广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

（住所：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室）

（股票简称：广发证券；股票代码：000776.SZ、1776.HK）

2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）

募集说明书摘要

本期债券发行金额不超过人民币60亿元（含）担保情况无担保

主体评级：AAA；评级展望：稳定信用评级结果

债项评级：A-1发行人广发证券股份有限公司

牵头主承销商/簿记管理人/债券受托管理人招商证券股份有限公司

海通证券股份有限公司、申万宏源证券有限联席主承销商

公司、平安证券股份有限公司资信评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司

牵头主承销商/簿记管理人/债券受托管理人（住所：深圳市福田区福田街道福华一路111号）联席主承销商（住所：上海市广东路689号）（住所：上海市徐汇区长乐路989号世纪商贸广场45层）（住所：深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座第 22-25 层）

签署日期：年月日

I广发证券股份有限公司 2024 年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要声明募集说明书及其摘要依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（2019年修订）《公司债券发行与交易管理办法》（2023年修订）《深圳证券交易所公司债券发行上市审核业务指南第1号——募集说明书（参考文本）（2023年修订）》《深圳证券交易所公司债券上市规则（2023年修订）》及其他现行法律、法规的规定，并结合发行人的实际情况编制。

根据《中华人民共和国证券法》（2019年修订）的规定，本期债券依法发行后，发行人经营与收益的变化由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

发行人将及时、公平地履行信息披露义务，发行人及其全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的人员保证募集说明书信息披露的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

主承销商已对募集说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

发行人承诺本期债券发行的利率或者价格应当以询价、招标、协议定价等方式确定。

发行人承诺不会直接或者间接认购自己发行的债券。发行人承诺不会操纵发行定价、暗箱操作；不会以代持、信托等方式谋取不正当利益或者向其他相关利益主体输送利益；

不会直接或者通过其他主体向参与认购的投资者提供财务资助、变相返费；不会出于利

益交换的目的通过关联金融机构相互持有彼此发行的债券；不会有其他违反公平竞争、破坏市场秩序等行为。

发行人如有董事、监事、高级管理人员、持股比例超过5%的股东及其他关联方参

与本期债券认购，发行人将在发行结果公告中就相关认购情况进行披露。

中国证监会、深圳证券交易所对债券发行的注册或审核，不代表对债券的投资价值作出任何评价，也不表明对债券的投资风险作出任何判断。凡欲认购本期债券的投资者，应当认真阅读募集说明书全文及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性和完整性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。

投资者认购或持有本期债券视作同意募集说明书关于权利义务的约定，包括债券受托管理协议（如有）、债券持有人会议规则及债券募集说明书中其他有关发行人、债券

1广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

持有人、债券受托管理人（如有）等主体权利义务的相关约定。

发行人承诺根据法律法规和募集说明书约定履行义务，接受投资者监督。

除本公司和主承销商外，本公司没有委托或授权任何其他单位或个人提供未在募集说明书中列明的信息和/或对募集说明书作任何说明。投资者若对募集说明书存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。投资者在评价和购买本期债券时，应审慎考虑募集说明书第一节所述的各项风险因素。

2广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

重大事项提示

请投资者关注以下重大事项，并仔细阅读募集说明书中“风险提示及说明”等有关章节。

一、发行人于2023年10月23日获得中国证券监督管理委员会《关于同意广发证券股份有限公司向专业投资者公开发行短期公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2404号），获批可面向专业投资者公开发行面值余额不超过200亿元（含）的短期公司债券。本次债券采取分期发行的方式，截至本募集说明书摘要出具日，发行人在前述注册批复下发行存续规模为140亿元，本期债券为前述注册批复下第四期发行，发行规模不超过人民币60亿元（含）。

二、发行人基本财务情况

发行人2023年末的净资产为1406.76亿元，合并口径资产负债率为74.43%，母公司口径资产负债率为75.61%。发行人最近三个会计年度实现的年均归母净利润为85.87亿元（2021年度、2022年度和2023年度经审计的合并报表中归属于母公司所有者的净利润108.54亿元、79.29亿元和69.78亿元的平均值），预计不少于本期债券一年利息的

1倍，符合《证券法》（2019年修订）第十五条第一款第（二）项“最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息”的规定。

三、评级情况

经中诚信国际综合评定，本期债券信用等级为 A-1，发行人的主体信用等级为 AAA，评级展望稳定。该信用等级表明发行人偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。本期债券信用质量极高，信用风险极低。在本期债券存续期内，如果发生任何影响公司主体信用级别或债券信用级别的事项，导致公司主体信用级别降低，将会增大投资者的风险，对投资者利益产生一定影响。中诚信国际将对本期债券发行主体进行持续跟踪评级，持续跟踪评级包括持续定期跟踪评级与不定期跟踪评级。跟踪评级期间，资信评级机构将持续关注发行人外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情况等因素，并出具跟踪评级报告，以动态地反映发行人的信用状况。中诚信国际的定期和不定期跟踪评级结果等相关信息将在中诚信国际网站（www.ccxi.com.cn）和深圳证券交易所网站（www.szse.cn）予以公告，且深圳证券交

3广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

易所网站公告披露时间应不得晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。

四、设置保证担保、抵押、质押等增信措施的具体安排及相关风险

本期债券为无担保债券，请投资者注意投资风险。尽管在本期债券发行时，发行人已根据实际情况安排了偿债保障措施来控制和保证本期债券按时还本付息，但是在存续期内，可能由于不可控的市场、法律法规变化等因素导致目前拟定的偿债保障措施不能完全充分或无法完全履行，进而影响本期债券持有人的利益。

五、发行人经营活动现金流量净额波动较大

2021年、2022年及2023年，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-273.23亿

元、500.22亿元和-89.19亿元。发行人经营活动现金流量净额波动较大，主要与证券公司的行业性质有关。此原因未对发行人主营业务和偿债能力产生实质性影响，对本期债券的发行不构成实质性障碍。

六、本期债券投资者范围及交易方式

本期债券仅面向专业机构投资者发行，普通投资者和专业个人投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限专业机构投资者参与交易，普通投资者和专业个人投资者认购或买入的交易行为无效。

七、相关投资者保护条款，以及《债券持有人会议规则》《债券受托管理协议》中对投资者权益影响较大的条款

遵照《中华人民共和国公司法》《公司债券发行与交易管理办法》（2023年修订）等

法律、法规的规定以及募集说明书的约定，为维护债券持有人享有的法定权利和债券募集说明书约定的权利，公司已制定《债券持有人会议规则》，投资者通过认购、交易或其他合法方式取得本期公司债券，即视作同意公司制定的《债券持有人会议规则》。债券持有人会议根据《债券持有人会议规则》审议通过的决议对本期债券全体债券持有人

（包括所有出席会议、未出席会议、反对决议或放弃投票权的债券持有人，以及在相关决议通过后受让取得本期债券的债券持有人）具有同等的效力和约束力。在本期债券存续期间，债券持有人会议在其职权范围内通过的任何有效决议的效力优先于包含债券受托管理人在内的其他任何主体就该有效决议内容做出的决议和主张。

为明确约定发行人、债券持有人及债券受托管理人之间的权利、义务及违约责任，公司聘任了招商证券股份有限公司担任本期债券的债券受托管理人，并订立了《债券受托管理协议》，投资者认购、交易或者以其他合法方式取得本期债券视作同意公司制定

4广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

的《债券受托管理协议》。

八、本期发行结束后，发行人将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交易的申请。本期债券预计符合在深圳证券交易所的上市条件，交易方式包括匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交。但本期债券上市前，发行人财务状况、经营业绩、现金流和信用评级等情况可能出现重大变化，发行人无法保证本期债券的上市申请能够获得深圳证券交易所同意，若届时本期债券无法进行上市，投资者有权选择将本期债券回售予本公司。因发行人经营与收益等情况变化引致的投资风险和流动性风险，由债券投资者自行承担，本期债券不能在除深圳证券交易所以外的其他交易场所上市。

九、受国民经济总体运行状况、宏观经济、金融政策以及国际经济环境变化的影响，市场利率存在一定波动性。债券的投资价值在其存续期内可能随着市场利率的波动而发生变动，从而使本期债券投资者持有的债券价值具有一定的不确定性。

十、证券市场景气程度受国内外经济形势、国民经济发展速度、宏观经济政策、行

业发展状况及投资者心理等诸多因素的影响，存在较强的周期性，从而导致证券公司经营业绩也出现较大波动。虽然公司通过持续优化业务结构，强化内部管理，以期不断提升各项业务的盈利水平，但由于公司各项业务盈利情况均与宏观经济及证券市场周期性变化、行业监管政策等因素密切相关，公司仍将面临因市场周期性变化引致的盈利大幅波动的风险。

十一、截至2022年12月31日，公司经审计的净资产为1247.93亿元，借款余额

为3142.08亿元。截至2023年11月30日，公司借款余额为3674.54亿元，累计新增借款金额532.46亿元，累计新增借款占上年末净资产比例42.67%，超过40%。上述新增借款符合相关法律法规的规定，属于公司正常经营活动范围。公司财务状况稳健，目前所有债务均按时还本付息，上述新增借款事项不会对公司经营情况和偿债能力产生不利影响，本期债券仍符合在深圳证券交易所的上市条件。

十二、截至2023年12月31日，公司借款余额为3576.75亿元。截至2024年1月

31日，公司借款余额为4213.81亿元，累计新增借款金额637.06亿元，累计新增借款

占上年末净资产比例约为45.29%，超过40%。上述新增借款符合相关法律法规的规定，属于公司正常经营活动范围。公司财务状况稳健，目前所有债务均按时还本付息，上述新增借款事项不会对公司经营情况和偿债能力产生不利影响，本期债券仍符合在深圳证券交易所的上市条件。

5广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要十三、公司于2023年4月17日和7月17日收到中国证监会《立案告知书》（证监立案字0382023005号）和《行政处罚事先告知书》（处罚字〔2023〕40号）。具体内容详见公司于 2023 年 4 月 18 日和 7 月 18 日在深圳证券交易所网站（www.szse.cn）和巨

潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的相关公告（公告编号 2023-024、2023-038）。

2023年9月22日，公司收到中国证监会《行政处罚决定书》（〔2023〕65号），主

要内容如下：

依据2005年修订、2014年修正的《中华人民共和国证券法》（以下简称2005年《证券法》）的有关规定，中国证监会对广发证券违法违规行为进行了立案调查、审理，现已调查、审理终结。经查明，广发证券存在以下违法事实：

广发证券担任美尚生态景观股份有限公司（以下简称“美尚生态”）2018年非公开

发行股票项目的保荐（主承销）机构，签字保荐代表人为王鑫和杨磊杰。广发证券出具的保荐书等文件存在虚假记载。广发证券在担任保荐（主承销）机构期间未勤勉尽责，包括：核查大额银行存款账户程序设计不到位，对美尚生态银行存款函证程序执行不到位；对应收账款的函证程序、尽职调查程序执行不到位；对2018年非公开发行股票的募投项目走访程序执行不到位；对美尚生态重要银行借款合同查验不到位；对美尚生态

申请文件、证券发行募集文件中无证券服务机构专业意见支持的内容，未获取充分的尽职调查证据和作出独立判断。

中国证监会认为，广发证券在为美尚生态2018年非公开发行股票提供保荐服务过程中，未遵守业务规则和行业规范，未勤勉尽责地对美尚生态的发行申请文件进行审慎核查，出具的保荐书等文件存在虚假记载，构成2005年《证券法》第一百九十二条的违法行为。广发证券未审慎核查美尚生态发行募集文件的真实性和准确性的行为，违反了《证券发行与承销管理办法》（证监会令第144号）第二十八条的规定，构成2005年《证券法》第一百九十一条所述“其他违反证券承销业务规定的行为”。对于广发证券上述违法行为，美尚生态项目保荐代表人王鑫、杨磊杰是直接负责的主管人员。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》

第一百九十一条第三项，第一百九十二条的规定，中国证监会决定：

（一）对广发证券责令改正，给予警告，没收保荐业务收入943396.23元，并处以

943396.23元罚款；没收承销股票违法所得7830188.52元，并处以50万元罚款。

（二）对王鑫、杨磊杰给予警告，并分别处以25万元罚款。

6广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

目前公司经营情况正常，公司将持续遵循合规稳健的经营理念，进一步强化投行业务内控机制，提高规范运作意识，切实履行勤勉尽责义务，全面提升投行业务质量。

十四、经中诚信国际综合评定，发行人主体信用等级为 AAA，本期债券信用等级

为 A-1，本期债券符合进行通用质押式回购交易的基本条件，具体折算率等事宜将按登记机构的相关规定执行。

十五、因涉及分期发行，本期债券名称调整为“广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）”。本期债券名称变更不改变原签订的与本期债券发行相关的法律文件效力，原签署的相关法律文件对更名后的公司债券继续具有法律效力。前述法律文件包括但不限于《广发证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券债券持有人会议规则》及《广发证券股份有限公司（债券发行人）与招商证券股份有限公司（债券受托管理人）关于广发证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券受托管理协议》。

十六、本期债券牵头主承销商及簿记管理人为招商证券股份有限公司，联席主承销

商为海通证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司和平安证券股份有限公司。华英证券有限责任公司不参与本期债券的发行承销等业务。除此之外，本期债券中介机构未发生变化，签字人员未发生变化，具备相关业务资质。

7广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

目录

声明....................................................1

重大事项提示................................................3

释义...................................................10

第一节发行概况..............................................13

一、本次发行的基本情况..........................................13

二、认购人承诺..............................................16

第二节募集资金运用............................................17

一、本期债券的募集资金规模........................................17

二、本期债券募集资金使用计划.......................................17

三、募集资金的现金管理..........................................17

四、资金运营内控制度、资金管理运营模式、短期资金调度应急预案..........17

五、募集资金使用计划调整的授权、决策和风险控制措施............................18

六、本期债券募集资金专项账户管理安排...................................18

七、募集资金运用对发行人财务状况的影响..................................19

八、发行人关于本期债券募集资金的承诺...................................20

九、前次公开发行短期公司债券募集资金使用情况...............................20

第三节发行人基本情况...........................................22

一、发行人概况..............................................22

二、发行人历史沿革............................................22

三、发行人控股股东和实际控制人......................................25

四、发行人的股权结构及权益投资情况....................................25

五、发行人的治理结构及独立性.......................................28

六、现任董事、监事和高级管理人员基本情况.................................35

七、发行人主要业务情况..........................................46

八、媒体质疑事项.............................................66

九、发行人内部管理制度..........................................66

十、发行人违法违规及受处罚情况......................................69

第四节财务会计信息............................................74

8广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

一、最近三年财务报表审计情况.......................................74

二、会计政策和会计估计的变更.......................................74

三、合并财务报表范围及其变化情况.....................................74

四、最近三年财务会计资料.........................................76

五、最近三年的主要财务指标........................................85

六、管理层讨论与分析...........................................87

七、发行人有息债务情况.........................................106

八、关联方及关联交易情况........................................107

九、对外担保、未决诉讼、仲裁等重大或有事项或承诺事项........................120

十、资产抵押、质押、担保和其他限制用途安排，以及除此以外的其他具有可

对抗第三人的优先偿付负债的情况.....................................120

十一、企业合并、分立等重大重组事项...................................121

第五节发行人及本期债券的资信状况....................................122

一、本期债券的信用评级情况.......................................122

二、发行人近三年历史主体评级情况....................................122

三、公司债券信用评级报告主要事项....................................122

四、主要资信情况............................................123

第六节备查文件.............................................129

一、备查文件..............................................129

二、查阅地点..............................................129

9广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

释义

本募集说明书摘要中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义：

发行人、发行主体、本公

司、公司、广发证券、评指广发证券股份有限公司级主体

本集团、集团指本公司及并表范围内的子公司（附属公司）发行人拟面向专业投资者公开发行余额不超过人民币200亿本次债券指元（含）的短期公司债券广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期本期债券指

公司债券（第二期）本次发行指本次面向专业投资者公开发行短期公司债券《广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短募集说明书指期公司债券（第二期）募集说明书》《广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短募集说明书摘要指期公司债券（第二期）募集说明书摘要》广发期货指广发期货有限公司广发信德指广发信德投资管理有限公司广发乾和指广发乾和投资有限公司

广发资管指广发证券资产管理（广东）有限公司广发基金指广发基金管理有限公司

广发融资租赁指广发融资租赁（广东）有限公司广发合信指广发合信产业投资管理有限公司易方达基金指易方达基金管理有限公司

广发控股香港指广发控股（香港）有限公司

广发经纪（香港）指广发证券（香港）经纪有限公司

广发投资（香港）指广发投资（香港）有限公司

广发资管（香港）指广发资产管理（香港）有限公司

广发期货（香港）指广发期货（香港）有限公司

广发融资（香港）指广发融资（香港）有限公司延边公路指延边公路建设股份有限公司吉林敖东指吉林敖东药业集团股份有限公司辽宁成大指辽宁成大股份有限公司中山公用指中山公用事业集团股份有限公司

