*ST金科:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1—2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—8页

三、资质附件………………………………………………………第9—13页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

天健审〔2024〕8-307号

金科地产集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了金科地产集团股份有限公司（以下简称金科股份公司）

2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权

益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的金科股份公司管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供金科股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为金科股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解金科股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任金科股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1203号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第1页共13页三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对金科股份公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论我们认为，金科股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办

理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1203号）的规定，如实反映了金科股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二四年四月二十七日

第2页共13页2023年度占用累2023年度占用

2023年期初2023年度偿还2023年期末

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质占用资金余额累计发生金额占用资金余额（不含利息）（如有）

黄帅钧实际控制人之直系亲属应收账款9301.109301.10出售商品经营性往来

黄斯诗实际控制人之直系亲属应收账款1.040.870.17提供劳务经营性往来

安顺中瑾黔房地产开发有限公司其他[注2]其他应收款5.005.00往来款经营性往来

贵阳爱凯星置业有限公司其他[注1]其他应收款7.549.7017.24往来款经营性往来

海宁爱琴海商业管理有限公司其他[注1]其他应收款0.390.39往来款经营性往来

控股股东、实际控制人及其附属企凯乾嘉(浙江)企业管理有限公司其他[注1]其他应收款2.832.83往来款经营性往来业

昆明星琴商业管理有限公司其他[注1]其他应收款0.200.20往来款经营性往来

宁波龙红影院管理有限公司其他[注1]其他应收款284.3449.06235.28往来款经营性往来

上海红星停车管理有限公司其他[注1]其他应收款175.41160.7514.66往来款经营性往来

上海黄浦红星小额贷款有限公司其他[注1]其他应收款193.67193.67往来款经营性往来

温州爱琴海商业管理有限公司其他[注1]其他应收款3.023.02往来款经营性往来

重庆市达科投资有限公司实控人之女控制的公司其他应收款1.000.320.68往来款经营性往来

安庆金世祥房地产开发有限公司联营企业其他应收款12387.56675.4211712.14合作经营往来款项经营性往来

北京金科德远置业有限公司合营企业其他应收款1547.341547.34合作经营往来款项经营性往来

北京金科金碧置业有限公司合营企业其他应收款88804.28579.79626.3388757.74合作经营往来款项经营性往来

成都科晶瑞晶酒店管理有限公司联营企业[注5]其他应收款2.962.96合作经营往来款项经营性往来

成都青羊工业建设发展有限公司合营企业其他应收款1.031.03合作经营往来款项经营性往来

成都市盛部房地产开发有限公司联营企业其他应收款2307.632307.63合作经营往来款项经营性往来

成都业昌企业管理咨询有限公司联营企业其他应收款8965.498965.49合作经营往来款项经营性往来

城口县金科迎红巴渝民宿有限公司合营企业其他应收款829.9234.13864.05合作经营往来款项经营性往来

大连金恒耀辉房地产开发有限公司合营企业其他应收款11.6331.2713.0629.84合作经营往来款项经营性往来

大连金坤房地产开发有限公司合营企业其他应收款26.9130.1111.4745.55合作经营往来款项经营性往来

大连润誉房地产开发有限公司合营企业[注8]其他应收款4.634.63合作经营往来款项经营性往来其他关联方及其附属企业

福建希尔顿假日大酒店有限公司合营企业其他应收款159779.322.477.66159774.13合作经营往来款项经营性往来

