司－苏州弘德源投资37408003740800普通股

管理中心（有限合伙）中信里昂资产管理有限公人民币

司－客户资金－人民币资24371202437120普通股金汇入人民币翟育豹22738002273800普通股

华泰金融控股（香港）有人民币

19260201926020

限公司－中国动力基金普通股人民币光大证券股份有限公司19094201909420普通股前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无兴津公司与水务集团为一致行动人，与其他股东不属于一致行动人。李华青与石家庄合力限售流通股股东和前10为一致行动人，与其他股东不属于一致行动人。本公司未知其他股东之间是否存在关联关名股东之间关联关系或一系，也未知其他股东是否属于一致行动人。

致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明无（如有）（参见注4）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人

一般项目：企业管理。

天津兴津企业管理有 91120103MA074EGJ0王立林2020年08月31日（除依法须经批准的限公司 R项目外，凭营业执照

58渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

依法自主开展经营活动）。

控股股东报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位负责实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务人天津市人民政府国有

---资产监督管理委员会实际控制人报告期内

控制的其他境内外上-市公司的股权情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

59渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

法定代表人/单法人股东名称成立日期注册资本主要经营业务或管理活动位负责人天津兴津企业2020年08月76618.422874一般项目：企业管理。（除依法须经批准的项目王立林管理有限公司31日万元外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

在市政府授权范围内负责城市水务国有资产的经

营管理；负责对本市原水经营、自来水运营、环

保产业、高新技术产业的投资与管理服务；资产

经营管理（金融资产除外）；市级重点水务工程

的融资、投资、建设及管理；水利及市政工程设天津水务集团2016年01月陈健800000万元计、施工与监理；水利发电、水利科技成果转有限公司12日

化、技术咨询、节水技术开发、科研设计与服

务、水环境监测；电力、机电设备的安装、调试与维修；水务相关配套产品的生产销售；濒水土地整理和房屋租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

60渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

61渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

62渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月29日

审计机构名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号大信审字[2024]第3-00278号

注册会计师姓名刘勇，解孟娇审计报告正文

渤海水业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了渤海水业股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们判断营业收入确认事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1、事项描述

如财务报表附注三（二十五）、五（四十一）所述，贵公司2023年度的营业收入为18.45亿元，较上年增长5.21%。

收入种类包括原水销售、自来水销售、市政供热、污水处理、固废危废处置等，营业收入是公司关键业绩指标之一，收入种类多种，确认过程相对复杂，因此我们将收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对收入的确认主要执行了以下审计程序：

（1）了解、评估并测试了贵公司销售交易入账流程以及贵公司管理层（以下简称“管理层”）关键内部控制；

（2）通过审阅销售合同及访谈，了解和评估了贵公司的收入确认政策；

（3）针对销售收入进行了抽样测试，包括检查合同、结算单、抄表记录、收款单等支持性文件；

（4）挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额及销售收入金额；

（5）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止测试，核对至结算单，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

四、其他信息

63渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充

分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营

能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责

指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

64渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

1、合并资产负债表

编制单位：渤海水业股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金421090413.65486683894.30结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据22942786.7853875672.67

应收账款1046342446.39872292062.14

应收款项融资684695.5014755.20

预付款项98393581.01144197124.84应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款30721909.5417712816.64

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货89235375.69151929027.98

合同资产453861935.11699342326.94持有待售资产

一年内到期的非流动资产130218857.8698940538.49

其他流动资产73322903.7083863594.47

流动资产合计2366814905.232608851813.67

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款753148665.77757746229.97

长期股权投资962232555.74972829807.02

其他权益工具投资17875487.2317875487.23其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产2255376659.762283919906.69

在建工程514227002.98498790234.85生产性生物资产油气资产

使用权资产81433162.38106640068.42

65渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

无形资产633989425.70481345012.79开发支出

商誉151666449.40151666449.40

长期待摊费用87264692.19101624204.05

递延所得税资产122238499.21110936250.71

其他非流动资产39789812.8812908078.22

非流动资产合计5619242413.245496281729.35

资产总计7986057318.478105133543.02

流动负债：

短期借款1320880638.531502523796.04向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据70000000.00365994406.25

应付账款756885383.31817733082.95预收款项

合同负债295220200.30305961757.67卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬3491846.934601550.49

应交税费37514679.3428826162.45

其他应付款284931754.03286913132.68

其中：应付利息

应付股利531522.61531522.61应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债342188562.87273814383.01

其他流动负债59444077.78147266100.35

流动负债合计3170557143.093733634371.89

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1105593932.66660639225.76应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债81111476.52102484288.79

长期应付款379203066.44341969218.86长期应付职工薪酬

66渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

预计负债

递延收益579768855.97612595427.94

递延所得税负债21452464.5627859265.93其他非流动负债

非流动负债合计2167129796.151745547427.28

负债合计5337686939.245479181799.17

所有者权益：

股本352658600.00352658600.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1089175693.151090265046.41

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积69517873.7565967506.12一般风险准备

未分配利润603948243.08594429994.82

归属于母公司所有者权益合计2115300409.982103321147.35

少数股东权益533069969.25522630596.50

所有者权益合计2648370379.232625951743.85

负债和所有者权益总计7986057318.478105133543.02

法定代表人：王新玲主管会计工作负责人：于志民会计机构负责人：靳德柱

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金12687836.47983857.68交易性金融资产衍生金融资产

应收票据20000000.00

应收账款5600052.005410783.69应收款项融资

预付款项276850.001398365.46

其他应收款218384813.36197271135.54

其中：应收利息应收股利

存货286711.82合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5987.7546659.26

流动资产合计256955539.58205397513.45

非流动资产：

债权投资

67渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

其他债权投资长期应收款

长期股权投资2947245410.662980664708.99其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产462764.21318862.47在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产537326.28659977.79开发支出商誉

长期待摊费用181303.43递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计2948426804.582981643549.25

资产总计3205382344.163187041062.70

流动负债：

短期借款240302138.89315460777.78交易性金融负债衍生金融负债

应付票据120000000.00

应付账款40829022.541632229.11预收款项

合同负债3571822.55169312.95

应付职工薪酬631454.70497654.58

应交税费391472.02357834.59

其他应付款525037709.85317015702.42

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债70626843.7544616347.79

其他流动负债20000000.00

流动负债合计901390464.30799749859.22

非流动负债：

长期借款137313332.66158646666.66应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

68渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

长期应付款19573773.56长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计137313332.66178220440.22

负债合计1038703796.96977970299.44

所有者权益：

股本352658600.00352658600.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1784299748.581784299748.58

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积26029186.7626029186.76

未分配利润3691011.8646083227.92

所有者权益合计2166678547.202209070763.26

负债和所有者权益总计3205382344.163187041062.70

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入1844760143.761753339336.97

其中：营业收入1844760143.761753339336.97利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1796499393.971714716576.65

其中：营业成本1387188988.221349542359.60利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加70362182.7767138106.96

销售费用12956337.4817094837.36

管理费用151366335.16159491829.84

研发费用44762811.1510391651.78

财务费用129862739.19111057791.11

69渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

其中：利息费用131157839.27132259443.17

利息收入15562876.0241889400.51

加：其他收益25072748.5916384966.87投资收益（损失以“－”号填

7522831.1236929876.67

列）

其中：对联营企业和合营

7548386.0536929876.67

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-32064378.23-44171439.20

列）资产减值损失（损失以“-”号填-3680836.35

列）资产处置收益（损失以“-”号填-471777.8174007.04

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）44639337.1147840171.70

加：营业外收入4791856.544305589.03

减：营业外支出5948994.011167605.73四、利润总额（亏损总额以“－”号填

43482199.6450978155.00

列）

减：所得税费用3645503.2214355226.91

五、净利润（净亏损以“－”号填列）39836696.4236622928.09

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

39836696.4236622928.09号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润20121787.8916366389.41

2.少数股东损益19714908.5320256538.68

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

70渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额39836696.4236622928.09归属于母公司所有者的综合收益总

20121787.8916366389.41

额

归属于少数股东的综合收益总额19714908.5320256538.68

八、每股收益

（一）基本每股收益0.05710.0464

（二）稀释每股收益0.05710.0464

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：王新玲主管会计工作负责人：于志民会计机构负责人：靳德柱

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入67210689.6857613439.05

减：营业成本41191407.7337313146.19

税金及附加233180.41224090.21销售费用

管理费用20867276.5822746318.80研发费用

财务费用26364119.4516831895.30

其中：利息费用28947861.9631375138.75

利息收入7825495.6515245172.13

加：其他收益35682.32297843.80投资收益（损失以“－”号填-10924143.44551089.32

列）

其中：对联营企业和合营企

-8373661.00551089.32业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-59530.74-29765.37

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）

71渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文资产处置收益（损失以“-”号填

0.011.72

列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-32393286.34-18682841.98

加：营业外收入32.040.18

减：营业外支出2945789.7627.09三、利润总额（亏损总额以“－”号填-35339044.06-18682868.89

列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-35339044.06-18682868.89

（一）持续经营净利润（净亏损以-35339044.06-18682868.89“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-35339044.06-18682868.89

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1658643849.171593407793.81客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额

72渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还19939680.1543037721.36

收到其他与经营活动有关的现金77121885.58197791853.97

经营活动现金流入小计1755705414.901834237369.14

购买商品、接受劳务支付的现金1008861428.261186633839.72客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金218600463.97220501323.43

支付的各项税费119130420.52136859173.81

支付其他与经营活动有关的现金103885849.86168681769.52

经营活动现金流出小计1450478162.611712676106.48

经营活动产生的现金流量净额305227252.29121561262.66

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2850.90

取得投资收益收到的现金5979098.3410633772.12

处置固定资产、无形资产和其他长

7748400.0010059290.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计13730349.2420693062.12

购建固定资产、无形资产和其他长

196781546.35359749897.48

期资产支付的现金

投资支付的现金13196420.9011006000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计209977967.25370755897.48

投资活动产生的现金流量净额-196247618.01-350062835.36

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金50000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

50000.00

到的现金

取得借款收到的现金2300717520.672371978834.00

收到其他与筹资活动有关的现金147838941.59129449.58

筹资活动现金流入小计2448556462.262372158283.58

偿还债务支付的现金1970590814.431953681665.19

分配股利、利润或偿付利息支付的

133402218.28142988992.76

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

7980376.223045247.38

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金393452707.6686066561.12

筹资活动现金流出小计2497445740.372182737219.07

筹资活动产生的现金流量净额-48889278.11189421064.51

73渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

四、汇率变动对现金及现金等价物的

13.88-3144117.61

影响

五、现金及现金等价物净增加额60090370.05-42224625.80

加：期初现金及现金等价物余额351981197.14394205822.94

六、期末现金及现金等价物余额412071567.19351981197.14

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金73905959.1369303968.62

收到的税费返还18633.27

收到其他与经营活动有关的现金617543751.92748917287.43

经营活动现金流入小计691449711.05818239889.32

购买商品、接受劳务支付的现金653914.8051823355.08

支付给职工以及为职工支付的现金15084957.2615701760.42

支付的各项税费1900989.822099246.18

支付其他与经营活动有关的现金437364969.04669057403.24

经营活动现金流出小计455004830.92738681764.92

经营活动产生的现金流量净额236444880.1379558124.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2850.90

取得投资收益收到的现金1992206.679652636.04

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1995057.579652636.04

购建固定资产、无形资产和其他长

474773.1732233.60

期资产支付的现金

投资支付的现金11100000.0047310000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计11574773.1747342233.60

投资活动产生的现金流量净额-9579715.60-37689597.56

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金293000000.00375000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计293000000.00375000000.00

偿还债务支付的现金473733334.00397350000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

29862920.1835051173.42

现金

支付其他与筹资活动有关的现金4306781.49

筹资活动现金流出小计507903035.67432401173.42

筹资活动产生的现金流量净额-214903035.67-57401173.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额11962128.86-15532646.58

加：期初现金及现金等价物余额725707.6116258354.19

六、期末现金及现金等价物余额12687836.47725707.61

74渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合公积储备公积权益其他股债计股收益准备润

一、352109659594210522262上年658026675429332630595期末600.50406.1994.114596.174

余额006.412827.35503.85加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、352109659594210522262本年658026675429332630595期初600.50406.1994.114596.174

余额006.412827.35503.85

三、本期增减

变动-119104224

355951

金额108792393186

036824

（减93562.672.735.3

7.638.26

少以3.26358

“－”号填

列）

（一

201201197398

）综

217217149366

合收

87.887.808.596.4

益总

9932

额

（二）所

----有者

108108955204

投入

935935188.454

和减

3.263.26822.08

少资本

1．

所有

75渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

----

4．108108955204

其他935935188.454

3.263.26822.08

--

（三--

355106153

）利705832

036035735

润分317034

7.6339.618.9

配2.006.96

36

1．-

355

提取355

036

盈余036

7.63

公积7.63

2．

提取一般风险准备

3．

对所

-

有者---

153

（或705705832

735

股317317034

18.9

东）2.002.006.96

6

的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

76渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．814814814

本期501.501.501.提取373737

2．814814814

本期501.501.501.使用373737

（六）其他

77渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

四、352108695603211533264本期658917178948530069837

期末600.56973.7243.040969.037

余额003.155089.98259.23上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、352109632587209506260上年658022629904404252030期末600.07679.3834.717967.014

余额004.120307.72495.21加

---

：会

835835835

计政

30.030.030.0

策变

777

更前期差错更正其他

二、352109632587209506260本年658022629821396252021期初600.07679.3304.364967.661

余额004.120237.65495.14

三、本期增减变动163257

442270660935

金额776351

82.2452869749

（减29.028.7

96.820.599.70

少以11

“－”号填

列）

（一

163163202366

）综

663663565229

合收

89.489.438.628.0

益总

1189

额

（二）所

--有者442442

833789

投入82.282.2

662.380.