10广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

公司向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供融资融券指其卖出，并收取担保物的经营活动以股票价格指数为标的物的金融期货合约，即以股票市场的股指期货指股价指数为交易标的物，由交易双方订立的、约定在未来某一特定时间按约定价格进行股价指数交易的一种标准化合约

IPO 指 首次公开发行股票（Initial Public Offering）合格境内机构投资者（Qualified Domestic InstitutionalQDII 指Investors）

QFII 指 合格境外机构投资者（Qualified Foreign Institutional Investors）固定收益证券、货币及商品期货（Fixed Income，Currencies &FICC 指Commodities）人民币合格境外投资者（RMB Qualified Foreign InstitutionalRQFII 指Investors）

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》（2019年修订）

《债券管理办法》指《公司债券发行与交易管理办法》（2023年修订）

《深交所上市规则》指《深圳证券交易所公司债券上市规则（2023年修订）》

《公司章程》指广发证券现行有效的《广发证券股份有限公司章程》

牵头主承销商/债券受托

管理人/簿记管理人/招商指招商证券股份有限公司证券

海通证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、平安证券联席主承销商指股份有限公司

中诚信国际/评级机构指中诚信国际信用评级有限责任公司

发行人律师/嘉源指北京市嘉源律师事务所

发行人审计机构/安永指安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）债券登记机构指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《广发证券股份有限公司（债券发行人）与招商证券股份有《债券受托管理协议》指限公司（债券受托管理人）关于广发证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券受托管理协议》《广发证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短《债券持有人会议规则》指期公司债券债券持有人会议规则》中诚信国际出具的《广发证券股份有限公司2024年面向专业评级报告指投资者公开发行短期公司债券（第二期）信用评级报告》中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息日（不包括法定节假日、休息日指香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾省的法定节假日和/或休息日）中华人民共和国商业银行的对公营业日（不包括法定节假日工作日指或休息日）交易日指深圳证券交易所的营业日获准在上海证券交易所或深圳证券交易所上市的以人民币标

A股 指

明价值、以人民币认购和进行交易的股票

11广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

获准在香港联合交易所有限公司上市的、以人民币标明面值、

H股 指以港币进行认购和交易的股票国务院指中华人民共和国国务院

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所上交所指上海证券交易所股转系统指全国中小企业股份转让系统证券业协会指中国证券业协会香港联交所指香港联合交易所有限公司中华人民共和国财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准企业会计准则指则》

报告期/最近三年指2021年度、2022年度及2023年度

最近三年末指2021年末、2022年末及2023年末报告期末指2023年末

中华人民共和国，就本募集说明书摘要而言，不包括中国香中国、我国指

港特别行政区、中国澳门特别行政区和台湾省

元指如无特别说明，为人民币元注：

1、本募集说明书摘要中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些

差异是由四舍五入造成；

2、本募集说明书摘要中，“不少于”、“以上”含本数，“超过”不含本数。

12广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

第一节发行概况

一、本次发行的基本情况

（一）本次发行的内部批准情况及注册情况

经公司第八届董事会第九次会议通过，并经公司2014年第三次临时股东大会审议批准，同意公司通过如下负债融资方式优化资产负债结构：信用拆借、债券回购、发行债务融资工具（公司债券、短期融资券、短期公司债券、次级债券、次级债务、境外公司债等）、资产证券化，以及其他新型债务融资工具等。同时，决议同意在公司负债融资符合“《证券公司风险控制指标管理办法》等所规定的风险控制指标标准”的条件下，授权公司经营管理层具体组织实施负债融资（按照国家政策法规和公司制度必须另行提请董事会或股东大会批准的融资方式除外）。

上述董事会决议、临时股东大会决议的公告已分别在巨潮资讯网和深交所网站披露，并刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及《证券日报》。

发行人于2023年10月23日获得中国证券监督管理委员会《关于同意广发证券股份有限公司向专业投资者公开发行短期公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2404号），获批可面向专业投资者公开发行面值余额不超过200亿元（含）的短期公司债券。本次债券采取分期发行的方式，本期为前述注册批复下第四期发行，发行规模不超过人民币60亿元（含）。

（二）本期债券的主要条款

1、发行主体：广发证券股份有限公司。

2、债券名称：广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期

公司债券（第二期）。

3、债券简称及代码：本期债券分为两个品种，品种一债券全称为“广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）（品种一）”，简称为“24 广发 D2”，债券代码为 148726；品种二债券全称为“广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）（品种二）”，简称为“24 广发 D3”，债券代码为 148727。

4、发行规模：本期债券发行规模合计不超过人民币60亿元（含）。本期债

13广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

券分为两个品种，设品种间回拨选择权，回拨比例不受限制，发行人和簿记管理人将根据本次债券发行申购情况，在总发行规模内，由发行人和簿记管理人协商一致，决定是否行使品种间回拨选择权，即减少其中一个品种的发行规模，同时对另一品种的发行规模增加相同金额，单一品种最大拨出规模不超过其最大可发行规模的100%。

5、债券票面金额：本期债券面值为100元。

6、债券期限：品种一期限为119天，品种二期限为147天。

7、债券利率及其确定方式：本期债券票面利率为固定利率，票面利率将根

据网下询价簿记结果，由公司与簿记管理人按照有关规定，在利率询价区间内协商一致确定。债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。

8、发行价格：本期债券按面值平价发行。

9、增信措施：本期债券为无担保债券。

10、债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在证券登记

机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券认购人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。

11、发行方式：本期债券采用簿记建档的方式面向专业机构投资者公开发行。

12、发行对象：持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券

账户的专业机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）。

13、承销方式：本期债券由主承销商采取余额包销的方式承销。

14、配售规则：与发行公告一致。

15、向公司股东配售安排：本次发行不安排向公司股东配售。

16、起息日：本期债券品种一起息日为2024年4月26日，品种二起息日为

2024年4月26日。

17、兑付及付息的债权登记日：将按照深交所和证券登记机构的相关规定执行。

18、付息、兑付方式：本期债券到期一次还本付息。

19、付息日：本期债券品种一付息日为2024年8月23日，品种二付息日为2024年9月20日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。

20、兑付日：本期债券品种一兑付日为2024年8月23日，品种二兑付日为

14广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要2024年9月20日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。

21、支付金额：本期债券于兑付日向投资者支付的利息为投资者截至利息登

记日收市时所持有的债券面值*实际计息天数*票面利率/365天。

22、偿付顺序：本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。

23、拟上市交易场所：深圳证券交易所。

24、募集资金用途：扣除发行费用后，拟全部用于偿还到期债务。

25、募集资金专项账户：发行人按照本期债券募集说明书的约定，按时开立

募集资金专项账户，用于接收、存储和划转债券发行募集资金，募集资金专户划转的资金用途必须与本期债券募集说明书中约定用途相符。

26、牵头主承销商、簿记管理人、债券受托管理人：招商证券股份有限公司。

27、联席主承销商：海通证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、平安

证券股份有限公司。

28、信用级别及资信评级机构：经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，公司的主体信用级别为 AAA，评级展望稳定，本期债券信用级别为 A-1。

29、通用质押式回购安排：经中诚信国际综合评定，发行人主体信用等级为AAA，本期债券信用等级为 A-1，本期债券符合进行通用质押式回购交易的基本条件，具体折算率等事宜将按登记机构的相关规定执行。

30、上市安排：本次发行结束后，公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本

期债券上市交易的申请。本期债券符合深圳证券交易上市条件，将采取匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交及协商成交的交易方式。但本期债券上市前，公司财务状况、经营业绩、现金流和信用评级等情况可能出现重大变化，公司无法保证本期债券上市申请能够获得深圳证券交易所同意，若届时本期债券无法上市，投资者有权选择将本期债券回售予本公司。因公司经营与收益等情况变化引致的投资风险和流动性风险，由债券投资者自行承担，本期债券不能在除深圳证券交易所以外的其他交易场所上市。

31、税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券

所应缴纳的税款由投资者自行承担。

（三）本期债券发行及上市安排

15广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

1、本期债券发行时间安排

发行公告刊登日期：2024年4月23日。

发行首日：2024年4月25日。

预计发行期限：2024年4月25日至2024年4月26日，共2个交易日。

网下发行期限：2024年4月25日至2024年4月26日。

2、本期债券上市安排

本期发行结束后，本公司将尽快向深交所提出关于本期债券上市交易的申请，具体上市时间将另行公告。

二、认购人承诺购买本期债券的投资者（包括本期债券的初始购买人和二级市场的购买人，及以其他方式合法取得本期债券的人，下同）被视为作出以下承诺：

（一）接受募集说明书对本期债券项下权利义务的所有规定并受其约束；

（二）本期债券的发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更，在经有关

主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时，投资者同意并接受该等变更；

（三）本期债券发行结束后，发行人将申请本期债券在深交所上市交易，并

由主承销商代为办理相关手续，投资者同意并接受这种安排。

（四）投资者不得协助发行人从事违反公平竞争、破坏市场秩序等行为。投资者不得通过合谋集中资金等方式协助发行人直接或者间接认购自己发行的债券，不得为发行人认购自己发行的债券提供通道服务，不得直接或者变相收取债券发行人承销服务、融资顾问、咨询服务等形式的费用。

资管产品管理人及其股东、合伙人、实际控制人、员工不得直接或间接参与上述行为。

16广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

第二节募集资金运用

一、本期债券的募集资金规模经发行人第八届董事会第九次会议审议通过和发行人2014年第三次临时股

东大会批准，并经中国证监会“证监许可〔2023〕2404号”注册，公司将在中国境内面向专业投资者公开发行面值余额不超过人民币200亿元（含）的短期公司债券，采取分期发行方式。

本期债券为前述注册批复下第四期发行，发行规模合计不超过60亿元（含）。

二、本期债券募集资金使用计划

本期债券的募集资金扣除发行费用后，拟全部用于偿还到期债务。拟偿还的债务明细如下：

单位：年、亿元债券简称品种起息日到期日债券期限债券规模拟偿还金额

24 广发 D1 公开短债 2024/3/11 2024/6/14 0.26 40 36

21广发05公开公司债2021/7/232024/7/2333024

合计----7060

三、募集资金的现金管理当募集资金暂时闲置时可以在符合中国证监会及深圳证券交易所相关规定

的前提下对募集资金进行短期现金管理以提高资金收益，如购买国债、地方政府债、政策性金融债或进入交易所债券质押式回购市场等。

四、资金运营内控制度、资金管理运营模式、短期资金调度应急预案

1、资金运营内控制度

为有效规范资金运营工作的开始，公司制定了《广发证券自有资金管理制度》《广发证券自有资金调拨操作规程》《广发证券负债融资管理办法》等资金运营

内控制度，公司严格按照相关制度执行资金使用审批手续，保障募集资金按照约定用途规范有效的使用。公司制定了《广发证券风险管理制度》，明确了相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，对流动性风险实施全面、有效和相对独立的管理。

2、资金管理运营模式

17广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

公司一贯重视流动性安全，以流动性、安全性、收益性为原则实施资金管理，通过前瞻性的灵活融资安排，实现资金来源与资金运用之结构和期限的合理匹配。

公司对各业务条线确定了规模限额和风险限额，对净资本和风险控制指标实施动态监控，确保包括流动性风险监管指标在内的各项指标持续满足监管要求。公司各项业务发展良好，资产质量优良，从根本上保障了资产的流动性。公司还建立了流动性储备，持有充足的高流动性资产以满足公司应急流动性需求。

3、短期资金调度应急预案

公司定期与不定期开展流动性风险应急演练，并根据应急演练情况，对公司流动性风险应急处置流程及机制进行优化与完善，确保公司可以应对紧急情况下的短期资金需求。

最近三年，公司流动性覆盖率持续满足监管要求，整体流动性状况良好。公司拥有较强的外部融资能力，完善的流动性储备机制，且公司资产结构相对合理，资产流动性较高，应急偿债资金来源充足。截至2023年末，公司获得总授信额度超过6000亿元，其中已使用授信规模约1252亿元。

五、募集资金使用计划调整的授权、决策和风险控制措施

公司募集资金应当按照募集说明书所列用途使用，原则上不得变更。对确有合理原因，需要在发行前改变募集资金用途的，必须提请公司董事会审议，通过后向深圳证券交易所提交申请文件，说明原因、履行的内部程序、提交相关决议文件，并修改相应发行申请文件。债券存续期间，若拟变更募集说明书约定的募集资金用途，按照《债券持有人会议规则》的规定，需提请债券持有人会议审议并作出决议。同时，公司将及时披露募集资金用途变更的相关信息。

若发生募集资金用途变更，变更后的募集资金用途依然符合《深圳证券交易所公司债券发行上市审核业务指引第7号——专项品种公司债券》的相关规定。

六、本期债券募集资金专项账户管理安排

公司拟设立本期募集资金专项账户，用于本期债券募集资金的存放、使用及监管。本期债券的资金监管安排包括募集资金管理制度的设立、债券受托管理人根据《债券受托管理协议》等的约定对募集资金的监管进行持续的监督等措施。

1、公司将指定专门的资金账户，用于募集资金及兑付、兑息资金的归集和

18广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要管理，资金账户信息如下：

户名：广发证券股份有限公司

开户行：上海银行浦西分行

账号：31691303005519771

大额支付系统号：325290003035

2、募集资金管理制度的设立

为了加强规范发行人募集资金的管理，提高其使用效率，根据《公司法》《证券法》等相关法律法规的规定，公司制定了募集资金使用管理制度。公司将按照发行申请文件中承诺的募集资金用途计划使用募集资金。

3、债券受托管理人的持续监督

根据《债券受托管理协议》，受托管理人应当对发行人专项账户募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行监督。在本期债券存续期内，受托管理人应当每年一次检查发行人募集资金的使用情况是否与募集说明书约定一致。

七、募集资金运用对发行人财务状况的影响

假定发行人的资产负债结构在以下假设基础上发生变动：

1、相关财务数据模拟调整的基准日为2023年12月31日；

2、假设不考虑融资过程中产生的所有由发行人承担的相关费用，本期债券

募集资金净额为60亿元；

3、假设本期债券募集资金净额60亿元全部计入2023年12月31日的资产

负债表；

4、假设本期债券募集资金60亿元全部用于偿还到期债务；

5、假设本期债券发行在2023年12月31日完成。

基于上述假设，本期债券发行对发行人合并资产负债结构的影响如下表：

单位：亿元

2023年12月31日2023年12月31日

项目模拟变动（原报表）（模拟报表）

资产总计6821.826821.82-

负债总计5415.065415.06-

资产负债率74.43%74.43%-

注：资产负债率=（负债总额-代理买卖证券款）/（资产总额-代理买卖证券款）×100%

本期债券发行是公司通过资本市场直接融资渠道募集资金，是公司加强资产

19广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

负债结构管理的重要举措之一。本期债券募集资金将成为公司资金的来源之一，为公司资产规模和业务规模的均衡发展及利润增长打下良好的基础。

八、发行人关于本期债券募集资金的承诺

发行人承诺将在募集说明书规定的资金用途范围内使用募集资金，且保证资金不用于购买土地，不用于偿还地方政府债务或用于不产生经营性收入的公益性项目，不被控股股东、实际控制人及其关联方违规占用，并建立切实有效的募集资金监管机制和隔离措施。

本次募集资金不用于弥补亏损和非生产性支出，如在存续期间变更募集资金用途，将履行相关程序并及时披露有关信息。

九、前次公开发行短期公司债券募集资金使用情况

截至本募集说明书摘要出具日，发行人及其合并范围内子公司前次公开发行短期公司债券的募集资金使用情况具体如下：

募集说是否按照明书中募集说明发行债券债券名称债券代码债券简称批文编号起息日到期日所载募书内容及规模余额集资金承诺使用用途募集资金广发证券股份有限公司扣除发

2023年面向

证监许可行费用专业投资者30亿30

148501.SZ 23 广发 D4 〔2023〕 2023-11-10 2024-8-6 后，偿还 是

公开发行短元亿元

2404号到期债

期公司债券务

（第四期）（品种一）广发证券股份有限公司扣除发

2023年面向

证监许可行费用专业投资者30亿30

148502.SZ 23 广发 D5 〔2023〕 2023-11-10 2024-11-8 后，偿还 是

公开发行短元亿元

2404号到期债

期公司债券务

（第四期）（品种二）广发证券股份有限公司扣除发

2023年面向证监许可行费用

40亿40

专业投资者 148520.SZ 23 广发 D6 〔2023〕 2023-11-24 2024-8-20 后，偿还 是元亿元公开发行短2404号到期债期公司债券务