广西淼泰房地产投资有限公司联营企业其他应收款4493.582571.621921.96合作经营往来款项经营性往来

广西唐峰投资有限公司联营企业其他应收款3324.50845.182902.991266.69合作经营往来款项经营性往来

广西唐鹏投资有限公司合营企业其他应收款1483.670.101483.77合作经营往来款项经营性往来

广州景誉房地产开发有限公司联营企业其他应收款343.03291.18634.21合作经营往来款项经营性往来

贵阳科金瑞晶酒店管理有限公司联营企业[注5]其他应收款27.6627.66合作经营往来款项经营性往来

贵州华胜永信置业有限公司合营企业[注6]其他应收款8389.048389.04合作经营往来款项经营性往来

贵州龙里伴山樾房地产开发有限公司合营企业其他应收款270.7820.00250.78合作经营往来款项经营性往来

贵州龙里金科房地产开发有限公司合营企业其他应收款18265.259481.058784.20合作经营往来款项经营性往来

贵州龙里天宸房地产开发有限公司合营企业其他应收款5829.392281.803547.59合作经营往来款项经营性往来

桂林盈盛房地产开发有限公司合营企业其他应收款40981.82218.831357.7139842.94合作经营往来款项经营性往来

第4页，共13页2023年度占用累2023年度占用

2023年期初2023年度偿还2023年期末

邯郸荣凯房地产开发有限公司联营企业其他应收款11076.08980.008036.444019.64合作经营往来款项经营性往来

杭州科睿瑞晶酒店管理有限公司联营企业[注5]其他应收款6.050.530.016.57合作经营往来款项经营性往来

杭州诺泓企业管理有限公司联营企业其他应收款9619.369619.36合作经营往来款项经营性往来

合肥市碧合房地产开发有限公司合营企业其他应收款495.238.07125.00378.30合作经营往来款项经营性往来

河南中书置业有限公司合营企业其他应收款68038.653921.681089.22368.6172680.94合作经营往来款项经营性往来

湖北交投海陆景编钟置业开发有限公司联营企业其他应收款8211.72103.22160.660.018475.59合作经营往来款项经营性往来

湖北交投海陆景炎帝置业开发有限公司联营企业其他应收款1995.34335.6150.08182.522198.51合作经营往来款项经营性往来

湖南金科景朝产业发展有限公司合营企业其他应收款6970.1424010.2630980.40合作经营往来款项经营性往来

湖南金科景朝产业运营管理有限公司其他[注12]其他应收款5.645.64合作经营往来款项经营性往来

金华未来置业有限公司其他[注11]其他应收款5.915.91合作经营往来款项经营性往来

九江华地金达房地产有限公司合营企业其他应收款11021.15580.333246.148355.34合作经营往来款项经营性往来

句容市金嘉润房地产开发有限公司联营企业其他应收款3744.433744.43合作经营往来款项经营性往来

句容市锐翰房地产开发有限公司合营企业其他应收款6337.37494.235843.14合作经营往来款项经营性往来

乐清市梁品置业有限公司联营企业其他应收款3.571335.561339.13合作经营往来款项经营性往来

柳州同鑫房地产开发有限公司联营企业其他应收款10159.76151.6768.573252.127127.88合作经营往来款项经营性往来

漯河市鸿耀置业有限公司合营企业其他应收款6201.2758.8922.996237.17合作经营往来款项经营性往来

茂名市茂南区金骁房地产开发有限公司联营企业其他应收款445.1790.8911.17146.55400.68合作经营往来款项经营性往来其他关联方及其附属企业

绵阳瑞豪房地产开发有限责任公司联营企业其他应收款2000.202000.20合作经营往来款项经营性往来

南充恒量房地产开发有限公司联营企业其他应收款2790.252079.00711.25合作经营往来款项经营性往来

南京金俊房地产开发有限公司联营企业其他应收款865.6396.12769.51合作经营往来款项经营性往来

南京裕鸿房地产开发有限公司合营企业其他应收款14150.734745.009405.73合作经营往来款项经营性往来

南宁金鸿祥辉房地产开发有限公司联营企业其他应收款2821.33114.6640.002895.99合作经营往来款项经营性往来

南宁融创世承置业有限公司联营企业其他应收款10628.00980.009648.00合作经营往来款项经营性往来

南宁市玉桶金房地产开发有限责任公司联营企业其他应收款1514.47278.281236.19合作经营往来款项经营性往来

南阳中梁城通置业有限公司联营企业其他应收款4347.134347.13合作经营往来款项经营性往来

宁波市旭拓商务管理有限公司联营企业其他应收款6976.40326.36848.496893.151258.10合作经营往来款项经营性往来

山西运恒房地产开发有限公司合营企业[注6]其他应收款5720.995720.99合作经营往来款项经营性往来

上海珑竣房地产开发有限公司合营企业其他应收款2823.382823.38合作经营往来款项经营性往来

上饶兆颂置业有限公司联营企业其他应收款5495.00106.035601.03合作经营往来款项经营性往来

沈阳富禹天下房地产开发有限公司合营企业其他应收款11473.544.5511478.09合作经营往来款项经营性往来