和减99

2900

少资本

78渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

1．

所有--者投790790

入的000.000.普通0000股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

-

442442

4．436620.

82.282.2

其他62.200

99

9

-

（三---

270100

）利975705304

452984

润分769317524

6.8219.3

配8.822.007.38

8

1．-

270

提取270

452

盈余452

6.82

公积6.82

2．

提取一般风险准备

3．

对所

-

有者---

100

（或705705304

984

股317317524

19.3

东）2.002.007.38

8

的分配

4．

其他

（四）所有者权益

79渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

80渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

四、352109659594210522262本期658026675429332630595

期末600.50406.1994.114596.174

余额006.412827.35503.85

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、

35265178426029460832209

上年

8600.29974186.7227.907076

期末

008.58623.26

余额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、

35265178426029460832209

本年

8600.29974186.7227.907076

期初

008.58623.26

余额

三、本期增减

变动--金额4239242392

（减216.0216.0少以66

“－”号填

列）

（一--

）综

3533935339

合收

044.0044.0

益总

66

额

（二）所有者投入

81渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三--

）利

70537053

润分

172.00172.00

配

1．提

取盈余公积

2．对

所有者

--

（或

70537053

股

172.00172.00

东）的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

82渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、

352651784260292166

本期3691

8600.29974186.767854

期末011.86

008.5867.20

余额上期金额

单位：元

83渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、

35265178426029718192234

上年

8600.29974186.7268.880680

期末

008.58614.15

余额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、

35265178426029718192234

本年

8600.29974186.7268.880680

期初

008.58614.15

余额

三、本期增减

变动--金额2573625736

（减040.8040.8少以99

“－”号填

列）

（一--

）综

1868218682

合收

868.8868.8

益总

99

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工

84渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三--

）利

70537053

润分

172.00172.00

配

1．提

取盈余公积

2．对

所有者

--

（或

70537053

股

172.00172.00

东）的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

85渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、

35265178426029460832209

本期

8600.29974186.7227.907076

期末

008.58623.26

余额

三、公司基本情况

（一）企业注册地和总部地址

公司名称：渤海水业股份有限公司

注册地址：北京市顺义区中关村科技园区顺义园临空二路1号

总部地址：北京顺义区南法信镇机场北街8号院2幢航港国际大厦9层902

营业期限：1996年9月10日至长期

股本：人民币352658600.00元

（二）企业实际从事的主要经营活动

公司行业性质：水的生产和供应业

86渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

本报告期公司主要经营业务为：原水、自来水销售；供热；污水治理；固废危废处理；施工总承包、专业承包、劳务分包。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表业经公司董事会于2024年4月29日决议批准。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2023年12月31日的财务状况、2023年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使财务报表项目的重要性

用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财

87渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。

本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，财务报表项目附注明细项目的重要性或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。

重要的单项计提坏账准备的应收款项金额超过500万元且占应收账款余额的1%以上

影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上，且金重要应收款项坏账准备收回或转回

额超过300万元，或影响当期盈亏变化重要的应收款项核销金额超过300万元

预收款项及合同资产账面价值发生重大变动变动金额超过500万元且变动幅度超过30%

重要的投资活动占当期投资的10%以上，且金额超过1000万元投资预算金额较大，占现有固定资产规模比例超过10%且重要的在建工程项目当期发生额占在建工程本期发生总额10%以上或期末余额

占10%以上

研发项目预算金额较大，当期资本化金额占本期发生额重要的资本化研发项目

10%以上或期末余额占10%以上

占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过1000账龄超过1年以上的重要应付账款及其他应付款万元

少数股东持有5%以上股权，且资产总额、净资产、营业少数股东持有的权益重要的子公司

收入和净利润占合并报表相应项目10%以上

账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企业或重要的合营企业或联营企业联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表

净利润的10%以上

重要的或有事项金额超过1000万元，且占合并报表净资产绝对值10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

2.合并财务报表的编制方法

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

88渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；

本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

89渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

3.金融工具的终止确认

90渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

2.预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

3.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

12、应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

组合1：银行承兑汇票依据承兑人信用等级水平确定

组合2：商业承兑汇票依据承兑人信用等级水平确定

对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

13、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

91渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资

成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

组合1：账龄组合账龄

组合2：无风险组合合并范围内的关联方

对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

应收款项账龄组合计提坏账准备的比例如下：

账龄应收账款预期信用损失率(%)

6个月以内0

6个月至1年3

1至2年5

2至3年20

3至4年40

4至5年60

5年以上100

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点。对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

*按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对已发生诉讼、客户已破产、客户财务发生重大困难等信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，按照单项认定计提坏账准备。

（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

14、应收款项融资

应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

1.预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础，对应收款项融资进行减值会计处理并确认坏账准备。

2.预期信用损失的确定方法及会计处理方法

相关会计政策参见11、金融工具。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

本公司对其他应收款按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

92渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

本公司根据账龄和款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合类别确定依据

组合1：账龄组合以账龄作为信用风险特征

组合2：无风险组合合并范围内的关联方

其他应收款账龄组合计提坏账准备的比例如下：

账龄其他应收款预期信用损失率(%)

6个月以内0

6个月至1年3

1至2年5

2至3年20

3至4年40

4至5年60

5年以上100

（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

相关会计政策参见13、应收账款中“不包含重大融资成分的应收款项”的说明。

（3）按照单项计提坏账准备的判断标准

相关会计政策参见13、应收账款中“不包含重大融资成分的应收款项”的说明。

16、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。合同资产按照信用风险特征分为如下组合：

组合类别确定依据

组合1：账龄组合账龄

组合2：其他组合合并范围内的关联方

17、存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过

程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、库存商品、劳务成本、合同履约成本等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

93渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

18、持有待售资产

1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

2.终止经营的认定标准和列报方法

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。

19、长期应收款

对长期应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

20、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；

被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

2.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

94渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

3.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

21、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

22、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法20-3053.17-4.75

构筑物年限平均法10-3053.17-9.50

管网年限平均法2553.8

机器设备年限平均法10-1556.33-9.50

运输工具年限平均法5-8511.88-19.00

电子设备年限平均法5519.00

其他设备年限平均法5519.00

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、构筑物、管网、机器设备、运输工具、电子设备、其他设备等；折旧方法

采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

23、在建工程

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产

95渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

24、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

25、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

公司无形资产为土地使用权、软件、BOT 等特许经营权、探采矿权、专利权、收益权，其中土地使用权按使用期限平均摊销，软件按 5 或 10 年平均摊销，BOT 等特殊经营权按照合同约定的使用期限平均摊销，探采矿权、专利权、收益权在受益期限内平均摊销。

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

96渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

26、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产

性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

27、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

28、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

29、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

97渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；

除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

30、预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1、预计负债的确认标准：

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、预计负债的计量方法：

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

31、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代

第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

本公司供水供热业务、污水处理业务和固废危废处理业务、工程施工业务收入确认的具体方法如下：

*销售商品

98渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

本公司原水、自来水销售收入按照水表所记录的自来水用水量及物价部门核定的自来水单价确定。

本公司供热销售业务每月根据供热面积及物价部门核定的单价确认收入。

*提供劳务本公司污水处理服务收入于提供污水处理服务时确认。固废危废处理业务按照约定的处理单价和双方确认的处理量于处理完成后确认。

*工程施工

本公司的工程承包业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本公司采用产出法，根据已完成的工作量占预计总工作量的比例确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

*提供特许经营权服务

本公司的特许经营权项目是指在特定时期内，通过与政府部门或其授权单位（授予方）签订特许经营权合同，许可公司融资、建设或授让、运营及维护公共基础设施，根据《特许经营协议》中的条款运营公共基础设施并提供特许经营服务，并在特许经营期结束时将该等设施移交给政府部门或其授权单位。《特许经营协议》约定了特许经营服务的执行标准以及价格调整机制等。

本公司特许经营服务协议属于《企业会计准则解释第14号》的适用范围，若特许经营协议规定本公司在公共基础设施建成后的运营期间内，满足有权收取可确定金额的货币资金或其他金融资产条件的，本公司在拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时确认为应收款项，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理；本公司确认的应收款项，在其存续期间按照实际利率法计算确认利息收入，计入当期损益。若特许经营协议规定本公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本公司在项目资产达到预定可使用状态时，将相关项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产，该无形资产在特许经营期限内按直线法摊销。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

32、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

99渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

33、政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

34、递延所得税资产/递延所得税负债

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

3.递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的

所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

100渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

35、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1.承租人的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值较低的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

36、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计无重要影响

利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单

101渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于2023年

1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生

的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。对2022年1月1日之前发生的该等单项交易，如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本公司在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额调整2022年1月1日的留存收益。

变更前2022年变更后2022年合并报表项目影响数

12月31日/2022年度12月31日/2022年度

资产：

递延所得税资产83597422.63110936250.7127338828.08

负债：

递延所得税负债1199248.8227859265.9326660017.11

股东权益：

盈余公积

未分配利润593751183.85594429994.82678810.97

利润：

所得税费用15117567.9514355226.91-762341.04上述会计政策变更对本公司母公司资产负债表无影响。

（2）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用调整情况说明

见“重要会计政策变更”。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率自来水销售业务按简易办法征收；工程建筑服务存在简易征收办法征收项目；其他业务按照税法规定计算的销

增值税售货物、应税劳务和应税服务收入为3%、6%、9%、13%

基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳的流转税为基数计算缴纳5%、7%

企业所得税按应纳税所得额计算缴纳15%、20%、25%

教育费附加按实际缴纳的流转税为基数计算缴纳3%

地方教育附加按实际缴纳的流转税为基数计算缴纳2%

102渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

符合条件的从事污染防治的第三方企业，企业所得税税率天津市润达金源水务有限公司

减按15%

对年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入天津坤洁企业管理咨询有限公司

应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税对年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入津滨仪表科技（宁波）有限公司

应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税对年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入天津市多源节能产业发展有限公司

应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税对年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入广西宇润环境治理服务有限公司

应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税对年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入天津市信新能源技术发展有限公司

应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税对年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入北京启农恒源生态科技有限公司

应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税

2、税收优惠

1、公司子公司天津坤洁企业管理咨询有限公司、津滨仪表科技（宁波）有限公司、天津市多源节能产业发展有限公

司、广西宇润环境治理服务有限公司、天津市信新能源技术发展有限公司、北京启农恒源生态科技有限公司符合小型微

利企业条件，根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）、《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）规定，2023年度年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率征收企业所得税。

2、根据《财政部税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财税[2021]40号）文件，本公司之子公司

广西宇润环境治理服务有限公司从事污水处理业务，衡水精臻环保技术有限公司从事固废处理业务，报告期享受增值税即征即退70%税收优惠政策。天津市润达金源水务有限公司、天津市润达环境治理服务有限公司、天津市润达清源污水治理服务有限公司、保定市中环嘉诚污水处理有限公司报告期享受免征增值税税收优惠政策。

3、根据《财政部税务总局关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》（财税[2019]38号）文件，本公司之子公司卢龙县永嘉环境工程有限公司、天津市重热供热技术工程有限公司、天津市房信供热有限公司、天津市信新能源技术发展有限公司、天津清新供热有限公司、廊坊市广达供热有限公司、天津水元投资有限公司从事给

居民供暖业务，报告期享受免征增值税优惠政策。

4、根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令[2007]63号）第二十七条第（三）项以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第八十八条文件规定，本公司之子公司渤海宏铄（连云港）清洁技术有限公司、保定市中环嘉诚污水处理有限公司符合企业所得税“三免三减半”政策，报告期享受免征企业所得税优惠政策。天津市润达清源污水治理服务有限公司符合企业所得税“三免三减半”政策，报告期享受减半征收企业所得税优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