（第五期）

20广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

广发证券股份有限公司扣除发

2024年面向证监许可行费用

40亿40

专业投资者 148630.SZ 24 广发 D1 〔2023〕 2024-3-11 2024-6-14 后，偿还 是元亿元公开发行短2404号到期债期公司债券务

（第一期）

截至本募集说明书摘要出具日，发行人及其合并范围内重要子公司不存在擅自改变前次发行债券募集资金的用途而未做校正的情形。

21广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

第三节发行人基本情况

一、发行人概况

公司名称：广发证券股份有限公司

法定代表人：林传辉

注册资本：人民币7621087664元

实缴资本：人民币7621087664元

设立日期：1994年1月21日

统一社会信用代码：91440000126335439C

住所：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室

邮政编码：510627

联系电话：020-66338888

传真：020-87553600

办公地址：广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦

信息披露事务负责人：董事会秘书徐佑军

信息披露事务负责人联系方式：020-87550265/87550565

所属行业：《国民经济行业分类》：J67 资本市场服务；《上市公司行业分类指引》：J67 资本市场服务

经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；证券投资基金托管；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；股票期权做市。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）网址：www.gf.com.cn

二、发行人历史沿革

（一）历史沿革1991年4月9日，经中国人民银行批准，广东发展银行（现称广发银行股份有限公司）设立证券业务部。公司于1993年5月21日，经广东省工商行政管理局核准广东发展银行证券业务部正式成立。于1994年1月25日，公司改制为广东广发证券公司，由广东发展银行以自有资金出资。

22广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

于1996年12月26日，公司改制为有限责任公司并更名为广发证券有限责任公司。根据中国法律对金融行业分业监管的要求，公司于1999年8月26日起与广东发展银行脱钩。于2001年7月25日，公司改制为股份有限公司并更名为广发证券股份有限公司（原广发）。

（二）历次股本变动情况于2010年2月12日完成反向收购延边公路建设股份有限公司（以下简称“延边公路”）（一家在深交所上市的公司，股票代码为000776）（以下简称“反向收购”）后，公司成为在深交所上市的公司。该反向收购主要措施实施如下：

1、延边公路向其当时其中一名股东吉林敖东药业集团股份有限公司购回

84977833股股份；

2、延边公路向原广发股东发行2409638554股股份以换取原广发所有当时

现存股份；

3、由于反向收购，原广发向延边公路转让其所有资产及雇员，并于2010年

2月10日完成注销登记。

作为反向收购的一部分，延边公路更名为“广发证券股份有限公司”。

主要股本增加事件如下：

1993年5月21日成立时，公司的注册资本为人民币10000000元。

1994年1月25日，公司将注册资本增至人民币150000000元。

1995年11月1日，公司将注册资本增至人民币200000000元。

1996年12月26日，公司将注册资本增至人民币800000000元。

1999年12月14日，公司将注册资本增至人民币1600000000元。

2001年7月25日，公司改制为股份有限公司，注册资本为人民币

2000000000元。

2010年2月10日，于反向收购后，公司股本增至人民币2507045732元。

2011年8月17日，公司以非公开发行方式向十位投资者发行452600000

股 A 股，公司股本增至人民币 2959645732 元。

2012年9月17日，通过将资本公积金10股转增10股方式，公司股本增至

人民币5919291464元。

2015年4月10日，公司在香港联交所主板挂牌并开始上市交易。在超额配

23广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

售权全部行使后，公司共发行 H 股 1701796200 股，公司股本增至人民币

7621087664元。

（三）发行人股本结构

截至2023年12月31日，公司普通股股本总额为7621087664股，股本结构如下：

股份类别股份数量（股）股份比例（%）

一、有限售条件股份--

1、国家持股--

2、国有法人持股--

3、其他内资持股--

其中：境内法人持股--

4、外资持股--

二、无限售条件股份7621087664100.00

1、流通 A 股 5919291464 77.67

2、流通 H 股 1701796200 22.33

三、股份总数7621087664100.00

（四）发行人前十名股东情况

截至2023年12月31日，公司前十名股东持股情况如下：

有限售条质押或冻结的

股东名称股东性质持股数量（股）持股比例件股份数

股份数量（股）量（股）

香港中央结算（代理人）有限公司境外法人170016824022.31%--

吉林敖东药业集团股份有限公司境内一般法人125276876716.44%--

辽宁成大股份有限公司国有法人125015408816.40%--

中山公用事业集团股份有限公司国有法人6867542169.01%--

中国证券金融股份有限公司境内一般法人2278706382.99%--

全国社保基金一一八组合基金、理财产品等764799341.00%--

香港中央结算有限公司境外法人664951380.87%--

中国建设银行股份有限公司－国

泰中证全指证券公司交易型开放基金、理财产品等638724130.84%式指数证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－华

宝中证全指证券公司交易型开放基金、理财产品等429821340.56%--式指数证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－华

泰柏瑞沪深300交易型开放式指基金、理财产品等219277360.29%--数证券投资基金

合计-538947330470.72%--

24广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

注 1：公司 H 股股东中，非登记股东的股份由香港中央结算（代理人）有限公司代为持有；

注 2：上表中，香港中央结算（代理人）有限公司所持股份种类为境外上市外资股（H 股），其他股东所持股份种类均为人民币普通股（A 股）；

注3：根据吉林敖东、辽宁成大和中山公用提供的信息，截至2023年12月31日，吉林敖东持有公司 H 股 234580000 股，并通过其全资子公司敖东国际（香港）实业有限公司持有公司 H 股 36868800 股，合计 H 股 271448800 股，占公司总股本的 3.56%；辽宁成大持有公司 H 股 115300000 股，并通过其全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司的全资子公司成大钢铁香港有限公司持有公司 H 股 1473600 股，合计 H 股 116773600 股，占公司总股本的 1.53%；中山公用通过其全资子公司公用国际（香港）投资有限公司持有公司 H 股

100904000股，占公司总股本的1.32%。截至2023年12月31日，吉林敖东及其一致行动

人、辽宁成大及其一致行动人、中山公用及其一致行动人合计持有公司 A 股和 H 股占公司

总股本的比例分别为20.00%、17.94%、10.34%；

注 4：根据香港联交所披露易公开披露信息，截至 2023 年 12 月 31 日，持有公司 H 股类别股份比例在5%及以上的股东（除注3披露内容外）情况如下：2020年1月31日，广发证券股份有限公司工会委员会持有公司H股好仓共272500600股，占公司H股股本的 16.01%。

上述股份均由香港中央结算（代理人）有限公司代为持有；

注 5：报告期末，以上 A 股股东不存在通过信用证券账户持有公司股份的情形；

注 6：报告期末，以上 A 股股东不存在进行约定购回交易的情形。

三、发行人控股股东和实际控制人

最近三年，发行人无控股股东及实际控制人。

四、发行人的股权结构及权益投资情况

（一）发行人股权结构

截至2023年12月31日，发行人不存在控股股东和实际控制人，公司的股权结构图如下：

以下为持有公司股份5%以上的股东情况：

1、吉林敖东药业集团股份有限公司

注册地址：吉林省敦化市敖东大街2158号

法定代表人：李秀林

注册资本：1168418131元

实际控制人：李秀林先生、敦化市金源投资有限责任公司及5名敦化市金诚实业有限责任公司股东

25广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

主要经营范围：种植养殖、商业（国家专项控制、专营除外）；机械修理、仓储；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的12种进口商品除外）进口；医药工业、医药商业、医药科研与开发；汽车租赁服务；自有房地产经营活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）截至2023年9月30日，吉林敖东总资产为321.68亿元，总负债为48.30亿元，所有者权益为273.38亿元；2023年1-9月实现营业收入23.54亿元，利润总额13.27亿元，净利润12.70亿元，归属于母公司所有者的净利润12.74亿元。

截至 2023 年 12 月 31 日，吉林敖东持有广发证券 A 股 1252768767 股，持股比例为 16.44%；吉林敖东持有公司 H 股 234580000 股，并通过其全资子公司敖东国际（香港）实业有限公司持有公司H股 36868800股，合计H股 271448800股，占公司总股本的 3.56%。吉林敖东及其一致行动人持有公司 A 股和 H 股占公司总股本的比例为20.00%。

2、辽宁成大股份有限公司

注册地址：辽宁省大连市中山区人民路71号

法定代表人：尚书志

注册资本：1529709816元

实际控制人：辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会主要经营范围：自营和代理货物及技术进出口（国家禁止的不得经营，限制的品种办理许可证后方可经营），经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易，承包本行业境外工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣本行业工程、生产及服务行业的劳务人员，农副产品收购（粮食除外），化肥连锁经营，中草药种植，房屋租赁，仓储服务，煤炭批发经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）截至2023年9月30日，辽宁成大总资产为467.50亿元，总负债为144.93亿元，所有者权益为322.57亿元；2023年1-9月实现营业收入77.71亿元，利润总额6.53亿元，净利润5.61亿元，归属于母公司所有者的净利润5.98亿元。

截至 2023 年 12 月 31 日，辽宁成大持有广发证券 A 股 1250154088 股，持股比例为 16.40%；辽宁成大持有公司 H 股 115300000 股，并通过其全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司的全资子公司成大钢铁香港有限公司持有公司 H 股

26广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

1473600 股，合计 H 股 116773600 股，占公司总股本的 1.53%。辽宁成大及其

一致行动人持有公司 A 股和 H 股占公司总股本的比例为 17.94%。

3、中山公用事业集团股份有限公司

注册地址：广东省中山市兴中道18号财兴大厦北座

法定代表人：郭敬谊

注册资本：1475111351元

实际控制人：中山市人民政府国有资产监督管理委员会

主要经营范围：公用事业的投资及管理，市场的经营及管理，投资及投资策划、咨询和管理等业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

截至2023年9月30日，中山公用总资产为274.04亿元，总负债为108.79亿元，所有者权益为165.25亿元；2023年1-9月实现营业收入30.68亿元，利润总额8.95亿元，净利润8.38亿元，归属于母公司所有者的净利润8.28亿元。

截至 2023 年 12 月 31 日，中山公用持有广发证券 A 股 686754216 股，持股比例为9.01%；中山公用通过其全资子公司公用国际（香港）投资有限公司持

有公司 H 股 100904000 股，占公司总股本的 1.32%。中山公用及其一致行动人持有公司 A 股和 H 股占公司总股本的比例为 10.34%。

（二）发行人主要子公司以及其他有重要影响的参股公司情况

1、主要子公司以及其他有重要影响的参股公司基本情况及主营业务

截至2023年末，发行人主要子公司、参股公司基本情况如下：

持股序号公司名称持股比例主要经营范围注册资本关系人民币

商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资

1广发期货100.00%1900000000直接

咨询、资产管理、基金销售。

元人民币股权投资；为客户提供股权投资的财务顾

2广发信德100.00%2800000000直接

问服务及中国证监会同意的其他业务。

元

投资控股，通过下属专业公司从事投行、港币

3广发控股香港100.00%销售及交易、资产管理、股权投资以及监5600000000直接

管规则允许的其他业务。元人民币

4广发乾和100.00%项目投资；投资管理。7103500000直接

元

27广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

持股序号公司名称持股比例主要经营范围注册资本关系人民币证券资产管理业务（含合格境内机构投资

5广发资管100.00%1000000000直接者境外证券投资管理业务）。

元融资租赁业务；仓储设备租赁服务；农业

机械租赁；机械设备租赁；汽车租赁;建筑工程机械与设备租赁；计算机及通讯设备人民币

6广发融资租赁100.00%直接租赁；医疗设备租赁；运输设备租赁服务；800000000元集装箱租赁服务；办公设备租赁服务；蓄

电池租赁;光伏发电设备租赁。

基金募集、基金销售、资产管理、中国证人民币

7广发基金54.53%直接

监会许可的其他业务。140978000元公开募集证券投资基金管理、基金销售、人民币

8易方达基金22.65%直接

特定客户资产管理。132442000元

2、主要子公司以及其他有重要影响的参股公司财务情况

发行人主要子公司以及其他有重要影响的参股公司2023年末主要财务数据

如下：

单位：万元公司名称总资产净资产营业总收入营业利润净利润

广发期货5102006.83396140.05142044.1745714.9134088.63

广发信德458912.39434412.5125876.233244.332638.00

广发控股香港4045472.83464747.9738138.61-11153.94-15920.72

广发乾和1166003.641069321.0956004.1743884.9634319.75

广发资管767478.79624291.713906.06-27124.66-19605.86

广发融资租赁67280.4466918.082280.941569.061012.04

广发基金1701086.671086446.59764282.40256886.44194969.09

易方达基金2536355.421656999.321250051.12455400.35338192.38

五、发行人的治理结构及独立性

（一）发行人的治理结构及运行情况

发行人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的要求，构建了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理体系，并在董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、风险管理委员

会五个专门委员会（以下简称“三会一层及五个专门委员会”），形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互配合、相互协调、相互制衡的运行机制，建立较为完善的公司治理结构，最近三年相关机构运行良好。

1、“三会一层”运行情况

28广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

（1）股东大会公司设立股东大会，股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：1）决定公司的经营方针和投资计划；2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；3）审议批准董事会的报告；4）审议批准监事会报告；5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；7）对公司增加或者减少注册资本作出决议；

8）对发行公司债券作出决议；9）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；10）修改公司章程；11）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；12）审议批准公司章程第七十七条规定的担保事项；13）审议公司在一年内

购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产（扣除客户保证金）30%的事项；14）审议批准变更募集资金用途事项；15）审议股权激励计划；16）审议批准单独或者合计持有公司百分之三以上有表决权股份的股东提出的议案；17）

决定公司因公司章程第二十七条第（一）项、第（二）项规定的情形收购本公司股份；18）审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应由股东大会决定的其他事项。上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。

（2）董事会

发行人设董事会，对股东大会负责。董事会由11名董事组成，其中独立董事4名（至少包括一名财务或会计专业人士），设董事长1名，可以设副董事长

1到2人。董事会行使以下职权：1）召集股东大会，并向股东大会报告工作；2）执行股东大会的决议；3）决定公司的经营计划和投资方案；4）制定公司的中、长期发展规划；5）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；6）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；7）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；8）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；9）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；10）决定公司内部管理机构的设置；11）根据董事长提名，聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书、合规总监、总稽核等；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高级管理人员；并决定其报酬事项和奖惩事项；12）制定公司的基本管理制度；13）制订公司章程的修改方案；14）管理公司信息披露事项；

29广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

15）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；16）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；17）负责督促、检查和评价公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负责；18）决定公司合规管理目标，对合规管理的有效性承担责任，对合规管理有效性进行评估，督促解决合规管理中存在的问题；确保合规总监的独立性，保障合规总监独立与董事会直接沟通，保障合规总监与监管机构之间的报告路径畅通；审议批准年度合规报告，监督合规政策的实施；19）承担全面风险管理的最终责任，履行审定风险偏好等重大风险管理政策、审议公司定期风险评估报告等相应职责；20）负责评估及厘定

公司达成策略目标时所愿意接纳的风险性质及程度，并确保公司设立及维持合适及有效的风险管理及内部监控系统。董事会应监督管理层对风险管理及内部监控系统的设计、实施及监察，而管理层应向董事会提供有关系统是否有效的确认；

21）决定公司因公司章程第二十七条第（三）项、第（五）项、第（六）项规定的情形收购本公司股份；22）负责审议公司的信息技术管理目标，对信息技术管理的有效性承担责任。审议信息技术战略，确保与本公司的发展战略、风险管理策略、资本实力相一致；建立信息技术人力和资金保障方案；评估年度信息技术管理工作的总体效果和效率；23）指导和推进公司企业文化建设；24）法律、行

政法规、部门规章或公司章程授予的其他职权。以上公司重大事项应当由董事会集体决策，不得将法定由董事会行使的职权授予董事长、总经理等行使。

（3）监事会公司设监事会。监事会由5名监事组成，其中3名为股东代表监事，由股东大会选举产生；2名为公司职工代表监事。监事会设监事长1人，监事长的任免，应当经三分之二以上监事会成员表决通过。监事会行使下列职权：1）应当对董事会编制的公司证券发行文件和定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应当签署书面确认意见；2）检查公司财务；3）对董事、高级管理人员执行公司职

务的行为进行监督和质询，对违反法律、行政法规、公司章程、股东大会决议，以及对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的董事、高级管理人员提出罢免的建议；4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；6）向股东大会提出提案；7）依照《公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉

30广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要讼；8）组织对董事长、副董事长和高级管理人员进行离任审计；9）核对董事会

拟提交股东大会的财务报告、营业报告和利润分配方案等财务资料，发现疑问的，或者发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担；10）承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改；11）监督公司企业文化建设工作开展情况；12）法律、行政法规、部门规章或股东大会授权的其他职权。

（4）经营管理层

公司设总经理1名，设副总经理若干名，由董事会聘任或解聘。董事可受聘兼任高级管理人员，但兼任高级管理人员职务的董事不得超过公司董事总数的二分之一。总经理每届任期3年，总经理连聘可以连任。总经理对董事会负责，行使下列职权：1）主持公司的日常经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；3）拟订公司内部管理机构设置方案；4）拟订公司的基本管理制度；5）制定公司的具体规章；6）提名公司副总经理、财务总监等；7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的管理人员；8）拟定公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘；9）签发日常行政、业务等文件；10）组织实施各类风险的识

别与评估，建立健全有效的内部控制机制和内部控制制度，及时纠正内部控制存在的缺陷和问题；11）提议召开董事会临时会议；12）落实董事会关于企业文化建设的工作要求，开展企业文化建设具体工作；13）公司章程或董事会授予的其他职权。