沈阳骏瀚房地产开发有限公司合营企业其他应收款1889.520.581890.10合作经营往来款项经营性往来

沈阳骏宇房地产开发有限公司联营企业其他应收款0.690.69合作经营往来款项经营性往来

沈阳梁铭房地产开发有限公司联营企业其他应收款9913.88210.0010123.88合作经营往来款项经营性往来

石家庄金科房地产开发有限公司合营企业其他应收款83216.64192.6137.9883371.27合作经营往来款项经营性往来

第5页，共13页2023年度占用累2023年度占用

2023年期初2023年度偿还2023年期末

泗水金孟泉房地产开发有限公司合营企业其他应收款100.55100.55合作经营往来款项经营性往来

苏州卓竣房地产开发有限公司联营企业其他应收款15267.657883.0023150.65合作经营往来款项经营性往来

宿迁市通金弘置业有限公司合营企业其他应收款6634.801055.005579.80合作经营往来款项经营性往来

遂宁川达房地产开发有限公司联营企业其他应收款38.92106.26137.337.85合作经营往来款项经营性往来

天津骏业共创置业有限公司合营企业其他应收款7262.63825.006437.63合作经营往来款项经营性往来

天津市创良投资管理有限公司合营企业其他应收款36152.8536152.85合作经营往来款项经营性往来

天津卓广置业有限公司联营企业其他应收款35082.485100.0029982.48合作经营往来款项经营性往来

温岭滨锦房地产开发有限公司联营企业其他应收款20.0020.00合作经营往来款项经营性往来

温州景容置业有限公司联营企业其他应收款2681.232681.23合作经营往来款项经营性往来

无锡科博酒店管理有限公司联营企业[注5]其他应收款112.4170.6041.81合作经营往来款项经营性往来

武汉业硕房地产开发有限公司合营企业其他应收款4892.19245.165137.35合作经营往来款项经营性往来

孝感宸辉房地产开发有限公司联营企业其他应收款9450.442050.375644.625856.19合作经营往来款项经营性往来

新密首利置业有限公司合营企业其他应收款66478.414238.713434.56159.7373991.95合作经营往来款项经营性往来

信阳昌豫房地产开发有限公司合营企业其他应收款10092.51490.65365.40386.3110562.25合作经营往来款项经营性往来

信阳金绍置业有限公司联营企业其他应收款10272.91424.33505.6211202.86合作经营往来款项经营性往来

徐州硕立房地产开发有限公司其他[注7]其他应收款35645.7335645.73合作经营往来款项经营性往来

其他关联方及其附属企业旭哲（重庆）物业管理有限公司联营企业[注4]其他应收款1.871.87合作经营往来款项经营性往来

雅安海纳房地产开发有限公司联营企业其他应收款9645.102667.206977.90合作经营往来款项经营性往来

雅安金宏房地产开发有限公司联营企业其他应收款1668.891558.91109.98合作经营往来款项经营性往来

雅安圣域房地产开发有限公司联营企业其他应收款14.750.9314.750.93合作经营往来款项经营性往来

宜都交投金纬房地产开发有限公司联营企业其他应收款3669.8528.3337.503660.68合作经营往来款项经营性往来

宜兴百俊房地产开发有限公司联营企业其他应收款23933.8323933.83合作经营往来款项经营性往来

玉林市龙河碧桂园房地产开发有限公司合营企业其他应收款7954.46200.76349.297805.93合作经营往来款项经营性往来

玉溪金科骏辉房地产开发有限公司联营企业其他应收款19912.7219912.72合作经营往来款项经营性往来

云南诚鼎房地产开发有限公司合营企业其他应收款14937.03984.66228.9916150.68合作经营往来款项经营性往来

云南金嘉房地产开发有限公司联营企业其他应收款140724.786079.256180.373061.32149923.08合作经营往来款项经营性往来

云南金科鑫海汇置业有限公司联营企业其他应收款41322.7542.32228.6841136.39合作经营往来款项经营性往来

张家港东峻房地产开发有限公司联营企业其他应收款11704.42210.0011914.42合作经营往来款项经营性往来

长沙航开房地产开发有限公司联营企业其他应收款1012.9455.061068.00合作经营往来款项经营性往来

长沙航立实业有限公司联营企业其他应收款15630.322788.65785.3175.5719128.71合作经营往来款项经营性往来

长沙金朝置业有限公司合营企业其他应收款773.03399.94446.03726.94合作经营往来款项经营性往来

浙江嘉兴金乾房地产开发有限公司其他[注7]其他应收款39930.3739930.37合作经营往来款项经营性往来

镇江金弘房地产开发有限公司联营企业其他应收款3748.8268.111504.772312.16合作经营往来款项经营性往来

第6页，共13页2023年度占用累2023年度占用

2023年期初2023年度偿还2023年期末

重庆邦泰蓉峰房地产开发有限公司合营企业其他应收款20921.6820921.68合作经营往来款项经营性往来

重庆都科圣嘉酒店管理有限公司联营企业[注5]其他应收款44.083.9248.00合作经营往来款项经营性往来

重庆金碧辉房地产开发有限公司合营企业其他应收款6817.65640.001224.006233.65合作经营往来款项经营性往来