银行存款415806068.25362081270.04

其他货币资金5284345.40124602624.26

合计421090413.65486683894.30

103渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

期末使用权受限的货币资金为9018846.46元。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据22392786.7853875672.67

商业承兑票据550000.00

合计22942786.7853875672.67

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据209190.352440000.00

商业承兑票据100000.00

合计209190.352540000.00

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）626869023.10522939282.86

1至6个月467639210.16424429598.17

6至12个月159229812.9498509684.69

1至2年225595572.22244069260.21

2至3年200913047.80112602171.38

3年以上159675214.91129405123.83

3至4年52895530.7236361635.06

4至5年28123969.3716973149.56

5年以上78655714.8276070339.21

合计1213052858.031009015838.28

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

104渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

按单项计提坏

310859310859350859350859

账准备2.56%3.48%

00.0000.0000.0000.00

的应收账款其

中：

单项金额重大并单独

310859310859350859350859

计提坏2.56%3.48%

00.0000.0000.0000.00

账准备的应收账款按组合计提坏

118196166710101525973929136723837206

账准备97.44%14.10%96.52%14.04%

6958.03411.646546.39938.28776.14162.14

的应收账款其

中：

账龄组118196166710101525973929136723837206

97.44%14.10%96.52%14.04%

合6958.03411.646546.39938.28776.14162.14

121305166710104634100901136723872292

合计100.00%13.74%100.00%13.55%

2858.03411.642446.395838.28776.14062.14

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由纳入2024年客商 A 35085900.00 31085900.00 政府财政资金支出计划

合计35085900.0031085900.00

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1至6个月467639210.16

6至12个月159229812.944776894.513.00%

1至2年225595572.2211279778.835.00%

2至3年169827147.8033965429.5720.00%

3至4年52895530.7221158212.2840.00%

4至5年28123969.3716874381.6360.00%

5年以上78655714.8278655714.82100.00%

合计1181966958.03166710411.64

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

105渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

账龄组合136723776.1429986635.50166710411.64

合计136723776.1429986635.50166710411.64

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客商 A 185923844.00 185923844.00 11.12% 17187518.36

客商 B 76096106.70 76096106.70 4.55% 8922113.80

客商 C 74502222.87 74502222.87 4.46% 1758447.80

客商 D 71452834.25 71452834.25 4.27% 11855201.32

客商 E 53425096.10 53425096.10 3.19% 1496737.55

合计461400103.92461400103.9227.59%41220018.83

4、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值建造合同形成

的已完工未结459158786.825296851.71453861935.11700958342.301616015.36699342326.94算资产

合计459158786.825296851.71453861935.11700958342.301616015.36699342326.94

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因建造合同形成的已完

3680836.35

工未结算资产

合计3680836.35——

106渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据684695.5014755.20

合计684695.5014755.20

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款30721909.5417712816.64

合计30721909.5417712816.64

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金23288820.608660500.00

押金83370.00870654.70

备用金2681617.422127206.52

往来款16212705.6815163798.53

其他1734514.102097032.42

合计44001027.8028919192.17

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）18113979.587243263.56

1至6个月9607565.456613292.52

6至12个月8506414.13629971.04

1至2年1027855.898439159.74

2至3年8425397.54662832.41

107渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

3年以上16433794.7912573936.46

3至4年8893534.591795492.40

4至5年1179310.202159222.79

5年以上6360950.008619221.27

合计44001027.8028919192.17

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额11204575.531800.0011206375.53

2023年1月1日余额

在本期

——转入第三阶段-743584.70743584.70

——转回第一阶段200.00-200.00

本期计提30330.001091328.001061420.432183078.43

本期转回300.00300.00

本期转销110035.70110035.70

2023年12月31日余

30530.0011441783.131806805.1313279118.26

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

108渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

账龄组合11206375.531121658.00300.00110035.70-743584.7011474113.13

单项计提1061420.43743584.701805005.13

合计11206375.532183078.43300.00110035.7013279118.26

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例远东国际融资租

保证金8000000.006至12个月18.18%240000.00赁有限公司邦银金融租赁股

保证金8000000.001至6个月18.18%0.00份有限公司廊坊市碧水源环

往来款6744728.003-4年15.33%2697891.20保设备有限公司天津泰达中塘投

保证金6000000.002-3年13.64%1200000.00资开发有限公司天津市滨海新区

汉沽自来水管理往来款2170209.092-3年4.93%434041.82所

合计30914937.0970.26%4571933.02

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内82337022.6783.68%107470580.9674.53%

1至2年549127.640.56%9882692.276.85%

2至3年7320052.647.44%14894455.7310.33%

3年以上8187378.068.32%11949395.888.29%

合计98393581.01144197124.84

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

109渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额

的比例(%)

客商 A 62346545.52 63.36

客商 B 10027805.80 10.19

客商 C 4020226.73 4.09

客商 D 3894485.07 3.96

客商 E 1898125.91 1.93

合计82187189.0383.53

其他说明：

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料34760844.1134760844.1139272199.3239272199.32

库存商品12814421.0712814421.0712479503.8112479503.81

合同履约成本41360546.6141360546.6199743964.2599743964.25

劳务成本299563.90299563.90433360.60433360.60

合计89235375.6989235375.69151929027.98151929027.98

9、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的 PPP 项目 15750938.62 13013663.02

一年内到期的 BT 项目 69377087.67 70800431.28

一年内到期的其他长期应收款45090831.5715126444.19

合计130218857.8698940538.49

10、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

增值税进项税额69841899.4677558754.55

110渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

预缴所得税3481004.246304839.92

合计73322903.7083863594.47

其他说明：

11、其他权益工具投资

单位：元本期指定为以计入公允价值本期计入本期末累本期末累其他本期确认计量且其其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额综合的股利收变动计入收益的损他综合收他综合收收益入其他综合失益的利得益的损失的利收益的原得因天津滨海新区投资

6000000.006000000.00

控股有限公司力恒生态（天津）

饮用水制2060107.232060107.23造有限公司天津七色阳光生态

9815380.009815380.00

科技有限公司

17875487.2

合计17875487.23

3

本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

12、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元项目期末余额期初余额折现率区间

111渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

PPP 污水处 517576080. 517576080. 507688505. 507688505.理项目53536161

82099358.582099358.596244973.096244973.0

BT 项目

8899

283692084.283692084.252753289.252753289.

其他

52527676

减：一年内----

到期的 PPP 15750938.6 15750938.6 13013663.0 13013663.0项目2222

----一年内到期

69377087.669377087.670800431.270800431.2

的 BT 项目

7788

一年内到期----

的其他长期45090831.545090831.515126444.115126444.1应收款7799

753148665.753148665.757746229.757746229.

合计

77779797

13、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额准备

资单（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业天津市南港工537551382667581

业区161.9217.1379.1水务864有限公司天津市泉

5410354891

州水78814

565.8706.8

务有0.97

41

限公司天津滨海旅游

10243

区水992831551

835.7

务发325.370.36

3

展有限公司嘉诚7024271893

1650

（焦870.4685.7

815.26

作）51

112渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

水务有限公司锐鑫智

（武-

汉）3646124557

11904

投资2.882.64

0.24

管理有限公司锐鑫智

（天津）

投资13923-13814

管理040.410885188.3

合伙12.038企业

（有限合

伙）沙河市嘉

诚环63786-59851

境工473.33934687.1

程有0786.182限公司河北粤海

62237-61868

水务

8595.36935210.

集团

18384.2197

有限公司石家庄冀财中创股权投1810018100

资基489.8227.72717.5金中57心

（有限合

伙）廊坊

新达17101-16442

能源034.465863397.7

有限36.703公司中福

天河-

49145-30482

智慧18145

637.351782173.9

养老637.3

36.064

产业3运营

113渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

管理

（天津）有限公司

-

9728296223

754818145

小计9807.2555.

386.05637.3

0274

3

-

9728296223

754818145

合计9807.2555.

386.05637.3

0274

3

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

锐鑫智（天津）投资管理合伙企业（有限合伙）系2016年2月成立，本公司作为有限合伙人，委托普通合伙人执行合伙事务，本公司在合伙企业任命的五人组成的投资决策委员会中占有一席，本公司不能控制该合伙企业。石家庄冀财中创股权投资基金中心（有限合伙）系2020年4月成立，本公司作为有限合伙人，委托普通合伙人执行合伙事务，本公司在合伙企业任命的五人组成的投资决策委员会中占有两席，投资会全部议案的表决须经全体委员三分之二通过后方为有效决议，本公司不能控制该合伙企业。

14、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产2255376659.762283919906.69固定资产清理

合计2255376659.762283919906.69

（1）固定资产情况

单位：元房屋建筑项目构筑物管网机器设备运输设备电子设备其他设备合计物

一、账面

原值：

1.期初3431500737741738247844015406531921416711.39316067.21534152.38219277

余额2.209.0128.381.0562260511.57

2.本期10353670.3162885.943629104.83809936.1680174.14636539.414764418

371871.96

增加金额6186830373.13

114渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（5050228.57369608.8

657519.32349497.01371871.96500901.13439590.87

1）购置21

（

10353670.2505366.643279607.78759707.1179273.04196948.614027457

2）在建工

6166778004.32

程转入

（

3）企业合

并增加

3.本期2006161.41738590.34193554.1

216934.87231867.47

减少金额611

（

2006161.41738590.34193554.1

1）处置或216934.87231867.47

611

报废

4.期末3535037438058027252206926224569620049993.40779306.25938824.39653783

余额2.814.9933.065.8927520540.59

二、累计折旧

1.期初1691937014436428881844072786491616356597.31775421.15824556.15380078

余额1.062.725.969.9809614604.88

2.本期14654110.15650302.1068974033240558.1550367.61975630.61524960.917549333

增加金额18595.55020665.56

（14654110.15650302.1068974033240558.1550367.61975630.61524960.917549333

1）计提18595.55020665.56

3.本期1443026.71628717.03499459.6

207441.78220274.08

减少金额411

（

1443026.71628717.03499459.6

1）处置或207441.78220274.08

411

报废

4.期末1838478116001458988741483104467016278247.33543610.17129243.17100016

余额1.245.311.511.2668493480.83

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置或

报废

4.期末

115渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

余额

四、账面价值

1.期末169655932205656815333277312010263771745.57235696.08809580.722553766

账面价值1.579.6851.554.6393159.76

2.期初173956372330531015965960262004025060114.57540645.65709595.522839199

账面价值1.146.2952.421.0735906.69

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

安达工业园水厂6628909.485173428.771455480.71应急备用水厂

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物4205200.54已申请办理，尚未审核完成其他说明：

15、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程514227002.98498790234.85

合计514227002.98498790234.85

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值办公楼装修改

15097388.5315097388.53431306.83431306.83

造工程宝坻新城第二

水厂工程特许14108707.4514108707.451724422.151724422.15经营项目超期水表更换

949826.55949826.55

工程地下水源转换

2737700.002737700.002737700.002737700.00

工程

供水管网工程8318567.958318567.95供水配套改扩

29711376.4529711376.4533076258.2033076258.20

建工程供水设备安装

10969527.0910969527.0910969527.0910969527.09

改造工程

汉沽东扩区7875003.757875003.757875003.757875003.75

116渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

2.78平方公里

给水配套工程配水中心提升

3907175.853907175.853907175.853907175.85

改造工程水表出户改造

53621746.9353621746.9345692769.6745692769.67

工程水厂改扩建工

11021269.1811021269.18564963.00564963.00

程

水源转换工程71117519.6371117519.6351176344.2151176344.21水厂出厂水产

能恢复技改项10223541.8810223541.88196100.00196100.00目工业废盐综合

2994438.672994438.672994438.672994438.67

利用项目危险废弃物资

源化再利用项185975727.50185975727.50211500346.71211500346.71目

在安装设备490146.15490146.15

技术改造工程123903.01123903.018730480.688730480.68危废处理改造

5753994.095753994.09

工程供热站建筑安

39032175.9239032175.9241355165.0341355165.03

装工程

供热管网工程54844014.7854844014.7855443378.2655443378.26换热站监控系

248973.80248973.8080832.2180832.21

统智慧供热系统

综合管理平台126666.41126666.41126666.41126666.41提升项目

低氮燃气改造3327668.403327668.40北厂区盐酸搬

1857299.141857299.14

迁项目

合计514227002.98514227002.98498790234.85498790234.85

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额办公楼装201601522515097

431305592474.8974.89

修改673.7323.7388.5其他

6.832.00%%

造工003程宝坻新城

第二379041238414108

1724

水厂0000.285.3707.43.72%3.72%其他

422.15

工程0005特许经营

117渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

项目供水1414810782

83182463100.00100.00

管网342.9261.9其他

567.95694.00%%

工程55供水

配套1714333076-29711

32031280317.3817.38

改扩3148.258.233542376.4其他

309.600.00%%

建工000.155程供水设备138771096910969

79.0579.05

安装358.4527.0527.0其他

%%改造999工程汉沽东扩区

2.7814237

7875787555.3155.31

平方800.0其他

003.75003.75%%

公里0给水配套工程水表

100234569253621

出户792853.5053.50

4000.769.6746.9其他

改造977.26%%

0073

工程水厂

623421579811021

改扩564963086225517.6817.68

978.0541.3269.1其他

建工3.00357.12878.00%%

008

程水源86479511761994171117

82.2482.24

转换100.0344.2175.4519.6其他

%%工程0123水厂出厂水产109201002710223

1961093.6293.62

能恢000.0441.8541.8其他

0.00%%

复技088改项目危险废弃物资3047721150166314196318597

1921461.0261.02

源化6900.0346.251.8723.45727.其他

7.61%%

再利00716650用项目危废

处理9903575318827636100.00

100%其他

改造132.48994.09365.35359.44%工程供热站建1436941355235102559239032

2407827.1627.16

筑安4893.165.0171.4372.6175.9其他

7.91%%

装工733332程

118渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

供热8523055443344943509354844

64.3564.35

管网887.0378.2612.6976.0014.7其他

%%工程06088低氮

6928332727766103100.00

燃气100%其他

000.00668.40195.51863.91%

改造

142347740163031334650359

3376

合计407215815.0493.2224.7999.