2、董事会专门委员会运作情况

（1）董事会战略委员会运作情况

董事会战略委员会主要负责拟定公司的中长期战略目标和发展规划，审议公司各业务板块、管理板块的中长期战略目标和发展规划，督导公司战略的执行。

战略委员会的具体职责请见公司在深交所、香港联交所和公司网站公布的《广发证券董事会战略委员会议事规则》。

（2）董事会提名委员会运作情况

董事会提名委员会主要负责审阅董事会的架构、人数和组成并向董事会发表

意见或提出建议，选聘公司董事、高级管理人员，评价独立董事的独立性等。提

31广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要名委员会的具体职责请见公司在深交所、香港联交所和公司网站公布的《广发证券董事会提名委员会议事规则》。

（3）董事会薪酬与考核委员会运作情况

董事会薪酬与考核委员会主要负责公司董事、高级管理人员的考核、公司绩

效评价体系的完善、公司整体薪酬制度的健全与监督执行。薪酬与考核委员的具体职责请见公司在深交所、香港联交所和公司网站公布的《广发证券董事会薪酬与考核委员会议事规则》。

（4）董事会审计委员会运作情况董事会审计委员会主要负责审查公司内部控制及其实施情况的有效性及公

司内、外部审计的沟通、监督和核查。审计委员会的具体职责请见公司在深交所、香港联交所和公司网站公布的《广发证券董事会审计委员会议事规则》。

（5）董事会风险管理委员会运作情况

董事会风险管理委员会主要负责对公司的整体风险状况进行评估，对公司的总体风险管理进行监督，以确保与公司经营活动相关的各种风险被控制在合理的范围内。风险管理委员会的具体职责请见公司在深交所、香港联交所和公司网站公布的《广发证券董事会风险管理委员会议事规则》。

（二）发行人的组织结构

截至本募集说明书摘要出具日，公司组织结构如下图所示：

32广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

33广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

（三）发行人的独立性

1、资产独立情况

公司具有开展证券业务所必备的独立完整的资产，不存在第一大股东等股东单位及关联方占用公司资产以及损害公司、公司其他股东、公司客户合法权益的情形。公司依法独立经营管理公司资产，拥有业务经营所需的特许经营权、房产、经营设备以及商标等。公司合法拥有该资产的所有权和使用权，不存在资产、资

金被第一大股东等股东单位占用而损害公司利益的情形。

2、人员独立情况

公司设有专门的人力资源管理部和培训中心，建立了完善的人力资源管理体系和制度，独立开展劳动关系、招聘调配、绩效考核、薪酬管理、培训发展等人力资源管理相关工作，与第一大股东等股东单位完全分离。公司董事、监事和高级管理人员的选聘符合《公司法》《证券法》等有关规定，公司现任董事、监事和高级管理人员均符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《深交所上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职条件。公司高级管理人员不存在在第一大股东等股东单位任职的情形，也未在其他营利性机构兼职或者从事其他经营性活动。

3、机构独立情况

公司建立了完善的法人治理结构，设有股东大会、董事会及其下设的战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、风险管理委员会五个专门委员会、监事会、公司经营管理层及相关经营管理部门（以下简称“三会一层及五个专门委员会”）。“三会一层及五个专门委员会”运作良好，依法在各自职权范围内行使职权。公司拥有独立完整的证券业务经营、管理体系，独立自主地开展业务经营，组织机构的设置和运行符合中国证监会的有关要求。现有的办公机构和经营场所与股东单位完全分开，不存在机构混同的情况。

4、财务独立情况

公司按照《企业会计准则》《企业会计准则-应用指南》《金融企业财务规则》

等规定建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度，设有独立的财务部门，配备了独立的财务会计人员，不存在财务会计人员在股东单位兼职的情形。公司独立进行财务决策，不存在股东单位及关联方干预公司资金使用的情形。公司开

34广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

设了独立的银行账户，不存在与第一大股东等股东单位及关联方共用账户的情形。

公司作为独立的纳税主体，办理了独立的税务登记并依法纳税，不存在与股东单位混合纳税的情形。

截至报告期末，公司没有为第一大股东等股东单位及其他关联方提供担保。

5、业务独立情况

公司按照《公司法》和《公司章程》等有关规定，根据中国证监会核准的经营范围依法独立自主地开展业务，公司已取得经营证券业务所需的相关业务许可资质，具有独立完整的业务体系和自主经营能力。公司业务运营不受第一大股东等股东单位及关联方的控制和影响，能独立面向市场参与竞争，不存在股东单位及关联方违反公司运作程序、干预公司内部管理和经营决策的行为。

六、现任董事、监事和高级管理人员基本情况

（一）基本情况

1、董事

本届董事会由11名董事组成，其中独立非执行董事4名。现任董事的基本情况如下：

姓名现任职务目前任期的委任日期

林传辉董事长、执行董事、总经理2021年01月06日

葛长伟副董事长、执行董事2022年02月10日

孙晓燕执行董事、副总经理、财务总监2020年06月09日

秦力执行董事、公司总监2020年06月09日李秀林非执行董事2020年06月09日尚书志非执行董事2020年06月09日郭敬谊非执行董事2020年10月19日范立夫独立非执行董事2020年06月09日胡滨独立非执行董事2020年06月09日梁硕玲独立非执行董事2020年06月09日黎文靖独立非执行董事2020年06月09日

截至本募集说明书摘要出具日，发行人董事会成员简历如下：

执行董事

林传辉先生自2020年12月起获委任为本公司总经理，自2021年1月起获委任为本公司执行董事，自2021年7月起获委任为本公司董事长。其主要工作经历包括：1985年7月至1995年12月历任中央党校科研办公室干部、组织局副处级

35广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

调研员；1995年12月至2002年10月历任本公司投资银行部北京业务部总经理、

投资银行部副总经理、上海业务总部总经理、投资银行部常务副总经理；2002年

10月至2003年8月任广发基金（筹）总经理；2003年8月至2020年12月曾任广

发基金总经理、副董事长，其间曾兼任瑞元资本管理有限公司董事长、总经理，广发国际资产管理有限公司董事会主席；2021年9月至2021年12月兼任广发控股香港董事长；自2021年12月起兼任中证机构间报价系统股份有限公司董事。林传辉先生于1985年7月取得吉林大学经济学学士学位。

葛长伟先生自2022年2月起获委任为本公司副董事长、执行董事。其主要工作经历包括：1985年7月至1992年5月历任安徽省人大财经委科员、助理秘书、

副科级秘书、主任科员；1992年5月至1996年10月历任安徽省财政厅办公室主

任科员、副主任；1996年10月至1999年12月历任安徽省政府办公厅副处级、正处级秘书；1999年12月至2000年10月任安徽省计委主任助理；2000年10月至

2001年11月任中国神华集团运销公司总经理助理兼销售部经理；2001年11月至

2003年12月任国家发展和改革委员会办公厅正处级秘书；2003年12月至2006年1月任国务院办公厅副局级秘书，其间曾挂任山东省聊城市委副书记；2006年1月至2007年11月任重庆市委副秘书长，2007年11月至2007年12月任重庆市委副秘书长（正厅局长级）；2007年12月至2011年2月任广东省委副秘书长；2011年2月至2018年3月曾任广东省清远市委副书记、市长、市委书记、市人大常委

会主任；2018年3月至2021年5月任广东省发展和改革委员会党组书记、主任，其间曾任广东省推进粤港澳大湾区建设领导小组办公室主任；2021年5月至2021年6月任中国南方电网有限责任公司专家委员会副主任委员；2021年6月至2021年12月任广发基金党委书记；自2022年1月起任本公司党委书记。葛长伟先生于

1985年7月取得安徽大学文学学士学位，于2000年11月完成安徽大学政治经济

学专业研究生课程进修班学习。

孙晓燕女士自2014年12月获委任为本公司执行董事，自2006年3月获委任为本公司财务总监，自2011年4月获委任为本公司副总经理。其主要工作经历包括：自1993年7月加入本公司起分别任职于资金营运部、财务部及投资银行部；

1998年9月至2014年3月曾任公司财会部副总经理、投资自营部副总经理、财务

部总经理；2002年10月至2003年8月任广发基金（筹）财务总监；2003年8月至2005年3月历任广发基金财务总监、副总经理；2013年8月至2019年5月任

36广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

广发控股香港董事；自2007年6月起任广发基金董事；自2014年12月起历任证

通公司监事会主席、监事。孙晓燕女士于1993年7月取得中国人民大学经济学学士学位，于2007年9月取得中欧国际工商学院工商管理硕士学位。

秦力先生自2011年4月起获委任为本公司执行董事，2020年12月起获委任为公司总监。其主要工作经历包括：1997年3月至2020年12月历任本公司投行业务管理总部常务副总经理、投资理财部总经理、资金营运部总经理、规划发展部

总经理、投资部总经理、公司总经理助理、副总经理、常务副总经理；2002年3月至2004年10月及2012年5月至2023年3月任易方达基金董事；2002年10月至2003年8月任广发基金（筹）董事；2003年8月至2005年3月任广发基金董事；2010年5月至2013年8月任广发信德董事长；2013年9月至2017年4月任广东股权交易中心股份有限公司董事长；2018年6月至2019年10月任广发资管

董事长；2006年9月至2021年9月历任广发控股香港董事、董事长；自2021年

12月起任广发资管董事长、总经理。秦力先生于1992年7月取得上海财经大学经

济学学士学位，于1995年6月取得暨南大学商业经济学硕士学位，于2003年7月取得中国人民大学经济学博士学位，于2013年9月完成长江商学院高级管理人员工商管理课程。

非执行董事李秀林先生自2014年5月起获委任为本公司非执行董事。李秀林先生自2000年2月起任吉林敖东药业集团股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：000623，原名延边敖东药业（集团）股份有限公司）董事长。其主要工作经历包括：1970年2月至1972年6月为吉林省敦化市大山公社知青；1972年6月至1982年8月任吉林省延边敦化鹿场医生；1982年8月至1987年12月任延边敖东制药厂厂长、工程师；1987年12月至1993年2月任延边州敦化鹿场场长；1993年2月至2000年2月任延边敖东药业（集团）股份有限公司（1998年10月更名为吉林敖东药业集团股份有限公司）董事长兼总经理。李秀林先生于1992年6月取得中国共产党中央党校函授学院经济学本科学历证书，于2000年2月至2000年6月修毕清华大学经济管理学院第28期工商管理培训课程。

尚书志先生自2001年7月起获委任为本公司非执行董事。尚书志先生自1993年8月起任辽宁成大股份有限公司（上交所上市公司，股票代码：600739，原名辽宁成大（集团）股份有限公司）董事长。其主要工作经历包括：1987年12月至1991

37广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

年2月任辽宁省纺织品进出口公司副总经理；1991年2月至1993年7月历任辽宁

省针棉毛织品进出口公司副经理并负责营运工作、总经理；1997年1月至2017年

12月任辽宁成大集团有限公司董事长。尚书志先生于1977年8月毕业于东北财经大学国际贸易专业，分别于1993年9月及1994年12月自辽宁省人事厅（现名辽宁省人力资源和社会保障厅）取得高级经济师资格及高级国际商务师资格，于2005年 6 月取得东北财经大学高级管理人员工商管理硕士学位（EMBA）。

郭敬谊先生自2020年10月起获委任为本公司非执行董事。郭敬谊先生自2020年9月起任中山公用事业集团股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：000685）党委书记、董事长。其主要工作经历包括：1998年7月至2004年5月任中山市环保工程有限公司职员；2004年5月至2008年5月任中山市三乡供水有限公司经理；

2008年5月至2009年11月历任中山市供水有限公司三乡分公司经理、中山市供

水有限公司副总经理及常务副总经理；2009年11月至2011年2月任中山公用事业集团股份有限公司水务事业部副总经理兼中山市供水有限公司总经理；2011年2月至2011年7月任中山中汇投资集团有限公司副总经理兼中山公用事业集团股份

有限公司水务事业部副总经理、中山市供水有限公司总经理；2011年7月至2013年10月任中山中汇投资集团有限公司副总经理；2013年10月至2019年7月任中

山市交通发展集团有限公司总经理，期间曾兼任中山市轨道交通有限公司执行董事、总经理，中山市东部外环高速公路有限公司执行董事，中山市交发投资有限公司执行董事；2019年7月至2020年8月任中山中汇投资集团有限公司董事、总经理。

郭敬谊先生于1998年6月取得五邑大学工学学士学位，于2013年7月完成中共中央党校研究生院在职研究生经济学（经济管理）专业学习。

独立非执行董事范立夫先生自2018年11月起获委任为本公司独立非执行董事。范立夫先生自

2011年7月起任东北财经大学金融学院教授，自2023年9月起任东北财经大学金

融学院党委书记、副院长。其主要工作经历包括：1998年4月至2023年9月曾任东北财经大学金融学院（原金融系）助教、讲师、副教授、副院长、党总支书记，科研处副处长、处长，其间曾在英国雷丁大学（University of Reading）做访问学者；

2017年12月至2023年9月任铁岭新城投资控股（集团）股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：000809）独立董事；自2020年12月起任中航基金管理有限公司独立董事。范立夫先生分别于1995年7月、1998年4月及2009年12月取得

38广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

东北财经大学经济学学士学位、硕士学位及博士学位。

胡滨先生自2020年6月起获委任为本公司独立非执行董事。胡滨先生自2023年4月起任中国社会科学院科研局局长。其主要工作经历包括：2002年7月至2003年11月任中信证券股份有限公司高级经理；2004年8月至2023年4月曾任中国

社会科学院金融研究所法与金融研究室主任、所长助理、副所长、党委副书记、党委书记，博士后管理委员会秘书长，其间评为副研究员、研究员。胡滨先生分别于

1999年7月及2002年7月取得中国社会科学院硕士学位及博士学位。

梁硕玲女士自2020年6月起获委任为本公司独立非执行董事。梁硕玲女士自

2011年7月起任香港大学经济及工商管理学院首席讲师，自2020年1月起任香港

大学经济及工商管理学院副院长。其主要工作经历包括：2004年8月至2011年6月任香港城市大学会计学助理教授；2016年6月至2019年12月曾任香港大学国

际商业及环球管理课程主任、经济及工商管理学院助理院长；自2023年7月起任

友和集团控股有限公司（香港联交所上市公司，股票代码：2347）独立董事。梁硕玲女士分别于1994年6月及2004年6月取得加拿大英属哥伦比亚大学学士学位及香港中文大学博士学位。

黎文靖先生自2020年6月起获委任为本公司独立非执行董事。黎文靖先生自

2013年10月起任暨南大学管理学院教授，自2019年3月起任暨南大学管理学院院长。其主要工作经历包括：2006年7月至2020年7月曾任暨南大学管理学院讲师、副教授，会计学系副主任、主任；2013年3月至2018年9月任美的集团股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：000333）独立董事；2015年12月至2019年4月任广州迪森热能技术股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：300335）独立董事；2016年12月至2020年8月任长视科技股份有限公司独立董事；2017年5月至2020年5月任深圳市迅方技术股份有限公司独立董事；2017年6月至2023年6月任广发银行股份有限公司外部监事；2017年9月至2020年9月任汤臣倍健

股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：300146）独立董事；2017年12月至

2021年3月任珠海华金资本股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：000532）独立董事。黎文靖先生分别于2001年6月及2006年6月取得中山大学学士学位及博士学位。

2、监事

公司本届监事会由5名监事组成，监事会成员的基本情况如下：

39广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

姓名现任职务目前任期的委任时间

周锡太监事长、职工代表监事2022年01月10日赖剑煌监事2020年06月09日谢石松监事2020年06月09日卢馨监事2020年06月09日易鑫钰职工代表监事2022年08月25日

截至本募集说明书摘要出具日，发行人监事会成员简历如下：

周锡太先生自2022年1月起获委任为本公司职工代表监事兼监事长。其主要工作经历包括：1985年7月至1990年10月任广州中医学院助教；1990年10月至

1990年12月任广东省委党校助教；1990年12月至1995年7月历任广东省委第八

办公室副科级干部、正科级干部；1995年7月至1996年7月任广东省期货监督管

理委员会主任科员；1996年7月至1998年10月历任广东省证监会主任科员、监察部副部长；1998年10月至2008年2月历任中国证监会广州证管办监察部副部

长、稽查处副处长、稽查一处处长；2008年2月至2010年8月历任中国证监会法

律部调研员、诉讼复议处处长；2010年8月至2015年4月任中国证监会稽查总队

党委委员、副总队长；2015年4月至2018年1月任中国证监会深圳证券监管专员

办事处党委书记、专员；2018年2月至2019年10月任华证资产管理有限公司党

委委员、副总经理；2019年10月至2020年5月任建投中信资产管理有限责任公

司党委委员、拟任副总经理；2021年3月至2022年1月担任本公司党委书记；自

2021年8月起担任广东省非公有制经济组织党委委员；周锡太先生自2022年1月

起任本公司党委副书记、纪委书记、监事长，自2022年3月起任本公司工会主席。

周锡太先生于1985年7月取得华中师范大学法学学士学位。

赖剑煌先生自2020年6月起获委任为本公司监事。赖剑煌先生现任中山大学计算机学院教授、博士生导师。其主要工作经历包括：自1989年6月至今历任中山大学数学系助教、讲师、副教授，信息学院、计算机学院（原数据科学与计算机学院）教授、博士生导师，计算机学院学术委员会主任、副主任；2020年1月至