重庆金碧茂置业有限公司合营企业其他应收款24934.94606.002514.5123026.43合作经营往来款项经营性往来

重庆金江联房地产开发有限公司合营企业其他应收款3209.433209.43合作经营往来款项经营性往来

重庆金科金辰酒店管理集团有限公司联营企业[注5]其他应收款51.7651.76合作经营往来款项经营性往来

重庆金瓴餐饮有限公司联营企业[注5]其他应收款38.368.2130.15合作经营往来款项经营性往来

重庆金美碧房地产开发有限公司合营企业其他应收款750.85714.0036.85合作经营往来款项经营性往来

重庆金南盛唐房地产开发有限公司合营企业其他应收款1858.061858.06合作经营往来款项经营性往来

重庆金时力房地产开发有限公司合营企业其他应收款7670.467670.46合作经营往来款项经营性往来

重庆金晓心悦餐饮管理有限公司联营企业[注5]其他应收款2.352.35合作经营往来款项经营性往来

重庆金颐农文旅有限责任公司联营企业[注5]其他应收款0.581.452.03合作经营往来款项经营性往来

重庆金宇洋房地产开发有限公司联营企业其他应收款3107.80102.31134.313075.80合作经营往来款项经营性往来

重庆金悦汇房地产开发有限责任公司联营企业其他应收款2133.89499.322633.21合作经营往来款项经营性往来

重庆晶御陵商业管理有限公司联营企业其他应收款1.001.00合作经营往来款项经营性往来

重庆景焕金置业有限公司联营企业其他应收款5548.0844.135592.21合作经营往来款项经营性往来

重庆科华圣嘉酒店管理有限公司联营企业[注5]其他应收款48.0048.00合作经营往来款项经营性往来其他关联方及其附属企业

重庆科世金置业有限公司联营企业其他应收款2263.8845.23114.042195.07合作经营往来款项经营性往来

重庆蓝波湾置业有限公司合营企业其他应收款6174.232393.722526.516041.44合作经营往来款项经营性往来

重庆隆士京商业管理有限公司联营企业其他应收款24498.8824498.88合作经营往来款项经营性往来

重庆品锦悦房地产开发有限公司合营企业其他应收款10617.59394.351330.979680.97合作经营往来款项经营性往来

重庆润田房地产开发有限公司联营企业其他应收款24400.73121.75356.1124878.59合作经营往来款项经营性往来

重庆市碧金辉房地产开发有限公司合营企业其他应收款734.89556.00178.89合作经营往来款项经营性往来

重庆市开州区臻科酒店管理有限公司联营企业[注5]其他应收款309.95108.87201.08合作经营往来款项经营性往来

重庆市永川区科茂瑞晶酒店管理有限公司联营企业[注5]其他应收款0.170.110.010.27合作经营往来款项经营性往来

南阳金耀恒都置业有限公司其他[注9]其他应收款4782.2720371.4425153.71合作经营往来款项经营性往来

天津阳光城金科房地产开发有限公司其他[注9]其他应收款4061.954061.95合作经营往来款项经营性往来

重庆奥航房地产开发有限公司其他[注9]其他应收款5438.131568.947007.07合作经营往来款项经营性往来

重庆泰骏房地产开发有限公司联营企业其他应收款4784.187.064791.24合作经营往来款项经营性往来

重庆威斯勒建设有限公司合营企业其他应收款36283.5223376.33928.3636521.2424066.97合作经营往来款项经营性往来

重庆西联锦房地产开发有限公司合营企业其他应收款537.57500.0037.57合作经营往来款项经营性往来

重庆盈泰博远置业有限公司合营企业其他应收款50566.922148.212106.2254821.35合作经营往来款项经营性往来

重庆盈泰汇泽置业有限公司合营企业其他应收款44847.571850.281844.4548542.30合作经营往来款项经营性往来

重庆悦宁山企业管理有限公司合营企业其他应收款11001.952172.902165.7811009.07合作经营往来款项经营性往来

第7页，共13页仅为金科地产集团股份有限公司2023年度资金占用报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第9页共13页仅为金科地产集团股份有限公司2023年度资金占用报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第10页共13页仅为金科地产集团股份有限公司2023年度资金占用报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备

未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第11页共13页仅为金科地产集团股份有限公司2023年度资金占用报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明宋军是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第12页共13页仅为金科地产集团股份有限公司2023年度资金占用报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明唐明是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

行情