085.52

4.3534461909

（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

16、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物管线合计

一、账面原值

1.期初余额26407400.4196239191.98122646592.39

2.本期增加金额

3.本期减少金额26407400.4126407400.41

（1）合同到期19106849.2619106849.26

（2）其他7300551.157300551.15

4.期末余额96239191.9896239191.98

二、累计折旧

1.期初余额6135837.579870686.4016006523.97

2.本期增加金额279306.994935343.205214650.19

（1）计提279306.994935343.205214650.19

3.本期减少金额6415144.566415144.56

（1）处置6415144.566415144.56

4.期末余额14806029.6014806029.60

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值81433162.3881433162.38

119渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

2.期初账面价值20271562.8486368505.58106640068.42

17、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元土地使非专利特许经项目专利权探矿权采矿权软件收益权使用权合计用权技术营权

一、账面原值

1.

18086716000.0178820721550210333309918271865423639552262

期初余

679.6709.621.1776.64584.4609.482.33253.37

额

2.

196200.509553167121172413

本期增

006.09493.63229.72

加金额

（196200.509553167121172413

1）购置006.09493.63229.72

（

2）内部

研发

（

3）企业

合并增加

3.

373715106902480618

本期减

5.607.783.38

少金额

（373715373715

1）处置5.605.60

（2）其106902106902

他7.787.78

4.

17732616000.0178820721550261289475971271865423639719869

期末余

724.0709.621.1712.73050.3109.482.33299.71

额

二、累计摊销

1.

19237216000.0149520127230141137194879144475847278.709172

期初余

78.0409.622.0518.1017.2737.044640.58

额

2.

537720146500.734811.163581348816339942423639.152055

本期增

1.3800402.663.290.482348.44

加金额

（537720146500.734811.163581348816339942423639.152055

1）计提1.3800402.663.290.482348.44

3.

242915.242915.

本期减

0101

少金额

120渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（242915.242915.

1）处置0101

4.

24371516000.0164170200711157495229760178469127091858798

期末余

64.4109.623.4530.7680.5657.527.6974.01

额

三、减值准备

1.

期初余额

2.

本期增加金额

（

1）计提

3.

本期减少金额

（

1）处置

4.

期末余额

四、账面价值

1.

152955146500.520838103793452994933955296547633989

期末账

159.66007.7281.97969.751.964.64425.70

面价值

2.

161630293000.594319691965290430127389338911481345

期初账

401.63009.128.54667.1972.443.87012.79

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

18、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的衡水精臻环保

134628440.82134628440.82

技术有限公司天津市房信供

17038008.5817038008.58

热有限公司

合计151666449.40151666449.40

121渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置衡水精臻环保

0.000.00

技术有限公司天津市房信供

0.000.00

热有限公司合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据与公司经营直接相关的长期资产，包括固定资产、在建衡水精臻环保技术有限公司是

工程、无形资产、长期待摊资产等与公司经营直接相关的长期

资产及部分负债，包括固定天津市房信供热有限公司是

资产、在建工程、无形资产和递延收益等资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

单位：元公允价值和处关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额置费用的确定关键参数定依据方式变现费率取变现费率取

成本法、基准

天津市房信供5%，处置费用5%，处置费用

266742587.12292016000.000.00地价系数修正

热有限公司取变现价值的取变现价值的法

2.05%2.05%

合计266742587.12292016000.000.00可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年预测期的关稳定期的关键参数的确

122渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

限键参数键参数定依据预测期的收入增长率稳定期的收稳定期的收

衡水精臻环3%-77%；

236920082.246631700.入增长率不入增长率不

保技术有限0.005年预测期的利

5100再增长；折再增长；折

公司润率

现率9.74%现率9.74%

21.23%-

30.45%

236920082.246631700.

合计0.00

5100

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

19、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额办公用房装修支

12179713.722119415.651847885.381700491.8810750752.11

出泵站提升改造支

4436836.0020946.60850889.583606893.02

出仓库提升改造支

51131.6510226.2840905.37

出超限水表更换工

5966813.651107981.604858832.05

程供水设施提升改

1389292.13269193.601120098.53

造工程聚酯水厂装修改

51232402.97282052.528906990.2842607465.21

良支出

客服中心装修541942.95108388.80433554.15农业设施提升改

1614890.88420249.00730540.301304599.58

造支出日间照料中心装

1548357.40156191.401392166.00

修改良支出生产设备提升改

121019.4672611.6448407.82

造支出

食堂改造支出1819613.32183435.961636177.36水厂装修改良支

13595707.464293111.121977456.77871086.3615040275.45

出

宿舍楼装修支出562853.5149091.28400195.83113566.40应收系统云存储

131936.4032984.1098952.30

服务费焚烧车间提升改

3274846.462634743.372182924.703726665.13

造支出

供热站装修支出367938.29240787.91123344.49485381.71天直老年康养中

2920844.20153728.642767115.56

心项目

合计101624204.0510143242.5718763864.805738889.6387264692.19

其他说明：

123渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

20、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

可抵扣亏损95992748.9820474075.3165722801.3410576256.78

信用减值准备163756077.5838753245.40134980413.8126033968.38

资产减值损失2057162.50514290.631616015.36404003.85与资产相关的政府补

22027858.475506964.6223672557.115918139.28

助

递延收益158713741.4035850206.18162660217.0440665054.34新租赁准则下的纳税

84558868.2621139717.07109355312.3227338828.08

差异

合计527106457.19122238499.21498007316.98110936250.71

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

7294493.071094173.967994992.131199248.82

资产评估增值新租赁准则下的纳税

81433162.3820358290.60106640068.4226660017.11

差异

合计88727655.4521452464.56114635060.5527859265.93

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产122238499.21110936250.71

递延所得税负债21452464.5627859265.93

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异9442530.8712944737.86

可抵扣亏损269237642.20201696703.96

合计278680173.07214641441.82

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

124渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

年份期末金额期初金额备注

2023年32931268.93

2024年40638033.2642960145.54

2025年46119729.4444606057.53

2026年19636210.6129205269.62

2027年65050438.3151993962.34

2028年97793230.58

合计269237642.20201696703.96

其他说明：

21、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程款29789812.8829789812.882908078.222908078.22

预付股权收购10000000.0010000000.0010000000.0010000000.00

合计39789812.8839789812.8812908078.2212908078.22

其他说明：

22、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况银行承兑银行承兑汇票保证汇票保证

金、贷款金、贷款

9018846.49018846.4保证金、1347026913470269保证金、货币资金

66法院冻结7.167.16保函保证

资金、保金、法院函保证金冻结资金等等

139871121398711253957523.53957523.

固定资产抵押借款抵押借款

8.498.496767

19489440.19489440.41841301.41841301.

无形资产抵押借款抵押借款

44444949

16837941168379412305015223050152

合计

5.395.392.322.32

其他说明：

1.廊坊市广达供热有限公司（以下简称“广达供热”）于2016年6月24日与中国建设银行股份有限公司廊坊分行签订《固定资产贷款合同》授信额度为人民币伍亿元，实际贷款33486.06万元：分别为2016年6月24日签订《固定资产贷款合同》，借款金额

25519万元；2017年10月24日签订《固定资产贷款合同》，借款金额2267.06万元；2018年2月7日24日签订《固定资产贷款合同》，借款金额5700万元。2022年6月21日签订《固定资产贷款合同》合同签订金额10000万元，实际贷款6127万元。上述借款

125渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

分别于2018年10月23日与中国建设银行股份有限公司廊坊分行签订《最高额应收账款（收费权）质押合同》，以及2022年6月21日签订《最高额应收账款（收费权）质押合同》补充协议，以广达供热的应收账款（收费权）进行质押。

2.渤海股份于2019年9月30日与天津农村商业银行股份有限公司南开支行签订借款协议，贷款金额11798万元，以本公司持有的

天津水元投资有限公司100%股权以及天津水元投资有限公司持有的广达供热的股权进行质押。

3.渤海股份于2021年7月9日与中国工商银行天津河西支行签订借款协议，贷款金额16200万元，以本公司持有衡水精臻环保技

术有限公司（以下简称“精臻环保”）100%的股权进行质押。

4.精臻环保、滨海水业（作为共同承租人）与兴业金融租赁有限责任公司于2021年8月12日签订《融资租赁合同》，金额8000万元，精臻环保以其享有的危险废物处理收费权进行质押担保。

5.天津市房信供热有限公司（以下简称“房信供热”）与鑫源融资租赁（天津）股份有限公司于2022年4月18日签订融资租赁合同，金额为4000万元，于2022年4月28日签订融资租赁合同，金额为6000万元，以房信供热持有的供热设备及配套设施为抵押物，以房信供热的供热收费权进行质押。

6.天津市重热供热技术工程有限公司（以下简称“重热供热”）与鑫源融资租赁（天津）股份有限公司于2022年4月29日签订融

资租赁合同，金额为2000万元，以重热供热持有的供热设备及配套设施为抵押物，以重热供热的供热收费权进行质押。

7.天津宜达水务有限公司（以下简称“宜达水务公司”）于2023年1月10日与中国农业银行股份有限公司天津世贸支行签订质押合同，用于向宜达水务公司发放8530万元15年期长期贷款。合同约定质押物为：应收账款关于“北辰区大张庄镇及西堤头镇供水工程一期项目”、“北辰区大张庄镇及西堤头镇供水工程配套管网设施建设项目”、“北辰区大张庄镇及西堤头镇供水扩建工程净水厂工程项目”项下收费权享有的全部权益和收益。

8.天津龙达水务有限公司（以下简称“龙达水务公司”）于2023年11月22日与中国农业银行股份有限公司天津世贸支行签订质押合同，用于向龙达水务公司发放7180万元15年期长期贷款。合同约定质押物为：应收账款“汉沽水厂二期扩建工程”项下收费权享有的全部权益和收益。

9.天津市泉达水务有限公司（以下简称“泉达水务公司”）于2023年5月12日与国家开发银行天津市分行签订《人民币资金借款合同》，授信额度为人民币32000万元，于2023年末已发放贷款3342万元。上述借款于2023年5月12日与国家开发银行天津市分行签订《质押合同》，以在《宝坻新城第二水厂工程特许经营协议》项下享有的全部权益和收益进行质押。

23、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款12427000.00

保证借款326000000.00274290000.00

信用借款992648594.001213212594.00

未到期利息2232044.532594202.04

合计1320880638.531502523796.04

短期借款分类的说明：

24、应付票据

单位：元

126渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票196000000.00

银行承兑汇票149994406.25

国内信用证70000000.0020000000.00

合计70000000.00365994406.25

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

25、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

原水费360993276.29277328974.12

工程款281278839.46403640094.93

材料款72456684.42104411586.85

设备款2127292.343818468.17

设计费75775.00

服务费6330667.8911141721.17

热源费3203044.174327179.90

其他30495578.7412989282.81

合计756885383.31817733082.95

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

客商 A 351060136.19

客商 B 69568524.35

客商 C 20939477.85

客商 D 11509042.01

合计453077180.40

其他说明：

26、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利531522.61531522.61

其他应付款284400231.42286381610.07

合计284931754.03286913132.68

（1）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

127渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

普通股股利531522.61531522.61

合计531522.61531522.61

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

污水处理费20772132.4619491672.79

押金及保证金17399761.2518013970.05

往来款131372461.94135123024.86

股权收购款108000000.00108000000.00

其他6855875.775752942.37

合计284400231.42286381610.07

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

客商 A 111780199.85 未到结算期

客商 B 10600304.36 未到结算期

合计122380504.21

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：

27、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

水费8761373.989522707.33

工程款16385971.2723625972.98

供热费265496011.58256197492.68

待处置危废1430807.0812654096.88

其他3146036.393961487.80

合计295220200.30305961757.67账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

128渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

28、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬4561641.93193829938.26194916018.773475561.42