2023年1月任中消云科技股份有限公司独立董事；自2019年7月起任佳都科技集团股份有限公司（上交所上市公司，股票代码：600728，原名佳都新太科技股份有限公司）独立董事。赖剑煌先生于1986年7月取得中山大学数学专业理学学士学位，于1989年7月取得中山大学应用数学专业理学硕士学位，于1999年6月取得中山大学基础数学专业理学博士学位。

40广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

谢石松先生自2020年6月起获委任为本公司监事。谢石松先生的主要工作经历包括：自1991年9月至2023年10月（退休）曾任中山大学法学院讲师、副教

授、教授，国际法研究所所长；2003年9月至2023年9月兼任中国国际私法学会副会长；自1999年11月至今兼任中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员；自2008年1月至今兼任中国国际经济贸易仲裁委员会专家咨询委员会委员；自1995年9月至今兼任广州仲裁委员会、深圳国际仲裁院仲裁员；自1997年8月至今兼任佛山仲裁委员会仲裁员；自1999年9月至今兼任珠海国际仲裁院仲裁员；2002年12月至2013年4月任易方达基金管理有限公司独立董事；2007年6月至2013年6月任广东广州日报传媒股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：002181，原名广东九州阳光传媒股份有限公司）独立董事；2010年10月至2017年5月任广州

阳普医疗科技股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：300030）独立董事；2013年12月至2020年8月任威创集团股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：002308，原名广东威创视讯科技股份有限公司）独立董事；2014年1月至2020年1月任广东省广告集团股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：002400，原名广东省广告股份有限公司）独立董事；自2014年9月至2018年1月任金鹰基金管理有限公司独立董事；2014年10月至2021年9月任纳思达股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：002180，原名珠海万力达电气股份有限公司）独立董事；

2014年11月至2015年12月任广东奥马电器股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：002668）独立董事；2016年12月至2020年1月任广西梧州中恒集团股

份有限公司（上交所上市公司，股票代码：600252）独立董事；2017年5月至2023年5月任广州高澜节能技术股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：300499）独立董事；自2020年9月起任广州越秀资本控股集团股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：000987，原名广州越秀金融控股集团股份有限公司）独立董事；

自2022年8月起任极海微电子股份有限公司独立董事；自2023年11月起任广东捷盟智能装备股份有限公司独立董事。谢石松先生于1985年7月取得武汉大学国际法专业法学学士学位，于1988年7月取得武汉大学国际法专业法学硕士学位，于1991年7月取得武汉大学国际法专业法学博士学位。

卢馨女士自2020年6月起获委任为本公司监事。卢馨女士现任暨南大学管理学院会计系教授、硕士生导师。其主要工作经历包括：自1989年7月至2003年

12月曾任大连大学经管学院讲师、副教授；自2004年1月至今历任暨南大学管理

41广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

学院会计系副教授、教授、硕士生导师，审计处副处长，管理会计研究中心副主任；

2015年6月至2019年1月任珠海格力电器股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：000651）独立董事；2014 年 9 月至 2020 年 11 月任 TCL 科技集团股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：000100，原名 TCL 集团股份有限公司）独立董事；2014年5月至2021年1月任金发科技股份有限公司（上交所上市公司，股票代码：600143）独立董事；2018年7月至2021年7月任广东恒兴饲料实业股份有限公司独立董事；自2018年11月起任广州迈普再生医学科技股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：301033）独立董事；自2019年7月起任佳都科技集团股份有限公司（上交所上市公司，股票代码：600728，原名佳都新太科技股份有限公司）独立董事；自2021年4月起任广东生益科技股份有限公司（上交所上市公司，股票代码：600183）独立董事；自2021年4月起任广东奥马电器股份有限公司（深交所上市公司，股票代码：002668）独立董事；自2021年8月起任深圳农村商业银行股份有限公司独立董事。卢馨女士于1986年7月取得东北财经大学工业经济管理专业经济学学士学位，于1989年7月取得东北财经大学工业经济专业经济学硕士学位，于2003年7月取得中国人民大学企业管理专业管理学博士学位。

易鑫钰女士自2022年8月起获委任为本公司职工代表监事。易鑫钰女士现任本公司董事会办公室副总经理。其主要工作经历包括：2009年7月至2010年9月任中国石油化工股份有限公司江苏石油分公司职员；2010年9月至今历任本公司

董事会办公室总监、临时负责人、副总经理。易鑫钰女士于2007年7月取得华东政法大学法学学士学位，于2009年7月取得清华大学法学硕士学位。

3、高级管理人员

公司目前共有高级管理人员12名，基本情况如下：

姓名现任职务目前任期的委任时间

林传辉董事长、执行董事、总经理2020年12月11日

孙晓燕执行董事、副总经理、财务总监2020年06月09日武继福副总经理2020年06月09日张威副总经理2020年06月09日易阳方副总经理2021年07月22日

辛治运副总经理、首席信息官2020年06月09日李谦副总经理2021年07月22日

徐佑军副总经理、合规总监、董事会秘书、联席公司秘书2020年06月09日

42广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

姓名现任职务目前任期的委任时间

秦力执行董事、公司总监2020年12月31日欧阳西公司总监2020年12月31日吴顺虎首席风险官2022年01月10日崔舟航人力资源总监2022年01月10日

截至本募集说明书摘要出具日，发行人高级管理人员简历如下：

林传辉先生的简历参见董事会成员介绍。

孙晓燕女士的简历参见董事会成员介绍。

秦力先生的简历参见董事会成员介绍。

武继福先生自2014年5月获委任为本公司副总经理。其主要工作经历包括：

1987年7月至1997年10月曾任黑龙江大学经济学院会计系教师、副主任、主任；

1997年10月至2008年7月曾任中国证监会黑龙江省证券监督管理办公室稽查处

副处长、哈尔滨市特派办稽查处副处长及综合处负责人、黑龙江监管局综合处处长、黑龙江监管局机构监管处处长；2014年1月至2017年8月任广发资管监事；2013年8月至2019年5月任广发控股香港董事；2008年7月至2022年1月历任公司

合规总监、北京代表处首席代表。武继福先生于1987年7月取得黑龙江大学经济学学士学位，于1998年6月取得黑龙江大学经济学硕士学位。

张威先生自2014年5月起获委任为本公司副总经理。其主要工作经历包括：

1998年7月至2002年6月任安徽国际信托投资公司信托资金部资金经理；2008年7月至2014年8月曾任本公司投资银行部业务经理，债券业务部副总经理、总经理，投行业务管理总部副总经理、联席总经理，固定收益总部总经理，公司总经理助理；2014年8月至2017年5月任广发资管董事长；2015年8月至2019年10月任广发合信产业投资管理有限公司董事长；自2015年5月起历任中证信用增进

股份有限公司董事、监事；自2015年6月起任广发控股香港董事和广发融资租赁董事长。张威先生于1998年6月取得安徽大学经济学学士学位，于2005年6月取得复旦大学经济学硕士学位，于2008年7月取得中国人民大学经济学博士学位。

易阳方先生自2021年7月起获委任为本公司副总经理。其主要工作经历包括：

1992年8月至1993年2月任江西省永修县第二中学教师；1993年3月至1994年

8月任江西省永修县招商开发局科员；1997年1月至2002年11月历任本公司投资

银行总部、投资理财总部、投资自营部业务员、副经理；2002年11月至2003年8

43广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

月任广发基金筹备组成员；2003年8月至2021年7月曾任广发基金投资管理部职

员、投资管理部总经理、基金经理、总经理助理、投资总监、副总经理、常务副总经理，其间曾兼任广发国际资产管理有限公司董事、董事会副主席、主席，瑞元资本管理有限公司董事；自2023年3月起任易方达基金董事。易阳方先生于1992年7月取得江西大学理学学士学位，于1997年1月取得上海财经大学经济学硕士学位。

辛治运先生自2019年5月起获委任为本公司首席信息官，自2021年7月起获委任为本公司副总经理。其主要工作经历包括：1995年7月至1998年1月任高等教育出版社软件工程师、编辑；1998年2月至2008年9月历任中国证监会信息

中心主任科员、副处长，机构监管部综合处副处长、正处级调研员、正处级调研员（主持工作）、审核处处长；2008年10月至2018年6月任安信证券股份有限公司（现名国投证券股份有限公司，后同）党委委员、副总裁、首席风险官、合规总监，同时兼任安信乾宏投资有限公司董事，其间曾兼任安信证券股份有限公司财务负责人；2018年6月至2021年7月任本公司首席风险官；自2019年5月起任广发控股香港董事；自2022年1月起任本公司北京代表处首席代表。辛治运先生于1992年7月取得北方工业大学工学学士学位，于1995年7月取得北京师范大学教育学硕士学位，于2008年1月取得清华大学工学博士学位。

李谦先生自2021年7月起获委任为本公司副总经理。其主要工作经历包括：

2009年7月至2014年11月历任中国工商银行总行金融市场部人民币利率交易处

交易员、负责人（主持处室全面工作）；2014年11月至2021年7月历任本公司固

定收益销售交易部副总经理（主持部门全面工作）、固定收益销售交易部总经理、本公司总经理助理；自2017年10月起任本公司证券投资业务管理总部总经理。李谦先生分别于2004年6月、2006年6月及2009年6月取得中国人民大学经济学

学士学位、硕士学位及博士学位。

徐佑军先生自2019年4月起获委任为本公司董事会秘书、联席公司秘书，自

2021年7月起获委任为本公司副总经理、合规总监。其主要工作经历包括：1996年7月至1997年8月为广州交通房地产公司开发部员工；1997年8月至1998年6月为广东珠江投资公司企管部员工；1998年6月至2004年7月任广州证券投资银

行部经理；2004年7月至2022年9月历任本公司投资银行部业务经理、湖北总部

总经理助理、投资银行部总经理助理、投行综合管理部总经理助理、兼并收购部执

44广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

行董事、董事会办公室总经理；自2015年8月起任本公司证券事务代表；自2022年1月起兼任本公司合规与法律事务部总经理。徐佑军先生于1993年7月取得湘潭大学工学学士学位，于1996年6月取得中山大学经济学硕士学位。

欧阳西先生自2020年12月起获委任为公司总监。其主要工作经历包括：1989年7月至1992年8月任广东机械学院（现名广东工业大学）图书馆助理馆员；1995年7月至2020年12月曾任本公司投资银行部副总经理及常务副总经理、投资自营

部总经理、投资银行总部常务副总经理、董事会秘书、财务总监、副总经理；2005年3月至2007年6月任广发基金董事；2019年10月至2021年12月任广发合信产业投资管理有限公司董事长；自2006年9月起任广发控股香港董事；自2023年9月起任广州投资顾问学院管理有限公司董事。欧阳西先生于1989年7月取得武汉大学理学学士学位，于1995年6月取得暨南大学经济学硕士学位。

吴顺虎先生自2022年1月起获委任为本公司首席风险官。其主要工作经历包括：1992年7月至1995年8月任中国妇女管理干部学院山东分院（现名山东女子学院）教师；2000年5月至2005年2月历任中国证券业协会培训部副主任、主任、教育培训委员会副主任委员；2005年3月至2010年12月历任中国证监会风险处

置办公室主任科员、上海专员办调研员；2011年1月至2017年7月先后任中山证券有限责任公司党委副书记兼资产管理部总经理；2017年8月至2017年12月任

中新汇金股权投资基金管理（深圳）有限公司总经理兼法定代表人；2018年1月至2022年3月曾任广发资管副总经理、首席风险官、合规负责人；2018年8月至

2022年1月任本公司合规与法律事务部总经理；自2022年1月起兼任公司风险管理部总经理。吴顺虎先生于1992年7月及1998年7月分别取得山东大学经济学学士学位及硕士学位，于2001年7月取得中国人民大学经济学博士学位。

崔舟航先生自2022年1月起获委任为本公司人力资源总监。其主要工作经历包括：2009年7月至2012年8月任花旗银行（中国）有限公司职员；2012年8月加入本公司风险管理部，2015年10月至2021年12月历任本公司风险管理部总经理助理、副总经理、副总经理（负责全面工作）；2019年7月至2022年7月任广发控股香港首席风险官；自2021年12月起任本公司人力资源管理部总经理。崔舟航先生于2006年7月取得北京大学理学学士、经济学双学士学位，于2009年7月取得北京大学经济学硕士学位，于2009年12月取得香港大学金融学硕士学位。

45广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

（二）现任董事、监事、高级管理人员任职资格

公司董事、监事和高级管理人员的任职资格均已获得中国证监会或其派出机

构的核准或已备案，符合《公司法》《证券法》《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求。

（三）现任董事、监事、高级管理人员违法违规情况

报告期内，公司无控股股东及实际控制人。报告期内，公司董事会、董事、监事不存在被有权机关处罚、涉及重大诉讼事项、被移送司法机关或追究刑事责

任、或被中国证监会采取市场禁入、被认定为不适当人选、或被其他行政管理部门处罚，以及被中国证券业协会或证券交易所公开批评、公开谴责等情形。

公司现任董事、监事、高级管理人员的任职符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

七、发行人主要业务情况

（一）所处行业情况

2023 年证券市场整体平稳运行。一是受内外部环境等多重因素的影响，A

股市场出现一定波动。沪深300、创业板指数分别下跌11.38%、19.41%，北证50上涨14.92%。债券及大宗商品市场保持升势，中债-新综合财富指数上涨4.77%，

南华商品指数上涨 6.21%。交易活跃度有所降低，万得全 A 年换手率 250.45%，同比下降 7.77%。二是股权融资节奏放缓。全年 IPO企业 313家，募资总额 3565.39亿元，同比下降26.87%、39.25%；再融资家数477家，再融资全年募资总额

7445.75亿元，同比下降7.74%、29.62%。三是公募基金管理总规模延续增长态势，权益类 ETF 显著增长。截至 2023 年 12 月末，公募基金资产净值合计 27.60万亿元（数据来源：中国基金业协会，2024 年），权益类 ETF 合计 1.73 万亿元（数据来源：WIND）。

首次提出加快建设金融强国的目标，资本市场改革持续深化。2023年7月，中共中央政治局会议明确提出“活跃资本市场，提振投资者信心”。10月，中央金融工作会议指出“金融是国民经济的血脉，是国家核心竞争力的重要组成部分”，首次提出加快建设金融强国的目标，强调坚定不移走中国特色金融发展之路，把金融工作上升到了国家战略的新高度。全面实行股票发行注册制落地实施并持续

46广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

走深走实，强化服务实体经济的质效；健全完善投资端、融资端、交易端多方政策，注重投融资动态平衡；大力提升上市公司质量和投资价值，强化分红导向，增强投资者回报，鼓励通过并购重组等方式做优做强；加大中长期资金入市力度，增强市场内在稳定性；促进行业差异化高质量发展，适度拓宽优质券商资本空间；

北交所持续扩容创新，落地实施“深改19条”，优化挂牌公司申报上市安排，优化投资者适当性管理制度，支持私募股权基金参与二级市场交易，扩大做市商队伍，大力提升了市场活跃度。

证券行业将持续全面推进高质量发展。2024年3月，中国证监会发布《关于加强证券公司和公募基金监管加快推进建设一流投资银行和投资机构的意见（试行）》等四份重要政策文件，为证券行业高质量发展提供了指引。有利于证券行业校正定位，促进证券机构发挥功能性，为证券公司明确了高质量发展的着力点，将有力提升行业服务实体经济的水准，提高为发展新质生产力服务的能力。

2023年，公司各项主要经营指标位居行业前列。

（二）公司所处行业地位

广发证券成立于1991年，是国内首批综合类证券公司，被誉为资本市场上的“博士军团，在竞争激烈、复杂多变的行业环境中努力开拓、锐意进取，以卓越的经营业绩、持续完善的全面风险管理体系及优质的服务持续稳健发展，成立三十二年来始终是中国资本市场最具影响力的证券公司之一。公司总资产、净资产、净资本、营业收入和净利润等多项主要经营指标连续多年位居行业前列。

（三）公司面临的主要竞争状况

发行人是专注于中国优质企业及众多有金融产品及服务需求的投资者，拥有行业领先创新能力的资本市场综合服务商。经过多年发展，公司已形成如下核心竞争力：

1、优秀的企业文化

公司始终保持强烈的家国情怀，秉持“以价值创造成就金融报国之梦”的使命感，坚持践行国家战略，主动融入发展新格局，积极服务实体经济量质双升。

传承以“知识图强，求实奉献”为核心的企业价值观，发扬“博士军团”的优秀文化基因，以知识为保障，以专业为基石，不断开拓公司发展的新局面。坚持变革创新的图强之路，凭借对行业发展和市场规律的深刻理解，持续创设创新的产

47广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

品和交易设计，提供行之有效的金融解决方案。砥砺发展的韧性，以坚定的信心坚守发展定力，促进公司高质量发展。

公司坚持专业化发展，在理念上坚定不移，在行动上久久为功。构建多元化和包容性的人才机制，凝聚共识，打造了一支专业过硬、来自“五湖四海”、高度认同公司企业文化的人才队伍。管理层以身作则，在业务中潜心经营，员工求真务实，以战略达成和价值创造为导向，成长了一批能干事、想干事的年轻干部，形成了合理的人才梯队，持续铸造知识之源，图强之基。

截至目前，公司经营管理团队在证券、金融和经济相关领域的经历平均约

27年，在公司平均任职期限超过18年，具备丰富的业务及管理经验。公司于1999年成立全国第一家金融企业博士后工作站，25年来持续塑造和输出专业人才。

2、前瞻的战略引领

公司保持一张蓝图绘到底的战略定力，20世纪90年代初期，公司旗帜鲜明地提出了“股份化、集团化、国际化、规范化”的“四化”发展战略，为公司未来指明了方向。在行业转型发展期，公司不断对“四化”战略进行丰富完善与变革创新。

公司发展三十余年来，始终聚焦主责主业，着力提升核心竞争力，发展核心业务，未曾偏移，扎实深耕。持续拓展业务布局，在业务条线上，先后设立期货子公司、公募基金子公司、私募基金子公司、另类投资子公司和资产管理子公司等，以广发的价值理念和务实的创业作风，打造了布局完善、实力强劲的全业务链条。在区域发展上，立足广东，服务全国，联通境内外，以长远的眼光、开放的格局锻造了全国性的领先券商。全体员工以“功成不必在我”的决心和“钉钉子”的精神，锚定青山，坚决执行既定战略，战略方向始终如一。

3、稳定的股权结构公司具备长期稳定的股权结构，主要股东吉林敖东、辽宁成大和中山公用（均为上市公司）24年来一直位列前三大股东（不包括香港结算代理人，香港结算代理人所持股份为 H 股非登记股东所有）。

股东、员工与公司休戚与共、水乳交融，具有高度的凝聚力和战斗力，是公司不断穿越周期、突破发展瓶颈、奠定行业地位的重要支撑。科学合理的运行机制，持续完善的公司治理体系，为公司稳健经营提供坚实保障。

4、科学的业务布局

48广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

公司具有完备的业务体系、均衡的业务结构，突出的核心竞争力。拥有投资银行、财富管理、交易及机构和投资管理四大业务板块，具备全业务牌照。锻造综合金融服务实力，主要经营指标连续多年稳居中国券商前列，在多项核心业务领域中形成了领先优势，研究、资产管理、财富管理等位居前列。

公司践行研究赋能业务高质量发展的经营模式，研究能力长期保持行业领先，连续多年获得“新财富本土最佳研究团队”“金牛研究机构”等行业权威奖项。

率先提出财富管理转型，拥有优秀的金融产品研究、销售能力，专业的资产配置能力，超过4400名证券投资顾问行业排名第一（母公司口径），致力于为不同类型的客户提供精准的财富管理服务，成为客户信任的一流财富管理机构。2023年12月末，公司代销非货币公募基金保有规模行业排名第3。

统筹旗下资产管理机构优势资源，构建丰富的产品供给体系，向客户提供策略占优、品类多样的产品，打造业内领先的资产管理品牌。广发基金、易方达基金保持领先的投研能力，2023年12月末，广发基金、易方达基金剔除货币基金后的公募基金管理规模分别位于行业第3、第1。

以客户需求为导向，构建全业务链、全生命周期的投资银行服务体系，强化业务之间协同共进，相互赋能。坚持以科技创新引领业务发展，不断加大金融科技投入，主动运用先进理念、技术和工具，持续推进公司金融科技与业务的深度融合，提升数字化水平。

5、突出的区位优势

粤港澳大湾区是中国开放程度最高、市场经济活力最强，在国家发展大局中具有重要战略地位的全球四大湾区之一，将肩负起强化国家战略科技力量的使命，是拓展改革开放新局面的重要布局。公司位于中国改革开放的前沿及粤港澳大湾区的核心区位，全力支持国家重大区域战略实施，厚植客户基础，助力科技、资本和产业良性循环。

作为大湾区成长起来的资本市场专业机构，公司在产业研究、资本运作等方面具备优势，积极探索产融结合的新模式，通过加深与地方产业资本融合，共建多种形式的产业基金，支持区域经济产业转型升级；充分发挥资本市场价值发现与资源配置功能，通过直接融资打造产业集群，对产业实现全生命周期金融服务。

2023年12月末，公司拥有全国349家分公司及营业部，布局全国31个省、直辖市、自治区；粤港澳大湾区珠三角九市营业网点家数及覆盖占比均行业第一，

49广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

为公司业务开展提供了广泛的市场触角，为客户积累和服务提供重要支撑。

6、合规稳健的经营理念

公司是中国证监会选定的首批试点合规管理券商之一，行业内最早推行全面风险管理战略的券商之一，是20世纪80年代末至90年代初成立的第一批券商中为数不多的未经历过因经营亏损而接受注资和重组的主要券商之一。

公司秉持稳健经营的经营管理理念，合规经营是公司行稳致远的底线，风险管理能力是服务公司高质量发展的有力抓手。公司立足于加强风险管控和防范，坚守合规底线，夯实风控生命线，持续完善全面风险管理体系，为各项业务的稳健发展构筑有力支撑。

（四）公司主营业务情况

1、公司经营范围及主营业务

本集团是专注于中国优质企业及众多有金融产品与服务需求的投资者，拥有行业领先创新能力的资本市场综合服务商。本集团利用丰富的金融工具，满足企业、个人及机构投资者、金融机构及政府客户的多样化需求，提供综合化的解决方案。本集团的主要业务分为四个板块：投资银行业务、财富管理业务、交易及机构业务和投资管理业务。

四个业务板块具体包括下表所列的各类产品和服务：

投资银行财富管理交易及机构投资管理权益投资及交易财富管理及经纪业务固定收益销售及交易股权融资资产管理融资融券股权衍生品销售及交易债务融资公募基金管理回购交易另类投资财务顾问私募基金管理融资租赁投资研究资产托管投资银行业务即本集团通过承销股票及债券和提供保荐及财务顾问服务赚

取承销佣金、保荐费及顾问费；财富管理业务即本集团通过提供经纪和投资顾问

服务赚取手续费、顾问费及佣金，从融资融券、回购交易、融资租赁及客户交易结算资金管理等赚取利息收入，并代销本集团及其他金融机构开发的金融产品赚取手续费；交易及机构业务即本集团通过从权益、固定收益及衍生品的投资交易、

另类投资及做市服务赚取投资收入及利息收入，向机构客户提供交易咨询及执行、投资研究服务和主经纪商服务赚取手续费及佣金；投资管理业务即本集团通过提

供资产管理、公募基金管理和私募基金管理服务赚取管理费、顾问费以及业绩报

50广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要酬。

本集团的证券主营业务依赖于中国的经济增长、居民财富积累及中国资本市

场的发展及表现，具体包括股票、债券和理财产品在内的金融产品的发行、投资及交易等重要因素。这些重要因素受经济环境、投资者情绪以及国际市场等多方面影响，整体趋势呈现出平稳运行态势。2023年度，本集团的主要业务和经营模式没有发生重大变化，符合行业发展状况。

2、公司报告期内营业总收入构成

最近三年，公司分别实现营业总收入342.50亿元、251.32亿元和233.00亿元。最近三年，公司各业务板块收入结构如下表：

单位：万元业务板块营业总收入占比营业总支出占比营业利润占比

2023年度

投资银行业务58182.802.50%83868.265.78%-25685.46-2.92%

财富管理业务1053106.9545.20%414362.2728.57%638744.6872.63%

交易及机构业务370905.1015.92%164292.2611.33%206612.8423.49%

投资管理业务789145.2833.87%548210.5137.80%240934.7727.40%

其他业务58613.032.51%239740.0216.52%-181127.00-20.58%

合计2329953.16100.00%1450473.32100.00%879479.84100.00%

2022年度

投资银行业务60193.012.40%84842.775.78%-24649.76-2.36%

财富管理业务1110166.0244.17%440583.5330.00%669582.4964.09%

交易及机构业务286558.1511.40%160223.2510.91%126334.9012.09%

投资管理业务994348.1239.56%597349.1840.68%396998.9438.00%

其他业务61936.142.46%185430.0112.63%-123493.87-11.82%

合计2513201.44100.00%1468428.74100.00%1044772.70100.00%

2021年度

投资银行业务43553.581.27%65649.273.41%-22095.69-1.47%

财富管理业务1364524.4639.84%694556.1036.13%669968.3644.59%

交易及机构业务686661.1520.05%161810.398.42%524850.7634.93%

投资管理业务1266276.8336.97%645725.7733.59%620551.0641.30%

其他业务63982.821.87%354769.7618.45%-290786.95-19.35%

合计3424998.84100.00%1922511.30100.00%1502487.54100.00%

最近三年，公司各业务板块营业利润率如下表：

单位：%项目2023年度2022年度2021年度

51广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年度2022年度2021年度

投资银行业务-44.15-40.95-50.73

财富管理业务60.6560.3149.10

交易及机构业务55.7144.0976.44

投资管理业务30.5339.9349.01

其他业务-309.02-199.39-454.48

综合营业利润率37.7541.5743.87

1、投资银行业务板块

发行人的投资银行业务板块主要包括股权融资业务、债务融资业务及财务顾问业务。最近三年，公司投资银行业务板块分别实现营业收入4.36亿元、6.02亿元和5.82亿元。

（1）股权融资业务2021 年，股权融资市场继续蓬勃发展。A 股市场股权融资项目（包括 IPO、增发、配股、优先股、可转债，其中增发含发行股份购买资产）和融资金额分别为 1178 家和 17746.54 亿元，同比分别增长 18.99%和 9.43%。其中 IPO 家数和融资规模分别为524家和5426.75亿元，同比分别增长32.32%和15.47%；再融资家数和融资规模分别为654家和12319.79亿元，同比分别增长10.10%和6.97%（数据来源：WIND，2022）。

2022 年，A 股新股发行数量下降，市场整体发行节奏有所放缓。A 股市场股权融资项目（包括 IPO、增发、配股、优先股、可转债，其中增发含发行股份购买资产）和融资金额分别为945家和16448.94亿元，同比分别减少19.78%和

7.31%；其中：IPO 家数和融资规模分别 428 家和 5868.86 亿元，同比分别减少

18.32%和增加8.15%。再融资家数和融资规模分别为517家和10580.08亿元，

同比分别减少 20.95%和 14.12%（数据来源：WIND，2023）。2022 年，公司发挥平台优势，强化管理赋能，加强投行业务质量管控，重点布局半导体、医疗健康和新能源汽车等行业领域和粤港澳大湾区，加强专业化和区域化建设；深入推进内部协同，持续提升综合金融服务能力，满足客户全方位服务需求。股权融资业务稳步发展，项目储备显著增加。2022年，公司完成股权融资主承销家数17家，股权融资主承销金额184.07亿元。

2023 年，A 股市场股权融资项目（包括 IPO、增发、配股、优先股、可转债，其中增发含发行股份购买资产）和融资金额分别为790家和11011.14亿元，同

52广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

比分别下降 16.40%和 33.06%。其中：IPO 家数和融资规模分别 313 家和 3565.39亿元，同比分别下降26.87%和39.25%；再融资家数和融资规模分别为477家和

7445.75 亿元，同比分别下降 7.74%和 29.62%（数据来源：WIND，2024）。2023年，公司坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨，助力实施创新驱动发展、区域协调发展等国家重大战略，持续聚焦重点产业、重点区域和重点产品，加强科技创新、先进制造、医疗健康、绿色发展等领域业务布局；坚持高质量发展，践行研究驱动模式，发挥集团综合化金融平台的优势，强化业务协同协作，全面提升客户综合服务能力，股权优质项目储备不断增加，重点项目实现突破；强化投行业务全过程质量管控，持续提升投行业务执业质量。2023年，公司完成股权融资主承销家数17家，股权融资主承销金额163.67亿元。

最近三年，公司股权承销保荐业务详细情况如下表：

单位：亿元，家

2023年度2022年度2021年度

项目主承销金主承销家主承销金主承销家主承销金主承销家额数额数额数

首次公开发行20.33329.436--

再融资发行143.3314154.641114.254

合计163.6717184.071714.254

注：数据来源：公司统计，2024。

（2）债务融资业务

2021年，经济状态整体向好，主要信用债发行规模增速放缓，呈稳步增长趋势。主要信用债发行规模164232.59亿元，呈小幅上升态势，同比增长4.38%。

其中，企业债发行规模增幅较大，发行规模和增幅分别为4399.40亿元和12.05%；

非金融企业债务融资工具和公司债的发行规模分别为86413.19亿元和34525.24亿元，增长率分别为7.33%和2.46%；非政策性金融债发行规模38473.16亿元，同比下降 0.66%（数据来源：WIND，2022）。受公司债券承销业务有关文件暂不受理的行政监管措施限制，2021年，公司已有序开展债务融资业务。公司积极把握市场机遇，加大对债券承销业务的投入，为客户提供综合金融服务，加大力度开拓重点区域客户，并持续加强尽职调查、风险管理和质量管控，筑牢风险防控底线。2021年，公司主承销发行债券40期，主承销金额309.95亿元。

2022年，在基本面偏弱运行的大背景下，主要信用债（包括公司债、企业债、非金融企业债务融资工具、非政策性金融债和可交债）发行规模小幅下降。

53广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

城投债政策延续收紧态势，区域分化进一步加剧。市场主要信用债发行规模15.54万亿元，较2021年同比下降5.38%。其中，公司债券发行规模30904.84亿元，同比下降10.49%；企业债发行规模3681.30亿元，同比下降16.32%；非金融企业债务融资工具发行规模84321.14亿元，同比下降2.42%；非政策性金融债发行规模 36085.26 亿元，同比下降 6.21%（数据来源：WIND，2023）。2022 年，公司充分整合平台资源，加大力度开拓重点区域客户，项目储备量保持平稳增长，债券业务稳步发展。2022年，公司主承销发行债券188期，同比增长370.00%；

主承销金额1420.76亿元，同比增长358.38%。公司贯彻落实绿色发展理念，主动服务“碳达峰、碳中和”“一带一路”发展战略，强化责任担当，为经济和资本市场的高质量发展贡献力量，全年共发行绿色债券、低碳转型挂钩债券、科技创新债券、一带一路债券、创新创业债券15期。

2023年债券市场整体保持稳定向好，主要信用债1发行规模16.76万亿元，

同比上升7.82%。其中，公司债券发行规模38553.95亿元，同比上升24.75%；

非金融企业债务融资工具发行规模85570.41亿元，同比上升1.48%；非政策性金融债发行规模41101.18亿元，同比上升13.90%；企业债发行规模2007.80亿元，同比下降 45.46%（数据来源：WIND，2024）。2023 年度，公司发挥集团业务优势及协同效应，持续扩大重点区域客户覆盖，债券承销规模快速增长，项目储备大幅增加，行业地位持续提升。2023年，公司主承销发行债券416期，同比增长 121.28%；主承销金额 2444.42 亿元，同比增长 72.05%。根据 WIND 统计，2023年公司主要信用债规模排名第8位，较2022年提升6位。公司积极贯彻落实国家发展战略，2023年主承销发行绿色债券、科技创新债券、乡村振兴债券、黄河流域高质量发展债券等合计67期，同比增长346.67%，承销规模256.34亿元，同比增长226.67%。公司持续夯实专业能力建设，加强质量风险管控，在中国银行间市场交易商协会发布的年度企业债券主承销商信用评价中获得 A 类评价，荣获中央国债登记结算有限责任公司2023年度“企业债承销杰出机构”。

最近三年，发行人为客户主承销债券业务详细情况如下表所示：

单位：亿元、期

2023年度2022年度2021年度

项目主承销金额发行数量主承销金额发行数量主承销金额发行数量

1主要信用债包括公司债、企业债、非金融企业债务融资工具、非政策性金融债和可交债。

54广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年度2022年度2021年度

项目主承销金额发行数量主承销金额发行数量主承销金额发行数量

企业债35.168129.791775.7216

公司债1462.04271545.5210253.466

非金融企业债务融资工具232.696593.721624.002

金融债698.5371642.7352156.7716

可交换债16.0019.001--

合计2444.424161420.76188309.9540

注：数据来源：公司统计，2024。

（3）财务顾问业务

发行人财务顾问业务主要包括上市公司并购重组、新三板挂牌等。

2021年，随着经济转型升级加速及注册制的稳步推进，并购市场呈现出产

业并购为主，聚焦主业的新特点；同时，受宏观政治经济形势等多重因素的影响，并购市场活跃度有所下降；披露已完成及过户的重大资产重组的上市公司87家，同比下降26.27%，交易规模4173.78亿元，同比下降48.53%；中国证监会并购重组委审核通过的并购重组39家，同比下降45.83%。2021年，公司围绕国家产业政策、金融政策、区域发展政策指导的方向，积极参与优质企业并购重组活动（数据来源：WIND，2022）。2021 年，北交所揭牌开市，旨在服务“更早、更小、更新”的企业，与沪深交易所错位发展。截至2021年12月末，新三板市场共有