二、离职后福利-设定

39908.5622823471.7422847094.7916285.51

提存计划

三、辞退福利130379.85130379.85

合计4601550.49216783789.85217893493.413491846.93

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

2051605.00150613052.81151818895.92845761.89

和补贴

2、职工福利费66433.1910018990.0010014976.2070446.99

3、社会保险费19336.3312462609.6912471878.6210067.40

其中：医疗保险

19336.3311208025.7111217689.429672.62

费工伤保险

787474.53787079.75394.78

费生育保险

467109.45467109.45

费

4、住房公积金12911.0017642306.0617606295.0648922.00

5、工会经费和职工教

2411356.413092979.703003972.972500363.14

育经费

合计4561641.93193829938.26194916018.773475561.42

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险39908.5620431340.6520455457.2115792.00

2、失业保险费693125.57692632.06493.51

3、企业年金缴费1699005.521699005.52

合计39908.5622823471.7422847094.7916285.51

其他说明：

29、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

129渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

增值税12098403.166093597.43

企业所得税8417641.087532534.21

个人所得税68335.7281376.49

城市维护建设税814620.63335851.28

环境保护税329028.14452771.48

资源税15194823.2514017106.20

教育费附加356692.65147989.65

地方教育费附加222092.6289633.70

其他税费13042.0975302.01

合计37514679.3428826162.45

其他说明：

30、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款171827362.6292542407.42

一年内到期的长期应付款166913808.51174400952.06

一年内到期的租赁负债3447391.746871023.53

合计342188562.87273814383.01

其他说明：

31、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税56904077.7859158976.22

未终止确认应收票据2540000.0038934498.13

最低租赁付款额34172626.00

其他15000000.00

合计59444077.78147266100.35

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

130渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

32、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款443087266.00414120600.00

抵押借款71800000.00112128090.00

保证借款509355010.0086471000.00

信用借款251600000.00139000000.00

未到期利息1579019.281461943.18

减：一年内到期的长期借款-171827362.62-92542407.42

合计1105593932.66660639225.76

长期借款分类的说明：

1、质押借款明细

借款起始借款终止

贷款单位币种利率%质押物期末数日日中国农业银行股份有限公司水费收费权（除质押

2023/1/112038/1/8人民币4.50外还有保证人渤海水83300000.00

天津世贸支行业股份有限公司）天津农村商业银行股份有限

水元100%股权及水元

2019/10/112026/9/29人民币5.2977980000.00

公司南开支行持有的广达供热股权中国工商银行股份有限公司渤海水业持有精臻环

2021/7/92028/7/5人民币3.9638666666.00

河西支行保100%股权中国建设银行股份有限公司

2016/10/102023/6/10人民币4.21收费权144000000.00

廊坊分行中国建设银行股份有限公司

2017/10/242023/6/10人民币4.55收费权16970600.00

廊坊分行中国建设银行股份有限公司

2018/2/112023/6/10人民币4.85收费权32900000.00

廊坊分行中国建设银行股份有限公司

2022/6/222030/6/10人民币3.85收费权49270000.00

廊坊分行

合计443087266.00

2、抵押借款明细

借款起始借款终止币利贷款单位抵押物期末数

日日种率%

中国农业银行股份人汉沽水厂二期扩建工程水费收费权，有限公司天津世贸2023/12/42038/11/21民4.35汉沽水厂路39号（除抵押外还有担71800000.00支行币保人渤海水业股份有限公司）

合计71800000.00

131渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

3、保证借款明细

借款起始借款终止币利贷款单位担保人期末数

日日种率%人上海浦东发展银行股份有

2023/12/272025/12/25民3.70渤海水业股份有限公司60000000.00

限公司天津分行币人华夏银行股份有限公司天

2023/10/132025/10/12民4.65渤海水业股份有限公司78000000.00

津分行币人中国进出口银行股份有限

2023/3/282025/3/27民3.65渤海水业股份有限公司179900000.00

公司天津分行币人国家开发银行股份有限公

2023/3/242026/3/23民3.90渤海水业股份有限公司60000000.00

司天津市分行币人天津市滨海水业集团有限公中国农业发展银行天津市2021/10/142032/9/30民4.75司（除保证外还质押保证金69935010.00滨海分行币372万元）天津市滨海水业集团有限公人司（除保证外还质押《宝坻新国家开发银行天津市分行2023/6/282048/6/27民3.7033420000.00

城第二水厂工程特许经营协币议》项下的全部收益和权益）人中国农业发展银行天津市

2018/3/152024/2/5民4.90渤海水业股份有限公司3600000.00

静海区支行币人中国农业发展银行天津市

2018/6/212026/2/5民4.90渤海水业股份有限公司11000000.00

静海区支行币人中国建设银行股份有限公

2022/3/152024/3/15民3.65渤海水业股份有限公司13500000.00

司天津静海支行币

合计509355010.00

4、信用借款明细

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率%期末数

广发银行股份有限公司天津气象台路支行2022/9/162025/9/15人民币4.3072000000.00

中国民生银行股份有限公司天津天塔支行2023/8/282025/8/28人民币4.5032000000.00

中国民生银行股份有限公司天津天塔支行2023/6/162025/6/15人民币4.5056600000.00

中国民生银行股份有限公司天津分行2022/5/202024/5/19人民币5.8034000000.00

广发银行股份有限公司天津分行2022/10/142024/10/11人民币4.308000000.00

广发银行股份有限公司天津分行2023/1/122025/1/10人民币4.3027000000.00

中国民生银行股份有限公司天津分行2023/5/232025/5/22人民币4.5022000000.00

合计251600000.00

其他说明，包括利率区间：

132渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

33、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额119697391.74110015669.66

减：未确认融资费用-35138523.48-660357.34

减：一年内到期的租赁负债-3447391.74-6871023.53

合计81111476.52102484288.79

其他说明：

34、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款379203066.44341969218.86

合计379203066.44341969218.86

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付融资租赁款366849851.21308224533.59

其中：未确认融资费用28231486.6927272600.00

减：一年内到期的应付融资租赁款-165705030.83-164628635.15

应付融资租赁款小计（注1）201144820.38143595898.44

天津泰达投资控股有限公司（注2）100000000.00100000000.00

天津市水务局（注3）40000000.0040000000.00

股权回购款39267023.7468145637.33

减：一年内到期的股权回购款-1208777.68-9772316.91

合计379203066.44341969218.86

其他说明：

注1：应付融资租赁款明细：

利率放款银行或机构名称发生日期到期日金额

（%）

兴业金融租赁有限责任公司（注 a） 2020/8/21 2024/8/20 4.65 11170250.00

邦银金融租赁股份有限公司（注 b） 2023/9/8 2026/9/8 5.60 93333333.35

远东国际融资租赁有限公司（注 c） 2023/4/28 2026/4/28 4.60 40241237.03

鑫源融资租赁（天津）股份有限公司（注 d） 2022/4/28 2027/4/27 5.65 31500000.00

鑫源融资租赁（天津）股份有限公司（注 e） 2022/4/19 2026/4/18 5.65 14400000.00

鑫源融资租赁（天津）股份有限公司（注 f） 2022/4/28 2027/4/27 5.65 10500000.00

合计201144820.38

注 a：天津市滨海水业集团有限公司与兴业金融租赁有限责任公司于 2020 年 8 月签订融资租赁合同，租赁本金 1.5亿元，租赁期限4年，以天津市滨海水业集团有限公司的全资子公司天津宜达水务有限公司的净水车间、供水管网等固定资产作为租赁物。

133渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

注 b：天津市滨海水业集团有限公司、天津龙达水务有限公司与邦银金融租赁股份有限公司于 2023 年 9 月签订融资

租赁合同，租赁本金1.6亿元，租赁期限3年，以天津市滨海水业集团有限公司、天津龙达水务有限公司拥有的输水管道和水厂泵站设备等固定资产作为租赁物。

注 c：天津泰达水务有限公司与远东国际融资租赁有限公司于 2023 年 4 月签订售后回租赁合同，租赁本金 1.08 亿元，租赁期限3年，以天津泰达水务有限公司拥有的输水管道和水厂泵站设备等固定资产作为租赁物。

注 d：天津市重热供热技术工程有限公司与鑫源融资租赁（天津） 股份有限公司于 2022 年 4 月签订了融资租赁合同，租赁本金合计人民币2000万元，租赁期为60个月，天津市滨海水业集团有限公司对主合同项下债务人全部债务承担连带保证责任，天津市重热供热技术工程有限公司以其持有的供热设备及配套设施为抵押物，以其供热收费权进行质押。

注 e：天津市房信供热有限公司与鑫源融资租赁（天津）股份有限公司于 2022 年 4 月签订了融资租赁合同，租赁本金合计人民币4000万元，租赁期为48个月，天津市滨海水业集团有限公司对主合同项下债务人全部债务承担连带保证责任，天津市房信供热有限公司以其持有的供热设备及配套设施为抵押物，以其供热收费权进行质押。

注 f：天津市房信供热有限公司与鑫源融资租赁（天津）股份有限公司于 2022 年 4 月签订了融资租赁合同，租赁本金合计人民币6000万元，租赁期为60个月，天津市滨海水业集团有限公司对主合同项下债务人全部债务承担连带保证责任，天津市房信供热有限公司以其持有的供热设备及配套设施为抵押物，以其供热收费权进行质押。

注2：公司子公司天津泰达水务有限公司在2005年收到天津经济技术开发区管委会通过泰达控股拨付的宁河北地下

水源地天津经济技术开发区供水工程（岳龙水源项目）配套资金100000000.00元。

注3：公司子公司天津龙达水务有限公司（简称龙达水务）2005年成立时，天津市滨海新区汉沽自来水管理所将引滦入汉管网工程相关资产连同欠付天津市水务局债务一起作为出资投入龙达水务。

35、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助189841866.467876700.009104524.28188614042.18供水配套服务款

9356983.721299948.368057035.36（注1）供热工程建设费

210122997.2926816154.9942420535.82194518616.46（注2）供热改造款（注

143758690.7710883373.42132875317.35

3）

供热工程资产接

30936016.863890033.7627045983.10收（注4）接收资产及改造

28578872.84137614.6858626.0028657861.52资金（注5）

合计612595427.9434830469.6767657041.64579768855.97--

其他说明：

注1：龙达水务收到供水配套服务款，分20年转收入。

注2：广达、房信、重热等供热业务子公司收到供热工程建设费，分10年转收入。

注3：收到的供热管网、设施改造资金。

注4：本公司接收的中国石油天然气管道局有限公司廊坊基地职工家属区供热资产。

注5：系三供一业资产接收。

涉及政府补助的项目：

递延收益期初本期新增补计入其他收计入营业外其他变递延收益期末补助项目余额助金额益金额收入金额动余额

西堤头镇水源置换工程1096000.0048000.001048000.00天津市北辰区2016年地下

6972950.74334701.636638249.11

水源转换工程

134渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

天津市北辰区2017年地下

2892230.42138827.082753403.34

水源转换工程天津市北辰区2018年地下

3744000.005670000.00240646.539173353.47

水源转换工程天津市北辰区华润啤酒厂

11080973.48461707.2310619266.25

地下水水源转换工程

政府拨入菜篮子工程款5625000.00937500.004687500.00天津市滨海新区汉沽财政

5127090.34349574.284777516.06局（杨家泊）天津市滨海新区汉沽财政

550000.3839999.96510000.42局（城区管网建设补贴）天津市滨海新区汉沽财政

982361.99110014.92872347.07局（水厂二期）天津市滨海新区汉沽财政

115999.628000.04107999.58

局(聚宝超市)天津市滨海新区汉沽财政

局（五纬路(一经路至五经1791940.42119462.761672477.66路)供水管线）东风南路延长线供水管网

2910326.83186758.882723567.95

改造工程

河西二连里项目1212938.1712361.081200577.09

汉沽盐场、农药厂等企业

2650000.002650000.00

地下水源转换工程

汉沽东扩区2.78平方公里

3000000.003000000.00

给水配套工程聚酯水厂至大港供水站联

4078132.84226562.883851569.96

通管滨海新区村镇供水规划管

53367242.842308378.6851058864.16

网工程大邱庄综合污水处理提标

23640491.961157901.6022482590.36

改造绿色化工园区污水处理厂

22471492.38833333.3421638159.04

项目卢龙县石门镇集中供热及

17214794.69633333.3416581461.35

管线建设项目河北省卢龙县污泥及排泄

5000000.0083333.334916666.67

物综合利用项目金海湾供热站2019年河西

500000.00500000.00

区供旧管网改造工程

直管到户政府补贴10981899.36818526.7210163372.64

低氮燃烧器专项补贴3336000.001706700.0055600.004987100.00

合计189841866.467876700.009104524.28--188614042.18

36、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

352658600.352658600.

股份总数

0000

其他说明：

135渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

37、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

990556426.681089353.26989467073.42

价）

其他资本公积5372905.085372905.08反向购买形成的资本

94335714.6594335714.65

公积

合计1090265046.411089353.261089175693.15

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2023年7月公司子公司天津市滨海水业集团有限公司收购子公司天津市安达供水有限公司少数股权，收购价格与享有的

净资产份额的差额1089353.26元，冲减股本溢价。

38、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费814501.37814501.37

合计814501.37814501.37

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

39、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积65967506.123550367.6369517873.75

合计65967506.123550367.6369517873.75

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

40、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润594429994.82587904834.30调整期初未分配利润合计数（调增+，-83530.07调减-）

调整后期初未分配利润594429994.82587821304.23

加：本期归属于母公司所有者的净利

20121787.8916366389.41

润

减：提取法定盈余公积3550367.632704526.82

136渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

应付普通股股利7053172.007053172.00

期末未分配利润603948243.08594429994.82

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。

41、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1770351537.481323731360.631701819388.331316924131.93

其他业务74408606.2863457627.5951519948.6432618227.67

合计1844760143.761387188988.221753339336.971349542359.60经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

4091298130509001

原水

9.588.66

3715567325494605

自来水

8.114.09

6876573258547805

供热

8.346.29

3020076517821723

环境治理

1.451.59

74408606.63457627.

其他

2859

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

137渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

1844760113871889

合计

43.7688.22

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

详见“重要的会计政策及会计估计”中的收入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

42、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税2285131.022452705.54

教育费附加993656.541064783.21

资源税59962392.0555934064.88

房产税3153256.773340539.73

土地使用税1521729.701422379.15

车船使用税36772.2639873.56

印花税855447.01858003.43

地方教育费附加662489.22709178.54

138渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

环境保护税891200.201315748.04

其他108.00830.88

合计70362182.7767138106.96

其他说明：

43、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资56246845.8257220180.84

职工福利费7035215.626370180.65

社会保险及公积金14743443.6313714009.85

工会经费及教育经费2250113.812219378.04

折旧10833492.8710465889.31

长期待摊费用摊销8328089.002876885.60

无形资产摊销6377120.716348089.42

房租及物业费11167133.3711780755.14

劳动保护费53802.4952731.39

办公费6805420.327062023.12

差旅费686034.24318903.15

通讯费1628521.271824802.19

业务招待费521825.36486546.89

中介机构费用13189595.1917369087.82

车务费2655047.194944001.87

会务费449594.5230000.00

劳务费4067138.7310459748.08

技术服务费555488.041339083.28

水电暖费899732.771606290.34

其他2872680.213003242.86

合计151366335.16159491829.84

其他说明：

44、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资5732364.167577589.44

职工福利费103207.8170098.77

社会保险及公积金2411371.772861176.76

工会经费及教育经费649.00

折旧302668.19226190.57

办公费132247.59224321.84

车务费101526.9089569.61

差旅费724029.30336614.33

业务招待费66894.2424414.43

通讯费22923.5418435.58

宣传费55519.805135121.28

咨询服务费2926937.5719455.83

劳务费348195.91506340.82

租赁费9300.00

139渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

其他18501.705508.10

合计12956337.4817094837.36

其他说明：

45、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

材料消耗5838673.57351671.78

职工薪酬17891556.387548071.43

折旧费8794838.88887940.46

技术服务费4376309.87909.50

差旅费16279.4142156.66

水电暖费4493011.50426054.45

长期待摊费用摊销1295454.861052122.08

其他2056686.6882725.42

合计44762811.1510391651.78

其他说明：

46、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用131157839.27132259443.17

减：利息收入-15562876.02-41889400.51

汇兑损失3553137.61

减：汇兑收益-13.88

其他支出14267789.8217134610.84

合计129862739.19111057791.11

其他说明：

47、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

代扣个人所得税手续费81637.49205770.31

加计扣除增值税34788.77262973.73

供热工程资产接收分摊收入3890033.763890033.76

接收资产及改造资金58626.0058626.00

政府补助11493585.0711637164.59

增值税减免77878.37

财政返还手续费965.0615.34

五险退费89207.73

供热改造款9500449.44130975.04

其他12663.0032322.00

合计25072748.5916384966.87

140渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

48、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益7548386.0536929876.67

处置长期股权投资产生的投资收益-25554.93

合计7522831.1236929876.67

其他说明：

49、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-29986635.50-40038943.77

其他应收款坏账损失-2077742.73-4132495.43

合计-32064378.23-44171439.20

其他说明：

50、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、合同资产减值损失-3680836.35

合计-3680836.35

其他说明：

51、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置未划分为持有待售的固定资产、

在建工程、生产性生物资产及无形资-471777.8174007.04产而产生的处置利得或损失

合计-471777.8174007.04

52、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

无法支付的款项4472703.631211578.064472703.63

违约金及罚款收入69273.1211938.0069273.12

其他249879.793082072.97249879.79

141渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

合计4791856.544305589.034791856.54

其他说明：

53、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产报废损失574951.7870342.38574951.78

违约金、赔偿金及罚款支出5192700.43773072.465192700.43

其他181341.80324190.89181341.80

合计5948994.011167605.735948994.01

其他说明：

54、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用20886598.8020043398.97

递延所得税费用-17709049.87-5688172.06

其他467954.29

合计3645503.2214355226.91

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额43482199.64

按法定/适用税率计算的所得税费用10870549.91

子公司适用不同税率的影响-2337650.94

调整以前期间所得税的影响467768.29

非应税收入的影响1919730.01

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-99384.70

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-11919161.62本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

23875388.36

亏损的影响

权益法核算的投资收益的影响-4072682.09

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-9701698.30

研发费用加计扣除的影响-4241382.55

税收优惠的影响-2314714.79

其他影响1198741.64

所得税费用3645503.22

142渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

55、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

押金保证金1685728.3215866233.85

政府补助31408465.3811595381.06

代收污水处理费32474211.1629538290.56

三供一业改造资金150000.00400000.00

往来款1181052.95122608785.69

利息收入8978519.531049780.07

其他1243908.2416733382.74

合计77121885.58197791853.97

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

费用性支出68784482.0358351827.58

支付各类保证金押金1876728.0051565424.91

支付污水处理费30656156.1930722080.12

其他往来款7281.9224594161.16

其他2561201.723448275.75

合计103885849.86168681769.52

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

融资租赁款83000000.00

保证金18071022.05129449.58

贴现款44767919.54

借款2000000.00

合计147838941.59129449.58

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

143渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

融资租赁款218874619.2310851876.87

融资租赁固定租息15559604.993180278.00

保证金68195891.5071194406.25

担保费4306781.49

撤资款840000.00

票据兑付或贴现35600000.00

其他50915810.45

合计393452707.6686066561.12

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

56、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润39836696.4236622928.09

加：资产减值准备35745214.5844171439.20

固定资产折旧、油气资产折

175493335.56167271932.54

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧5214650.198287027.08

无形资产摊销15205548.4414399767.27

长期待摊费用摊销18763864.8018052317.82

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填471777.81-74007.04列）固定资产报废损失（收益以

574951.7870342.38“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

131617410.80121021632.67

列）投资损失（收益以“－”号填-7522831.12-36929876.67

列）递延所得税资产减少（增加以-11302248.50-3443351.21“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-6406801.37-2176831.63“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填

62693652.295443259.72

列）经营性应收项目的减少（增加-4334202.14-107942868.25以“－”号填列）

144渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文经营性应付项目的增加（减少-150823767.25-143212449.31以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额305227252.29121561262.66

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额412071567.19351981197.14

减：现金的期初余额351981197.14394205822.94

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额60090370.05-42224625.80

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金412071567.19351981197.14

可随时用于支付的银行存款412071567.19351981197.14

三、期末现金及现金等价物余额412071567.19351981197.14

57、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元113.077.0827800.84欧元港币应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

145渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

58、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目金额计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用3515504.59计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）

与租赁相关的总现金流出3515504.59涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房信换热站场地租赁692370.00

房屋147619.05

合计839989.05作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

146渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

材料消耗5838673.57351671.78

职工薪酬17891556.387548071.43

折旧费8794838.88887940.46

技术服务费4376309.87909.50

其他7861432.451603058.61

合计44762811.1510391651.78

其中：费用化研发支出44762811.1510391651.78

九、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期注销子公司天津朴道水处理科技有限公司。

本期子公司天津市滨生源科技发展有限公司吸收合并子公司天津市爱可迅科技有限公司。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接天津市滨海

648356697.非同一控制

水业集团有天津市天津市原水供水100.00%

90下企业合并

限公司天津市安达

180943978.非同一控制

供水有限公天津市天津市自来水供水100.00%

49下企业合并

司

天津龙达水178642308.非同一控制

天津市天津市自来水供水56.72%务有限公司76下企业合并天津坤洁企物业管理服非同一控制

业管理咨询2000000.00天津市天津市务、劳务服56.72%下企业合并有限公司务

天津宜达水185250000.非同一控制

天津市天津市自来水供水100.00%务有限公司00下企业合并

天津泰达水66000000.0非同一控制

天津市天津市原水供水60.00%务有限公司0下企业合并天津市泉达

112000000.

水务有限公天津市天津市自来水供水65.18%设立

00

司天津市雍泉

30000000.0

水务有限公天津市天津市自来水供水100.00%设立

0

司

北京中环达250100000.北京市北京市工程施工；100.00%非同一控制

147渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

生态科技有00商品销售等下企业合并限公司卢龙县永嘉

50000000.0环境污染治非同一控制

环境工程有秦皇岛市秦皇岛市89.00%

0理等下企业合并

限公司天津市润达

363444062.非同一控制

环境治理服天津市天津市污水处理100.00%

64下企业合并

务有限公司天津市润达

152000000.非同一控制

金源水务有天津市天津市污水处理100.00%

00下企业合并

限公司广西宇润环

36088000.0

境治理服务柳州市柳州市污水处理65.00%设立

0

有限公司天津市润达

清源污水治24000000.0

天津市天津市污水处理100.00%设立理服务有限0公司新乐市嘉润

150000000.

达污水处理新乐市新乐市污水处理90.00%设立

00

有限公司新乐市诚润

79000000.0

污水处理有新乐市新乐市污水处理90.00%设立

0

限公司天津市滨生

22600000.0

源科技发展天津市天津市工程施工100.00%设立

0

有限公司津滨仪表科

10000000.0技（宁波）宁波市宁波市商品销售100.00%设立

0

有限公司天津铸福健

41200000.0

康信息咨询天津市天津市健康服务100.00%设立

0

有限公司

渤海恒铄实200000000.天津市天津市劳务派遣100.00%设立业有限公司00保定市中环

26000000.0非同一控制

嘉诚污水处保定市保定市污水处理76.92%

0下企业合并

理有限公司天津朴道水

10000000.0

处理科技有天津市天津市净水设备等70.00%设立

0

限公司天津市爱可

迅科技有限4900000.00天津市天津市技术服务100.00%设立公司渤海宏铄（连云港）150000000.固废危废处

连云港市连云港市80.00%设立清洁技术有00理限公司北京融采科

200000000.

技服务有限北京市北京市技术服务100.00%设立

00

公司天津市翔升

10000000.0

商贸有限公天津市天津市商品销售100.00%设立

0

司

天津水元投300000000.同一控制下

天津市天津市供热100.00%资有限公司00企业合并

天津市多源50000000.0天津市天津市节能环保、100.00%非同一控制

148渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

节能产业发0清洁能源下企业合并展有限公司

天津广源热30000000.0

天津市天津市供热100.00%设立力有限公司0天津市房信

203029000.非同一控制

供热有限公天津市天津市供热100.00%

00下企业合并

司天津市清新

10000000.0非同一控制

供热有限公天津市天津市供热60.00%

0下企业合并

司天津市信新非同一控制

能源技术发600000.00天津市天津市供热60.00%下企业合并展有限公司天津市重热

25000000.0非同一控制

供热技术工天津市天津市供热100.00%

0下企业合并

程有限公司廊坊市广达

459427400.同一控制下

供热有限公廊坊市廊坊市供热51.15%

00企业合并

司天津市浩源

15000000.0

建设工程有天津市天津市工程施工51.15%设立

0

限公司渤海宏铄（江苏）环50000000.0环保咨询服

连云港市连云港市100.00%设立保科技有限0务公司渤海宏铄衡

50000000.0固废危废处

水清洁技术衡水市衡水市60.00%设立

0理

有限公司渤海宏铄（江苏）环10000000.0新兴能源技

连云港市连云港市85.00%设立保设备研究0术研发院有限公司北京启农恒

50000000.0

源生态科技北京市北京市技术服务100.00%设立

0

有限公司河北滨恒环

40000000.0

保工程有限石家庄市石家庄市工程施工100.00%设立

0

公司衡水精臻环

80000000.0固废危废处非同一控制

保技术有限衡水市衡水市100.00%

0理下企业合并

公司

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

149渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额廊坊市广达供热有限

48.85%14798857.256038641.60264077175.92

公司天津龙达水务有限公

43.28%4414627.10374769.26122710679.89

司保定市中环嘉诚污水

23.08%2784499.170.0013081487.87

处理有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债廊坊市广

20688107212792068553267739532288511131341208406113681977

达供

5162.78834673507732.7074.4807.9378.11707976449950.0685.0635.