6932家挂牌公司，北交所上市企业82家。市场流动性方面，2021年新三板市场活跃程度明显提升，全年成交金额2148.16亿元，同比上升65.93%（数据来源：股转系统，2022）。2021年北交所成交额1609.80亿元，成交数量达95.86亿股（数据来源：北交所网站，2022）。北交所相关政策的出台，降低合格投资者门槛，深化改革新三板市场，为公司投行业务带来了新机遇。

2022年，受宏观经济形势等多重因素的影响，并购市场整体活跃度有所下降；公告进行重大资产重组的上市公司159家，交易规模2803.54亿元、同比下降 66.96%（数据来源：WIND，2023）。2022 年，公司围绕国家产业政策、金融政策、区域发展政策指导的方向，积极参与优质企业并购重组活动。2022年，北交所、新三板市场结构功能进一步完善，运行质量显著改善，坚持与沪深交易所错位发展。截至2022年末，新三板市场共有6580家挂牌公司，北交所上市企业162家。市场流动性方面，2022年新三板市场成交金额798.58亿元，成交数量188.87亿股（数据来源：股转公司网站，2023）；2022年北交所成交额1980.13

55广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要亿元，成交数量达158.53亿股（数据来源：北交所网站，2023）。北交所定位于为“专精特新”等优质中小企业融资服务功能逐步显现，为公司投行业务持续带来机遇。2022年，公司坚持以价值发现为核心，发挥公司研究能力突出的优势，强化业务协同，为优质客户提供高质量的综合服务。截至2022年末，公司作为主办券商持续督导挂牌公司共计31家，其中“专精特新”企业占比61%（数据来源：股转系统、公司统计，2023）。

2023年，受宏观经济等多重因素影响，并购市场整体活跃度仍处于低位；

公告进行重大资产重组的上市公司107家，交易规模1079.19亿元，同比下降

67.23%（数据来源：WIND，2024）。2023 年，公司围绕国家产业政策、金融政

策、区域发展政策指导的方向，积极参与优质企业并购重组活动，聚焦新质生产力，助力企业通过并购重组实现产业整合。2023年，公司参与完成多单具有市场影响力的并购重组交易。2023年，北交所维持优质扩容发展态势，新三板持续深化各项改革工作。截至2023年12月31日，新三板市场共有6241家挂牌公司，北交所上市企业239家。市场流动性方面，2023年，新三板市场成交金额612.74亿元，成交数量174.27亿股（数据来源：股转系统，2024）；北交所成交额7272.23亿元，成交数量615.42亿股（数据来源：北交所网站，2024）。北交所高质量发展新生态为公司投行业务持续带来机遇。2023年，公司坚持以价值发现为核心，发挥公司研究能力突出的优势，强化业务协同，为优质客户提供高质量的综合服务。截至2023年12月末，公司作为主办券商持续督导挂牌公司共计34家，其中“专精特新”企业占比近七成（数据来源：股转系统、公司统计，2024）。此外，在境外投资银行业务领域，公司主要通过间接全资持股的子公司广发融资（香港）开展相关业务。2023年，广发融资（香港）完成主承销（含 IPO、GDR、再融资及债券发行）、财务顾问等项目 47 个。

2、财富管理业务板块

发行人的财富管理业务板块主要包括财富管理及经纪业务、融资融券业务、

回购交易业务及融资租赁业务。最近三年，财富管理业务板块分别实现营业收入为136.45亿元、111.02亿元和105.31亿元。

（1）财富管理及经纪业务

发行人为客户买卖股票、债券、基金、期货及其他可交易证券提供经纪服务。

2021年12月末，上证综指较上年末上涨4.80%，深证成指较上年末上涨

56广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要2.67%；市场股基成交额 276.30 万亿元，同比增长 25.33%（数据来源：WIND，

2022）。2021年，公司强化科技金融和多渠道建设运营，新增客户数量与资产规

模均大幅增长；坚定推进财富管理转型，代销金融产品业务保持快速发展；加快推进机构客户服务平台化、生态化，建设机构客户统一服务门户；利用公司综合化服务体系和专业能力，持续推进综合经营和协同服务；企业微信客户规模持续增长，私域流量经营及服务展业合规高效，公司级平台效应初步显现；夯实合规风控管理，支持业务转型发展，进一步提升公司竞争力。截至2021年12月末，公司代销金融产品保有规模较上年增长17.32%；代销的非货币市场公募基金保

有规模在券商中位列第三（数据来源：中国基金业协会，2022）。2021年末，公司手机证券用户数超过3740万，较上年末增长约16%；2021年易淘金电商平台的金融产品（含现金增利及淘金市场）销售和转让金额达3271亿元。

2022年12月末，上证综指较上年末下跌15.13%，深证成指较上年末下跌25.85%；沪深两市股基成交额 247.87万亿元，同比下降 10.29%（数据来源：WIND，

2023）。2022年，公司客户基础持续扩大和优化，高净值客户、专业机构、上市

公司等客群经营取得成效；财富管理业务在外部市场环境较不利等影响下仍取得

良好发展，代销产品净收入和公私募保有额市占率均创历年新高；强化发达地区网点布局、人才储备和综合服务，支持重点区域战略，助力公司持续发展及财富管理转型；夯实合规风控管理，支持业务转型发展，进一步提升公司竞争力。截至2022年12月末，公司代销金融产品保有规模较上年末增长0.77%；代销的非货币市场公募基金保有规模在券商中位列第三（数据来源：中国基金业协会，

2023）。

2023年12月末，上证综指较上年末下跌3.70%，深证成指较上年末下跌13.54%；沪深两市股基成交额 240.72万亿元，同比下降 2.88%（数据来源：WIND，

2024）。2023年，公司践行“以客户为中心”的经营理念，通过调整组织架构等

系列改革推进落实平台化转型，提升服务居民财富管理能力；加强线上获客运营，积极开拓多渠道流量，发布全新 Z 世代 APP，持续提升易淘金平台用户体验；

加快推进财富管理转型，根据客户需求及市场变化，持续完善多资产多策略布局，提高财富管理综合解决方案供给能力；加快推动机构业务高质量发展，推出“广发智汇”机构综合服务平台，整合公司资源为机构与企业客户提供综合解决方案，提升机构客户服务能力，完善机构客户服务体系。截至2023年12月末，公司代

57广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

销金融产品保有规模较上年末增长13.98%；2023年代销的非货币市场公募基金

保有规模在券商中位列第三（数据来源：中国证券投资基金业协会，2024）。2023年，易淘金电商平台的金融产品（含现金增利及淘金市场）销售和转让金额达2168亿元。2023年1-12月，公司沪深股票基金成交金额18.57万亿元（双边统计），同比下降6.71%。

最近三年，公司股票基金成交量分别为21.31万亿、19.90万亿元和18.57万亿元（双边统计）。

最近三年，在代理买卖证券业务领域，发行人代理买卖证券业务的交易额及市场份额情况如下表所示：

单位：亿元、%

2023年度2022年度2021年度

项目代理交易市场代理交易市场市场代理交易金额金额份额金额份额份额

股票157905.563.77169891.483.78200294.663.88

基金27764.805.0029137.376.2912806.193.49

债券498176.724.94420530.394.76378072.634.99

合计683847.084.59619559.244.49591173.484.51

注：

1、数据来自上交所、深交所、WIND；

2、上表数据为发行人母公司数据；

3、市场份额是指该类证券交易额占沪深两市该类证券同一时期交易总额的比例。

在期货经纪业务领域，本集团通过全资子公司广发期货开展期货经纪业务，且通过广发期货的全资子公司广发期货（香港）及其全资子公司广发金融交易（英国）在国际主要商品及衍生品市场为客户提供交易及清算服务。

在境外，本集团主要通过间接全资持股的子公司广发经纪（香港）向客户提供经纪服务，涵盖在香港联交所及海外交易所上市的股票、债券等金融产品，利用自主开发的易淘金国际版交易系统，着力拓展海外财富管理业务。2023年，广发经纪（香港）在香港股票市场全年低迷的情况下，净收入增加22.58%，产品保有量同比增加28.75%，产品总收入同比增加68.93%，财富管理收入同比增长30.86%，财富管理转型效果明显。

（2）融资融券业务

2021 年，A 股市场结构分化明显，全年沪深 300 下跌 5.20%，创业板上涨

12.02%，中证500上涨15.58%，资本市场呈现持续扩容、成交显著放量、机构

58广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

化进程加快等特征。截至2021年12月末，沪深两市融资融券余额18321.91亿元，较上年末上升 13.17%（数据来源：WIND，2022）。截至 2022 年末，沪深两市融资融券余额 15403.92 亿元，较 2021 年末下降 15.93%（数据来源：WIND，

2023）。截至2023年末，沪深两市融资融券余额16508.96亿元，较2022年末上

升 7.17%（数据来源：WIND，2024）。

公司立足业务本源，坚持“客户中心导向”，在做好客户服务、合规风控的同时，促进业务健康有序发展。最近三年，公司融资融券业务期末余额分别为人民币940.09亿元、830.25亿元和889.89亿元，市场占有率分别为5.13%、5.39%和5.39%。

（3）回购交易业务

2021年，市场股票质押业务规模继续保持下降态势。公司稳健开展股票质押业务，持续优化业务结构，股票质押业务规模维持动态平衡。2022年，市场股票质押业务规模较上年继续呈下降态势。2023年，市场股票质押业务规模较上年末呈下降态势。2023年，公司审慎开展股票质押业务，持续强化股票质押业务的风控准入，优化项目结构，股票质押业务规模有所上升。截至2023年末，公司通过自有资金开展场内股票质押式回购业务余额为123.26亿元。

最近三年，发行人通过自有资金开展场内股票质押式回购业务余额分别为

128.81亿元、96.29亿元和123.26亿元。

（4）融资租赁业务

公司通过子公司广发融资租赁开展融资租赁业务。最近三年，广发融资租赁的应收融资租赁款净额分别为7.75亿元、2.50亿元和0.40亿元。

3、交易及机构业务板块

本集团的交易及机构业务板块主要包括权益投资及交易业务、固定收益销售

及交易业务、股权衍生品销售及交易业务、另类投资业务、投资研究业务及资产托管业务。最近三年，交易及机构业务板块实现营业收入分别为68.67亿元、28.66亿元和37.09亿元。

（1）权益投资及交易业务公司权益投资及交易业务主要从事股票及新三板股票的做市及交易。

2022 年 A 股市场大幅波动。2022 年，公司权益类投资坚持价值投资思路，

运用定增、雪球等多策略投资工具，根据市场波动较好地控制了仓位，投资收益

59广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

率优于相关市场指数表现。同时，公司通过做市商服务，维持市场的流动性，减少市场剧烈波动，提高定价效率，并满足公众投资者的投资需求。2022年，公司做市业务荣获全国股转公司2022年度优秀做市规模做市商。

2023 年，A 股市场先扬后抑，震荡加大。2023 年，公司权益类投资坚持价

值投资思路，运用定增等多策略投资工具，根据市场波动较好地控制了仓位。同时，公司通过做市商服务，维持市场的流动性，减少市场剧烈波动，提高定价效率，并满足公众投资者的投资需求。截至2023年12月末，公司为48家新三板企业提供做市服务。

（2）固定收益销售及交易业务

公司固定收益销售及交易主要面向机构客户销售公司承销的债券，亦从事固定收益金融产品及利率衍生品的做市及交易。公司的机构客户主要包括商业银行、保险公司、基金公司、财务公司、信托公司及合格境外机构投资者等。

公司在中国银行间债券市场及交易所交易多类固定收益及相关衍生产品，并提供做市服务，如国债、政策性金融债、中期票据、短期融资券、企业债券、公司债券、国债期货、利率互换及标准债券远期等。公司通过订立固定收益衍生工具（如利率互换、国债期货）以对冲因交易及做市业务中产生的利率风险。

2023年，公司较好地控制了债券投资组合的久期、杠杆和投资规模，抓住

了市场的结构性机会，取得了较好的投资业绩。

（3）股权衍生品销售及交易业务

公司设计及销售多种柜台市场产品，包括非标准化产品、收益凭证以及场外衍生品等；同时，通过柜台市场为非标准化产品以及收益凭证产品提供流动性支持，并从事股票挂钩金融产品及股票衍生产品等品种做市及交易。

公司作为场外衍生品业务一级交易商，持续加强团队及系统建设，不断提升产品创设、策略创新及交易销售能力；通过开展收益互换、场外期权等业务，持续为机构客户提供以场外衍生品为载体的资产配置和风险管理解决方案。截至

2023年12月31日，公司柜台市场累计发行产品数量103184只，累计发行产品

规模约24456.3亿元，期末产品市值约1895.24亿元。其中，2023年新发产品数量38678只，新发产品规模约5288.26亿元。2023年，随着场内衍生品标的逐渐丰富，场内衍生品市场流动性逐步上升，投资者群体不断扩大。公司做市及自营投资较好地抓住了市场波动带来的交易机会，取得了较好的收益。公司因做

60广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

市业务获得上交所2023年度股票期权市场发展贡献奖（优秀期权做市商）、股票期权市场发展贡献奖（期权新品种贡献）；获得深交所 2023 年度“优秀 ETF 流动性服务商”“优秀期权做市商”奖项；获得中金所2023年度“股指期权优秀做市商”奖项。

（4）另类投资业务

公司通过全资子公司广发乾和以自有资金积极开展另类投资业务，目前以股权投资业务为主。

2021 年，广发乾和聚焦布局先进制造、半导体、医疗健康、新消费、TMT等几大领域。2021年，广发乾和共新增89个股权投资项目，投资金额40.78亿元（含因规范整改所承接的直投项目等）。截至2021年末，广发乾和已完成投资项目231个。2022年，广发乾和聚焦布局先进制造、医疗健康、新消费、硬科技、软科技、特殊机会投资等几大领域。2022年，广发乾和共新增45个投资项目，投资金额21.83亿元。2023年，广发乾和聚焦布局先进制造、医疗健康、新消费、硬科技、软科技、特殊机会投资等几大领域。2023年，广发乾和共新增

30个投资项目，投资金额14.54亿元。

（5）投资研究业务

本集团的投资研究业务主要为机构客户提供包括宏观经济、策略、固定收益、

金融工程、行业与上市公司等多领域的投资研究服务，获得机构客户的分仓交易佣金收入。具体包括在中国大陆及香港地区为全国社保基金、公募基金、保险公司、私募基金、财务公司、银行理财子公司、证券公司及其他机构投资者提供研究报告及定制化的投资研究服务。本集团的股票研究涵盖中国28个行业和958家 A 股上市公司，以及 141 家香港及海外上市公司。

公司卓越的研究能力在业界享有盛誉，屡获殊荣：2017年至2023年连续多年获得“新财富本土最佳研究团队”“新财富最具影响力研究机构”；连续多年获

得“中国证券业分析师金牛奖”评选“五大金牛研究机构”奖；同时在“卖方分析师水晶球奖”“上证报最佳分析师”“新浪财经金麒麟最佳分析师”“21世纪金牌分析师”等评选中位居前列。报告期，公司产业研究院加强研究对公司核心业务的推动和支持，进一步落地研究驱动的经营模式，赋能各业务板块发展；为政府部门的政策制定与产业规划提供研究支持，探索与重点科研高校建立产业孵化转化合作机制，发挥“科技+金融”的桥梁作用。

61广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

（6）资产托管业务

公司立足于为各类资产管理产品提供优质的资产托管和基金服务业务，所提供服务的对象涵盖商业银行及其理财子公司、证券公司及其子公司、基金公司及

其子公司、期货公司及其子公司、私募基金管理人等各类资产管理机构。

2023年，私募基金行业继续朝规范化、专业化方向发展，市场资源进一步

向大中型优质私募基金管理人聚集；基金公司与证券公司在公募基金托管合作加深，尤其在券结模式公募基金以及 ETF 产品方面合作紧密，证券公司公募基金托管业务规模稳步上升。

最近三年，公司提供资产托管及基金服务的总资产规模为人民币分别为

5259.72亿元、5176.50亿元和5605.64亿元；其中托管产品规模分别为2624.66

亿元、2511.96亿元和2783.69亿元，提供基金服务产品规模分别为2635.06亿元、2664.54亿元和2821.95亿元。

4、投资管理业务板块

公司的投资管理业务板块主要包括资产管理业务、公募基金管理业务及私募基金管理业务。最近三年，投资管理业务板块实现营业收入分别为126.63亿元、

99.43亿元和78.91亿元。

（1）资产管理业务本集团提供资产管理服务以帮助客户实现金融资产的保值增值。本集团的资产管理客户包括个人及机构投资者。本集团通过全资子公司广发资管、广发期货及间接全资持股的子公司广发资管（香港）开展资产管理业务。