热有

195.868.05725628250.769.01059095

限公司天津龙达408513580076652256262267048297195713768957261223067533729840

水务5224.9135.4359.8470.4854.3324.9611.7238.6850.3188.641.40829.有限29134238549291564714761公司保定市中环嘉

30953118981499393249932491040110211112516789467894

诚污

479.82155.5635.188.0188.0664.73230.4894.610.6610.6

水处

66349888219944

理有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量廊坊市广

3467283130294487.30294487.85979539.3433597429617359.29617359.17458916

达供热有

2.217171078.0181816.72

限公司天津龙达

2161853910201003.10201003.38026001.2310456717376001.17376001.26583283.

水务有限

9.405555035.26202028

公司

保定市中-

21763110.12066163.12066163.10515232.1312133.21312133.22483040.6

环嘉诚污2781753.9

11060613224

水处理有3

150渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

限公司

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

公司子公司天津市滨海水业集团有限公司本期收购了其子公司天津市安达供水有限公司少数股东持有的股权，成为全资子公司。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元天津市安达供水有限公司

购买成本/处置对价2044542.08

--现金2044542.08

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计2044542.08

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额955188.82

差额1089353.26

其中：调整资本公积1089353.26调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法河北粤海水务

河北省石家庄市污水处理等34.00%权益法集团有限公司天津市南港工工业企业用

业区水务有限天津市天津市水、生活饮水49.00%权益法公司供应等

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

151渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额天津市南港工业区水河北粤海水务集团有天津市南港工业区水河北粤海水务集团有务有限公司限公司务有限公司限公司

流动资产44235399.03973177634.8737945219.83841723512.82

非流动资产198483802.071985797409.18175496547.201991109744.09

资产合计242719201.102958975044.05213441767.032832833256.91

流动负债73537703.271222178621.8351636828.39770050823.24

非流动负债31260315.90738600857.1052100526.421050419387.11

负债合计104798019.171960779478.93103737354.811820470210.35

少数股东权益130071338.31135098820.32归属于母公司股东权

137921181.93868124226.82109704412.22877264226.24

益按持股比例计算的净

67581379.15295162237.1253755161.98298269836.92

资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资

67581379.14618685210.9753755161.98622378595.18

的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入172233660.26269260184.80131729195.25316863947.14

净利润28216769.71-9688456.7529016186.8418916651.71终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额28216769.71-9688456.7529016186.8418916651.71本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

152渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

投资账面价值合计275965965.63232664158.65下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-1999349.244806649.94

--综合收益总额-1999349.244806649.94

其他说明：

十一、政府补助

1、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收益会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动相关额

189841866.188614042.

递延收益7876700.009104524.28与资产相关

4618

189841866.188614042.

合计7876700.009104524.28

4618

2、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益11493585.0711637164.59

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括:信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、其他价格风险。

下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本期发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本期发生的变化等。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。

基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

153渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

(一)信用风险可能引起本公司信用损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金只具有较低的信用风险。

对于应收款项，本公司已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录。并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。在一般情况下，本公司不会要求客户提供抵押品。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

(二)流动性风险

管理流动风险时，本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准)，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

(三)利率风险

利率风险敏感性分析基于下述假设:

1、市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;

2、对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;在上述假设的基础上，在

其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下:本期发生额上期发生额项目利率变动对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响

利息支出增加5%-5097612.81-5097612.81-5.426.805.04-5.426.805.04

利息支出减少5%5097612.815097612.815426805.045426805.04

(四)汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司外币存款极少，外币汇率风险很小。本公司外币贷款均与相关银行锁定汇率，不承担外币贷款的汇率波动风险。

2、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据

背书银行承兑汇票176795.00终止确认承兑人信用等级较高

背书银行承兑汇票2440000.00未终止确认承兑人信用等级中等

背书商业承兑汇票100000.00未终止确认承兑人信用等级中等

贴现银行承兑汇票32395.35终止确认承兑人信用等级较高

合计2749190.35

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

154渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

银行承兑汇票背书转让176795.00

银行承兑汇票贴现32395.3569.78

合计209190.3569.78

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（三）其他权益工具

17875487.2317875487.23

投资

应收款项融资684695.50684695.50持续以公允价值计量

18560182.7318560182.73

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

（1）应收款项融资：因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用账面价值作为公允价值。

（2）其他权益工具投资：因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例天津市河西区友

天津兴津企业管76618.422874万

谊北路合众大厦企业22.46%22.46%理有限公司元

B-601本企业的母公司情况的说明

天津水务集团有限公司持有公司13.01%的股份，与天津兴津企业管理有限公司（以下简称“兴津公司”）互为一致行动人，合计持有公司的股份比例为35.46%，兴津公司为公司控股股东，公司实际控制人为天津市人民政府国有资产监督管理委员会。

本企业最终控制方是天津市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

155渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“在子公司中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系天津市南港工业区水务有限公司联营企业天津滨海旅游区水务发展有限公司联营企业河北粤海水务集团有限公司联营企业河北粤海水务集团有限公司行唐县分公司联营企业廊坊新达能源有限公司联营企业滦州粤海环保有限公司联营企业安新县粤海环保有限公司联营企业安国粤海环保有限公司联营企业涞源粤海环保有限公司联营企业

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系天津滨水检测技术有限公司受控股股东控制的公司天津市金帆工程建设监理有限公司受控股股东控制的公司天津市泽禹工程建设监理有限公司受控股股东控制的公司天津市勘察设计院集团有限公司受控股股东的股东控制的公司天津市测绘院有限公司受控股股东的股东控制的公司长城（天津）质量保证中心有限公司受控股股东的股东控制的公司廊坊市热力总公司关联自然人担任法人的公司

天津华泰龙淡化海水有限公司持股5%以上股东所控制的企业

天津水务集团有限公司持股5%以上股东

天津水务集团有限公司华淼规划勘测设计研究院有限公司持股5%以上股东所控制的企业

天津华地公用工程建设监理有限公司持股5%以上股东所控制的企业

天津津滨威立雅水业有限公司持股5%以上股东所控制的企业

天津津港水务有限公司持股5%以上股东所控制的企业

天津市华水自来水建设有限公司持股5%以上股东所控制的企业

天津市津北水务有限公司持股5%以上股东所控制的企业

天津市自来水集团有限公司持股5%以上股东所控制的企业

天津水务集团滨海水务有限公司大港油田水务分公司持股5%以上股东所控制的企业

天津水务投资集团有限公司持股5%以上股东所控制的企业

天津塘沽中法供水有限公司持股5%以上股东所控制的企业

其他说明：

156渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度天津市金帆工程

建设监理有限公监理费1057285.25487486.78司天津华泰龙淡化

采购淡化海水21123965.8934651100.00否25866400.38海水有限公司天津滨水检测技

水质检测服务1110634.911097579.26术有限公司天津水务集团有

原水331046017.00330833900.00是308012491.80限公司天津水务集团有

供电及设备维护2260594.442518600.00否2167815.46限公司天津水务投资集

委托运营费34024.87170126.80团有限公司天津水务投资集

输水服务637591.57551533.84团有限公司天津市自来水集

自来水3242107.663142500.00是2632818.97团有限公司天津市自来水集

办公用水101667.60团有限公司天津津滨威立雅

自来水13227.084368.70水业有限公司天津华地公用工

程建设监理有限监理费100000.00公司天津市测绘院有

测绘费37500.00限公司长城（天津）质

量保证中心有限咨询费49056.60公司天津水务集团华

淼规划勘测设计设计费、咨询费752853.34研究院有限公司天津市政工程设

计研究总院有限设计费34600.00公司天津市经特建设

工程咨询有限公咨询费8405.19司天津市华澄供水

工程技术有限公会费2400.00司天津市建设展览

展示服务有限公企业形象片制作69811.32司天津市勘察设计

测绘费108874.32院集团有限公司

天津市自来水集自来水259499.66

157渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

团静海水务有限公司天津国际招标有

招标代理服务费233716.04限公司天津泰勘工程技

勘察技术服务费81316.04术咨询有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额天津市南港工业区水务有限

销售原水37195501.6732562921.15公司天津市南港工业区水务有限

提供劳务487275.46799775.46公司天津滨海旅游区水务发展有

提供劳务611849.80584462.65限公司天津滨海旅游区水务发展有

销售自来水30951458.4529593979.25限公司天津滨海旅游区水务发展有

提供运维服务1932118.97限公司

天津水务集团有限公司自来水108991.75298911.64天津水务集团滨海水务有限

自来水及原水19235930.4219142346.96公司大港油田水务分公司

天津津港水务有限公司销售原水10938889.8310814839.37天津津滨威立雅水业有限公

销售原水27996611.605267405.50司

天津塘沽中法供水有限公司销售原水140733554.35139835373.61

河北粤海水务集团有限公司提供劳务1873660.71380088.04

廊坊新达能源有限公司热源4945409.672784603.51

天津市津北水务有限公司销售自来水14127857.3318508368.95

天津市泉州水务有限公司提供劳务174714.93

涞源粤海环保有限公司危废处置费19324.53河北粤海水务集团有限公司

危废处置费39707.50行唐县分公司

安国粤海环保有限公司危废处置费6973.21

河北粤海水务集团有限公司危废处置费6835.09

滦州粤海环保有限公司危废处置费14947.55

河北粤海水务集团有限公司工程服务6387227.85

涞源粤海环保有限公司工程服务181759.24中福天河智慧养老产业运营

提供劳务113207.56管理（天津）有限公司

天津水务资产管理有限公司销售原水127663.48

河北粤海水务集团有限公司利息费用13350978.15

天津市鸥翔供热有限公司供暖收入16972477.02天津市勘察设计院集团有限

供暖收入377482.94公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

158渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

本期确认的托

委托方/出包方受托方/承包方受托/承包资产受托/承包起始受托/承包终止托管收益/承包

管收益/承包收名称名称类型日日收益定价依据益天津市滨海水天津兴津企业2016年03月2036年03月业集团有限公其他资产托管市场定价37518744.53管理有限公司31日30日司

关联托管/承包情况说明

渤海股份控股股东天津兴津企业管理有限公司（以下简称“兴津”）与中国石化集团资产经营管理有限公司天津石化

分公司（以下简称“天津石化”）签订《天津石化社区供水移交协议》，经原协议甲方天津石化同意，兴津决定将天津石化社区和生活区供水业务委托我公司全资子公司天津市滨海水业集团有限公司（以下简称“滨海水业”）运营管理，由滨海水业或其指定的下属企业承担和承接社区和生活区城市供水社会职能。兴津是我公司的控股股东，故本次交易构成关联交易。公司于2015年12月25日召开第五届董事会第十九次会议审议通过《关于全资子公司与控股股东签订委托运营合同暨关联交易的议案》。

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起始委托/出包终止托管费/出包费本期确认的托

名称名称类型日日定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入天津市泽禹工程建设监理有

房屋147619.05114285.72限公司

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额廊坊市

35155312463515531246

热力总房屋

04.5928.4304.5928.43

公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元

159渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕沙河市嘉诚环境工程

50400000.002022年04月21日2027年04月20日否

有限公司卢龙县永嘉环境工程

9221126.322018年05月30日2023年05月30日是

有限公司天津市润达金源水务

14600000.002018年02月05日2030年02月01日否

有限公司天津宜达水务有限公

83300000.002023年01月10日2038年01月08日否

司天津市滨海水业集团

60000000.002023年03月24日2026年03月23日否

有限公司天津市滨海水业集团

179900000.002023年03月29日2025年03月21日否

有限公司天津市滨海水业集团

78000000.002023年10月13日2025年10月12日否

有限公司天津龙达水务有限公

40727500.002023年12月04日2038年11月21日否

司天津市滨海水业集团

60000000.002023年12月28日2025年12月25日否

有限公司本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕天津市滨海水业集团

150000000.002022年01月21日2023年01月20日是

有限公司天津市滨海水业集团

150000000.002023年03月09日2024年03月08日否

有限公司关联担保情况说明担保是否经担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕天津滨海旅游区水务发展有限

天津龙达水务有限公司1874880.002015-3-42023-3-4是公司天津滨海旅游区水务发展有限

天津龙达水务有限公司4000000.002022-6-292023-6-23是公司天津滨海旅游区水务发展有限

天津龙达水务有限公司2000000.002022-6-292023-6-28是公司天津滨海旅游区水务发展有限

天津龙达水务有限公司2000000.002022-12-222023-6-21是公司天津滨海旅游区水务发展有限

天津龙达水务有限公司4000000.002023-6-72024-6-6否公司天津市南港工业区水务有限公

天津市滨海水业集团有限公司20423406.372020-12-252027-12-24否司

天津市滨海水业集团有限公司天津市安达供水有限公司67641141.672021-10-142032-9-30否

天津市滨海水业集团有限公司天津市润达金源水务有限公司13500000.002022-3-152024-3-14否

天津市滨海水业集团有限公司天津市房信供热有限公司24000000.002022-4-192026-4-18否

天津市滨海水业集团有限公司天津市房信供热有限公司42750000.002022-4-282027-4-27否天津市重热供热技术工程有限

天津市滨海水业集团有限公司14250000.002022-4-282027-4-27否公司

天津市滨海水业集团有限公司天津市房信供热有限公司5000000.002023-1-182024-1-17否

天津市滨海水业集团有限公司天津市房信供热有限公司10000000.002023-2-132024-2-12否

160渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

天津市滨海水业集团有限公司天津市房信供热有限公司1000000.002023-2-172024-2-16否

天津水元投资有限公司天津市滨海水业集团有限公司45000000.002023-2-282024-2-27否

天津市滨海水业集团有限公司天津龙达水务有限公司22688000.002023-3-172024-3-17否

天津水元投资有限公司天津市滨海水业集团有限公司25000000.002023-5-232024-5-22否

天津市滨海水业集团有限公司天津龙达水务有限公司34032000.002023-5-312024-5-30否

天津市滨海水业集团有限公司天津市安达供水有限公司38688000.002023-6-12024-5-31否

天津市滨海水业集团有限公司天津市泉达水务有限公司33420000.002023-6-282048-6-27否

天津市滨海水业集团有限公司天津市房信供热有限公司10000000.002023-12-62024-12-5否

天津市滨海水业集团有限公司天津市房信供热有限公司10000000.002023-12-202024-12-19否

天津市滨海水业集团有限公司天津市房信供热有限公司10000000.002023-12-252024-12-24否

天津水元投资有限公司天津市房信供热有限公司10000000.002023-12-252024-12-24否

天津市滨海水业集团有限公司天津市房信供热有限公司10000000.002023-12-292024-12-28否

天津市滨海水业集团有限公司天津龙达水务有限公司39374532.072019/9/172023/9/15是

天津泰达水务有限公司、天津

天津龙达水务有限公司34172626.002022/1/172023/1/17是市滨海水业集团有限公司天津市滨生源科技发展有限公

天津市滨海水业集团有限公司1690000.002022/1/182023/1/17是司天津市滨生源科技发展有限公

天津市滨海水业集团有限公司800000.002022/1/182023/1/17是司

天津市滨海水业集团有限公司天津市房信供热有限公司22000000.002022/1/302023/1/29是

天津市滨海水业集团有限公司天津宜达水务有限公司9800000.002022/3/92023/3/8是

天津市滨海水业集团有限公司天津龙达水务有限公司22688000.002022/3/152023/3/15是

渤海宏铄（连云港）清洁技术

天津市滨海水业集团有限公司100000000.002022/3/252023/12/15是有限公司

天津市滨海水业集团有限公司天津市安达供水有限公司38688000.002022/5/122023/5/11是

天津市滨海水业集团有限公司天津龙达水务有限公司7940800.002022/5/122023/5/11是

天津市滨海水业集团有限公司天津龙达水务有限公司12251520.002022/5/252023/5/25是

天津水元投资有限公司天津市滨海水业集团有限公司100000000.002022/6/222023/6/21是

天津水元投资有限公司天津市滨海水业集团有限公司30000000.002022/10/312023/10/30是

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入天津兴津企业管理有

92450000.002019年06月25日2025年06月24日年利率6%

限公司拆出河北粤海水务集团有

238601252.952021年04月15日2024年04月14日年利率5.85%

限公司

161渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（6）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬5922857.286711717.28

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备天津市南港工业

应收账款7371514.7010773461.307747.56区水务有限公司天津滨海旅游区

应收账款水务发展有限公33287588.06557756.0327102939.881187606.15司天津市金帆工程

应收账款建设监理有限公30000.006000.0030000.001500.00司天津水务集团滨海水务有限公司

应收账款7000114.506355764.00大港油田水务分公司天津水务集团有

应收账款16601.00534.63限公司天津津港水务有

应收账款14504087.40304034.538606322.4596010.45限公司天津塘沽中法供

应收账款37386046.5035407262.55水有限公司天津津滨威立雅

应收账款1116673.80水业有限公司天津水务资产管

应收账款1470.00理有限公司天津市津北水务

应收账款23572062.80689055.539020369.6022555.90有限公司河北粤海水务集

应收账款4584660.63550480.575603193.2915281.56团有限公司滦州粤海环保有

应收账款1470330.89254066.181270330.89限公司安新县粤海环保

应收账款23525523.114705104.6223525523.11有限公司安国粤海环保有

应收账款2705251.20541050.242705251.20限公司涞源粤海环保有

应收账款10497335.172060934.0710304670.37限公司天津市泽禹工程

应收账款建设监理有限公65000.0030000.00司中福天河智慧养老产业运营管理

应收账款2614349.601320298.042494349.60778455.04（天津）有限公司

162渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

廊坊市热力总公

预付账款1915950.00司天津水务集团有

其他应收款150000.0082100.0083575.6080115.15限公司河北粤海水务集

长期应收款238601252.95238601252.95团有限公司一年内到期的长河北粤海水务集

28304073.6214152036.81

期应收款团有限公司河北粤海水务集

其他非流动资产10000000.0010000000.00团有限公司天津市管道工程

其他非流动资产13580484.40集团有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款天津水务集团有限公司351060136.19270060646.79

应付账款天津滨水检测技术有限公司147840.0073150.00天津市金帆工程建设监理有

应付账款1181032.64274960.28限公司

应付账款廊坊市热力总公司2798210.31天津水务集团华淼规划勘测

应付账款83958.02796187.72设计研究院有限公司天津市华水自来水建设有限

应付账款162840.00162840.00公司

应付账款天津水务投资集团有限公司2171002.851496324.17天津市自来水集团静海水务

应付账款61130.66有限公司

应付账款河北粤海水务集团有限公司214900.00

应付账款天津国际招标有限公司247739.00

其他应付款廊坊市热力总公司802845.67783427.43

其他应付款天津兴津企业管理有限公司111780199.85116134569.71天津市泽禹工程建设监理有

其他应付款10000.00限公司

合同负债廊坊新达能源有限公司3330192.05

合同负债河北粤海水务集团有限公司200000.00

十五、承诺及或有事项

1、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

详见“关联交易情况”之“关联担保情况”。

163渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）5600052.005305852.95

1至6个月5600052.005185852.95

6至12个月120000.00

1至2年45400.00

3年以上148826.85148826.85

4至5年148826.85

5年以上148826.85

合计5748878.855500079.80

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

574887148826.56000555000789296.1541078

账准备100.00%2.59%100.00%1.62%

8.85852.009.8013.69

的应收账款其

中：

组合

148826.148826.148826.89296.159530.7

1：账龄2.59%100.00%0.002.71%60.00%

85858514

组合组合

560005560005535125535125

2：无风97.41%97.29%

2.002.002.952.95

险组合

574887148826.56000555000789296.1541078

合计100.00%2.59%100.00%1.62%

8.85852.009.8013.69

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

5年以上148826.85148826.85100.00%

合计148826.85148826.85

确定该组合依据的说明：

164渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

按组合计提坏账准备：无风险组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1至6个月5600052.000.000.00%

合计5600052.000.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

账龄组合89296.1159530.74148826.85

合计89296.1159530.74148826.85

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客商 A 4385369.00 4385369.00 76.28%

客商 B 595152.00 595152.00 10.35%

客商 C 235088.00 235088.00 4.09%

客商 D 174491.00 174491.00 3.04%

客商 E 148826.85 148826.85 2.59% 148826.85

合计5538926.855538926.8596.35%148826.85

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款218384813.36197271135.54

合计218384813.36197271135.54

165渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来218384813.36197271135.54

押金1800.001800.00

合计218386613.36197272935.54

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）29669217.8242483868.87

1至6个月24710385.8823624612.21

6至12个月4958831.9418859256.66

1至2年35333328.8771337266.67

2至3年69932266.6758350000.00

3年以上83451800.0025101800.00

3至4年58350000.0025100000.00

4至5年25100000.00

5年以上1800.001800.00

合计218386613.36197272935.54

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额1800.001800.00

2023年1月1日余额

在本期

2023年12月31日余1800.001800.00

166渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

账龄组合1800.001800.00

合计1800.001800.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

6个月以内

1549752.78元、

6-12月

3065815.28元、

1至2年

天津水元投资有15429321.53

往来款116944889.5953.55%

限公司元、2至3年

20000000.00

元、3至4年

51800000.00

元、4至5年

25100000.00

6个月以内

1295738.89元、卢龙县永嘉环境

往来款52263322.246-12月23.93%工程有限公司

1372583.34元、

1至2年

167渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

2775500.01元、

2至3年

46819500.00元

6个月以内

6311167.77元、渤海宏铄（连云

6-12月

港）清洁技术有往来款13320767.776.10%

203233.33元、1

限公司至2年

6806366.67元

6个月以内

北京中环达生态12499437.00

往来款12516937.005.73%

科技有限公司元、1至2年

17500.00元

6个月以内

186529.44元、6-

12月199376.66

天津市润达金源元、1至2年往来款74922882.773.43%

水务有限公司446516.57元、2

至3年110100.00

元、3至4年

6550000.00元

合计202538799.3792.74%

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

2228505129.2228505129.2235405129.2235405129.

对子公司投资

61616161

对联营、合营

718740281.05718740281.05745259579.38745259579.38

企业投资

2947245410.2947245410.2980664708.2980664708.

合计

66669999

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价位期初余额计提减值

（账面价值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）天津市滨海水业集1310650913106509

团有限公88.8388.83司天津铸福

健康信息41200000.41200000.咨询有限0000公司

天津市爱-

1960000.0

可迅科技1960000.0

0

有限公司0

168渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

天津朴道

-

水处理科7000000.0

7000000.0

技有限公0

0

司天津市滨

生源科技17700000.1960000.019660000.发展有限00000公司天津水元

3304827433048274

投资有限

2.452.45

公司渤海恒铄

1636013916360139

实业有限

8.338.33

公司渤海宏铄

（连云

79300000.79300000.

港）清洁

0000

技术有限公司衡水精臻

2700000027000000

环保技术

0.000.00

有限公司北京启农恒源生态

100000.00100000.00

科技有限公司渤海宏铄（江苏）3500000.03500000.0环保科技00有限公司北京融采

10010000.10010000.

科技服务

0000

有限公司

-

223540512060000.022285051

合计8960000.0

29.61029.61

0

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额准备

资单（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末投资投资的投收益股利面价余额

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业沙河市嘉

63786-59851

诚环

473.33934687.1

境工

0786.182

程有限公

169渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

司石家庄冀财中创股权投1810018100

资基489.8227.72717.5金中57心

（有限合

伙）河北粤海

59993-59624

水务

9325.36935941.

集团

61384.2140

有限公司锐鑫智

（天津）

投资13923-13814

管理040.410885188.3

合伙12.038企业

（有限合

伙）锐鑫智

（武-

汉）3646124557

11904

投资2.882.64

0.24

管理有限公司中福天河智慧养老

-

产业49145-30482

18145

运营637.351782173.9

637.3

管理36.064

3

（天津）有限公司

-

74525-71874

18145

小计9579.83730281.

637.3

38661.0005

3

-

74525-71874

18145

合计9579.83730281.

637.3

38661.0005

3

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

170渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务55109266.8738075494.5451551253.6635617230.85

其他业务12101422.813115913.196062185.391695915.34

合计67210689.6841191407.7357613439.0537313146.19

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

详见“重要的会计政策及会计估计”中的收入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-8373661.00551089.32

处置长期股权投资产生的投资收益-2550482.44

合计-10924143.44551089.32

171渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-471777.81计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

11521679.41

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的

13350978.15

资金占用费除上述各项之外的其他营业外收入和

-1157137.47支出

减：所得税影响额2822070.80

少数股东权益影响额（税后）1866818.33

合计18554853.15--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

0.95%0.05710.0571

利润扣除非经常性损益后归属于

0.07%0.00440.0044

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

172渤海水业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

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