2023年，中国证监会修订了《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》及其配套规范性文件《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》，进一步巩固资管业务规范整改成效，更好发挥私募资管业务服务实体经济功能，促进形成专业稳健、规范发展的行业生态。

广发资管管理投资于多种资产类别及各种投资策略的客户资产，包括固定收益类、权益类、量化投资类及跨境类产品。广发资管的客户主要包括商业银行、信托公司、其他机构投资者和满足监管要求的客户群体。2023年度，广发资管持续夯实主动管理、产品创设、渠道营销、合规风控、金融科技等核心能力，加强基础设施建设，不断完善运作机制。

截至2021年末，广发资管管理的集合资产管理计划、单一资产管理计划和

62广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

专项资产管理计划的净值规模较2020年末分别上升157.60%、下降14.29%和下

降30.60%，合计规模较2020年末上升62.26%。截至2022年12月末，广发资管管理的集合资产管理计划、单一资产管理计划和专项资产管理计划的净值规模

较2021年末分别下降40.25%、58.45%和39.51%，合计规模较2021年末下降

45.02%。截至2023年末，广发资管管理的集合资产管理计划和专项资产管理计

划的净值规模较2022年末分别下降43.68%和10.65%，单一资产管理计划的净值规模较2022年末上升48.57%，合计规模较2022年末下降24.53%。

最近三年，广发资管资产管理业务规模情况如下表所示：

单位：亿元资产管理净值规模项目

2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

集合资产管理业务1186.552106.693525.61

单一资产管理业务801.24539.301297.97

专项资产管理业务58.8365.84108.85

合计2046.622711.834932.442023年四季度，广发资管的私募资产管理月均规模排名第七（数据来源：中国证券投资基金业协会，2024）。

本集团主要通过广发期货开展期货资产管理业务。在境外资产管理业务领域，本集团主要通过间接全资持股的子公司广发资管（香港）向客户就证券提供意见

及提供资产管理服务。广发控股香港是香港首批获 RQFII 资格的中资金融机构之一。

（2）公募基金管理业务公司主要通过控股子公司广发基金和参股公司易方达基金开展公募基金管理业务。

截至2021年末，公司持有广发基金54.53%的股权。广发基金是全国社保基金、基本养老保险基金的投资管理人之一，亦向保险公司、财务公司、其他机构投资者及高净值人群提供资产管理服务。此外，广发基金可在中国境内募集资金通过合格境内机构投资者计划（QDII）投资于境外资本市场，并可通过其全资子公司广发国际资产管理有限公司以 RQFII 方式将在境外募集资金投资于中国境内资本市场。截至2021年末，广发基金管理的公募基金规模合计11296.25亿元，较2020年末上升47.97%；剔除货币市场型基金后的规模合计6919.52亿元，行业排名第 3（数据来源：公司统计、WIND，2022）。

63广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

截至2021年末，公司持有易方达基金22.65%的股权，是其三个并列第一大股东之一。易方达基金是全国社保基金、基本养老保险基金的投资管理人之一，亦向保险公司、财务公司、企业年金、其他机构投资者及高净值人群提供资产管理服务。此外，易方达基金可在中国境内募集资金通过合格境内机构投资者计划（QDII）投资于境外资本市场，并可将在境外募集资金通过 RQFII 方式投资于中国境内资本市场。截至2021年末，易方达基金管理的公募基金规模合计

17064.29亿元，较2020年末上升39.28%；剔除货币市场型基金后的规模合计

12289.04 亿元，行业排名第 1（数据来源：公司统计、WIND，2022）。

截至2022年末，公司持有广发基金54.53%的股权。广发基金是全国社保基金、基本养老保险基金的投资管理人之一，亦向保险公司、财务公司、其他机构投资者及广大投资者提供资产管理服务。此外，广发基金可在中国境内募集资金通过合格境内机构投资者计划（QDII）、合格境内有限合伙人计划（QDLP）投

资于境外资本市场，并可通过其全资子公司广发国际资产管理有限公司以 RQFII方式将在境外募集资金投资于中国境内资本市场。截至2022年末，广发基金管理的公募基金规模合计12497.37亿元，较2021年末上升10.63%；剔除货币市场型基金后的规模合计7052.90亿元，行业排名第3（数据来源：公司统计、WIND，2023）。

截至2022年末，公司持有易方达基金22.65%的股权，是其三个并列第一大股东之一。易方达基金是全国社保基金、基本养老保险基金的投资管理人之一，亦向保险公司、财务公司、企业年金、其他机构投资者及广大投资者提供资产管理服务。此外，易方达基金可在中国境内募集资金通过合格境内机构投资者计划（QDII）投资于境外资本市场，并可将在境外募集资金通过 RQFII 方式投资于中国境内资本市场。截至2022年12末，易方达基金管理的公募基金规模合计

15728.10亿元，较2021年末下降7.83%；剔除货币市场型基金后的规模合计

10255.44 亿元，行业排名第 1（数据来源：公司统计、WIND，2023）。

截至2023年末，公司持有广发基金54.53%的股权。广发基金是全国社保基金、基本养老保险基金的投资管理人之一，亦向保险公司、财务公司、其他机构投资者及广大投资者提供资产管理服务。此外，广发基金可在中国境内募集资金通过合格境内机构投资者计划（QDII）、合格境内有限合伙人计划（QDLP）投

64广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

资于境外资本市场，并可通过其全资子公司广发国际资产管理有限公司以 RQFII方式将在境外募集资金投资于中国境内资本市场。截至2023年末，广发基金管理的公募基金规模合计12209.82亿元，较2022年末下降2.30%；剔除货币市场型基金后的规模合计 6702.46 亿元，行业排名第 3（数据来源：公司统计、WIND，

2024）。

截至2023年末，公司持有易方达基金22.65%的股权，是其三个并列第一大股东之一。易方达基金是全国社保基金、基本养老保险基金的投资管理人之一，亦向保险公司、财务公司、企业年金、其他机构投资者及广大投资者提供资产管理服务。此外，易方达基金可在中国境内募集资金通过合格境内机构投资者计划（QDII）投资于境外资本市场，并可将在境外募集资金通过 RQFII 方式投资于中国境内资本市场。截至2023年末，易方达基金的公募基金规模合计16773.40亿元，较2022年末增长6.65%；剔除货币市场型基金后的规模合计10139.37亿元，行业排名第 1（数据来源：公司统计、WIND，2024）。

（3）私募基金管理业务本集团主要通过全资子公司广发信德从事私募基金管理业务。

2021年以来，广发信德持续聚焦布局生物医药、智能制造、企业服务等行业。截至2021年末，广发信德设立并管理了50余只私募基金，管理客户资金总规模近150亿元。在境外市场，本集团主要通过间接全资持股的子公司广发投资（香港）及其下属机构开展境外私募股权基金业务，已完成的投资主要覆盖高端制造、TMT、生物医疗等领域，部分投资项目已通过并购退出或在香港、美国等证券交易所上市。

2022年度，广发信德聚焦布局生物医药、智能制造、企业服务等行业。截

至2022年末，广发信德管理基金总规模超过150亿元。2023年上半年，广发信德聚焦布局生物医药、智能制造、企业服务等行业。截至2023年6月末，广发信德管理基金总规模超过150亿元。在境外市场，本集团主要通过间接全资持股的子公司广发投资（香港）及其下属机构开展境外私募股权基金业务，已完成的投资主要覆盖高端制造、TMT、大消费、生物医疗等领域，部分投资项目已通过并购退出或在香港、美国等证券交易所上市。

2023年度，广发信德聚焦布局生物医药、智能制造、新能源、企业服务等行业。根据中国证券投资基金业协会披露的第四季度月均规模数据，广发信德管

65广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

理基金实缴规模超过170亿元。

在境外市场，本集团主要通过间接全资持股的子公司广发投资（香港）及其下属机构开展境外私募股权基金业务，已完成的投资主要覆盖高端制造、TMT、大消费、生物医疗等领域，部分投资项目已通过并购退出或在香港、美国等证券交易所上市。

（五）公司主营业务和经营性资产实质变更情况

报告期内，发行人主营业务和经营性资产未发生实质变更。

（六）报告期的重大资产重组情况

最近三年，发行人未发生导致发行人主营业务和经营性资产发生实质变更的重大资产购买、出售和置换的情况。

八、媒体质疑事项

报告期内，发行人不存在媒体质疑事项。

九、发行人内部管理制度

（一）内部管理制度建设情况

公司明确了董事会、监事会、稽核部门和其他内部机构在内部控制的监督检

查和评价方面的职责权限：董事会审计委员会主要负责审查公司内部控制及其实

施情况的有效性及对公司内、外部审计的监督和核查；监事会独立行使监督职权，向全体股东负责，对公司财务及公司董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督和质询，维护公司及股东的合法权益；稽核部和风险管理部、合规与法律事务部、各业务及管理部门分工协作，对内部控制制度建立和执行情况进行定期、不定期监督检查；稽核部门对董事会负责，根据外部要求和公司经营管理需要，对业务、管理部门及分支机构等进行稽核检查并督促整改。

公司高度重视内部控制制度及相关机制的建设。公司按照《公司法》《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券公司内部控制指引》《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》《香港上市规则》《企业内部控制基本规范》及其配套指引等

相关规定，综合考虑内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等因素，结合公司实际情况，不断完善各项内部控制制度，进一步建立健全了一套与公司业务性质、规模和复杂程度相适应的内部控制体系。

66广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

根据《关于印发<企业内部控制基本规范>的通知》（财会〔2008〕7号）及广东证监局《关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工作的通知》（广东证监〔2012〕27号）的要求，并结合内外部环境变化和项目开展情况，公司稽核部有针对性地选取若干重要环节进行内控梳理和评价，及时跟踪、发现和完善公司内部控制缺陷。通过以上工作，公司对缺失或欠完善的制度规定进行了补充和修正，细化和优化了部分业务流程及内部控制措施，使公司各个流程更加合理、有效。

1、风险控制制度风险控制方面，发行人制定了《广发证券股份有限公司董事会风险管理委员会议事规则》《广发证券股份有限公司关联交易管理制度》《广发证券股份有限公司募集资金使用管理制度》等风险控制管理制度。其中，《广发证券股份有限公司董事会风险管理委员会议事规则》明确了风险管理委员会对公司的整体风险状

况进行评估，对公司的总体风险管理进行监督，以确保与公司经营活动相关联的各种风险控制在合理的范围内。《广发证券股份有限公司关联交易管理制度》明确了关联交易的基本原则、关联人和关联交易的定义、关联交易的决策程序以及

对于关联交易的信息披露要求，规范公司的关联交易行为，维护公司股东特别是中小投资者和公司债权人的合法权益。《广发证券股份有限公司募集资金使用管理制度》对募集资金的存储、使用、变更以及监督作了详细规定，规范了公司募集资金的使用与管理，最大限度地保障投资者的权益，提高募集资金的使用效率。

2、会计核算和财务管理制度

会计核算和财务管理方面，发行人参照企业会计准则的要求，制定了较完整的内部控制制度，包括《公司章程》中的财务会计和内部审计制度，并且制定了《广发证券股份有限公司董事会审计委员会议事规则》，界定公司审计委员会的具体职责为：审查及检讨公司财务监控、内部监控系统、风险管理制度及其实施

情况的有效性；指导公司内部审计机构的工作，监督检查内部审计制度及其实施情况；监督年度审计工作；担任公司与外部审计之间的主要代表，负责监察二者之间的关系等。

3、人力资源管理制度

人力资源管理方面，发行人建立了独立的劳动人事制度，拥有独立完整的劳动、人事及薪酬管理体系，与第一大股东等股东单位完全分离。公司董事、监事

67广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

和高级管理人员的选聘符合《公司法》、《证券法》等有关规定，发行人现任董事、监事和高级管理人员均符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《深交所上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。发行人高级管理人员不存在在第一大股东等股东单位任职的情形，也未在其他营利性机构兼职或者从事其他经营性活动。发行人建立了完善的劳动用工、人事管理、薪酬管理和社会保障制度，且与全体员工均依法签订了《劳动合同》，发行人拥有独立的劳动用工权力，不存在受股东干涉的情形。

4、重大事项决策管理制度

重大事项决策管理方面，发行人依据《公司法》、《公司章程》以及相关法律法规建立健全法人治理结构，制定了《广发证券股份有限公司股东大会议事规则》《广发证券股份有限公司董事会议事规则》《广发证券股份有限公司监事会议事规则》《广发证券股份有限公司总经理工作细则》《广发证券股份有限公司独立董事工作规则》等制度，规范了各部门工作内容、职责和权限，发行人严格按照《公司章程》以及相关规则规定履行内部决策程序，明确了重大事项决策的流程。

5、信息披露事务和投资者关系管理制度

信息披露事务和投资者关系管理方面，为确保公司信息披露的及时、准确、充分、完整，保护投资者合法权益，加强公司信息披露事务管理，促进公司依法规范运作，维护本次债券投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，发行人制定和完善了《广发证券股份有限公司信息披露事务管理制度》和《广发证券股份有限公司投资者关系管理制度》等一系列内控制度。公司严格按照相关规定，规范了信息的传递、披露和审核以及投资者关系活动的流程。董事会秘书和公司秘书负责公司信息披露事务，对公司和董事会负责；公司秘书和证券事务代表协助董事会秘书或根据董事会秘书的授权从事信息披露事务，与公司股票上市地证券监督管理机构及相关交易所保持联系，办理信息披露事务；公司董事会办公室是公司信息披露事务的具体执行机构。

此外，发行人制定了《内幕信息知情人管理办法》，进一步规范内幕信息管理，加强内幕信息保密工作。根据该办法，董事会办公室是发行人内幕信息的管理部门及信息披露的具体执行部门，由董事会秘书直接领导。发行人与董事会秘书、证券事务代表和董事会办公室具体执行信息披露事务人员均签订了保密协议，

68广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

要求其承诺在任职期间以及在离任后持续履行保密义务直至有关信息披露为止。

发行人定期报告公告前，发行人的主要股东、中介服务机构等内幕信息知情人积极配合发行人完成内幕信息知情人登记工作。定期报告和定期报告的内幕信息知情人登记表同时报送深交所。

发行人现有内部管理制度已建立健全，能够适应发行人管理的要求和发展的需要。自相关制度制定以来，各项制度得到了有效的实施，保证了发行人财务收支和经营活动的合法性和规范化。

（二）内部管理制度运行情况

按照企业内部控制规范体系的规定，公司建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营管理层负责企业内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信

息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。公司已建立了内部控制监督检查机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

公司董事会已按照《企业内部控制基本规范》的要求对公司内部控制进行了评价，认为公司内部控制截至2023年12月31日，未发现公司存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。

公司将继续按照《企业内部控制基本规范》、《香港上市规则》附录十四《企业管治守则》的规定和要求，根据外部经营环境的变化，结合公司发展的实际需求，继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。

十、发行人违法违规及受处罚情况

（一）报告期内发行人因违法违规受处罚的情况

报告期内，发行人因违法违规受处罚情况如下：

1、2021年3月，中国证监会公告了对我司珠海景山路营业部原总经理江某

某的行政处罚决定书〔2021〕15号，江某某作为证券从业人员期间违规交易股

69广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要票，违反了2005年《证券法》第四十三条第一款的规定，构成2005年《证券

法》第一百九十九条所述违法行为，中国证监会依法对其作出没收违法所得

14996248.43元、并处以14000000元罚款的行政处罚。

对此，公司按照内部制度规定，对江某某采取了开除的问责措施。

2、2021年10月，公司收到广东证监局《关于对财务顾问主办人林某某、林某某、许某某采取出具警示函措施的决定》（广东证监局行政监管措施决定书〔2021〕78号），指出该三名业务人员在执业过程中，存在部分事项核查不充分、走访程序执行不到位等问题，不符合《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》

第三条、第十九条、第二十一条的有关要求。

对此，公司认真吸取教训，持续规范尽职调查程序，加强合规风控宣导，不断提升投行业务执业质量。

3、2021年10月，公司全资子公司广发期货收到广东证监局出具的《关于对广发期货有限公司采取责令改正措施的决定》（广东证监局行政监管措施决定书〔2021〕105号），指出广发期货的子公司2019年以来发生多次操作风险事项，并造成经济损失。反映了广发期货对子公司风险管控不到位，未能持续完善风控体系。

对此，广发期货认真落实整改要求，不断健全内部控制，切实加强子公司管控，对责任人员进行了内部问责，并向广东证监局报送了《关于加强子公司风险管控的整改报告》。

4、2021年12月，公司收到国家外汇管理局广东省分局（以下简称“广东外汇局”）行政处罚决定书（粤汇处〔2021〕12号），指出公司存在违反规定办理资本项目资金收付、违反规定开立 B 股资金账户、违反规定办理 B 股资金非

本人提款业务、违反规定串用外汇账户的行为，广东外汇局对公司合计处罚款

94万元。

对此，公司高度重视，针对存在的问题逐一组织开展相关整改工作，不断完善公司内部制度流程，并向广东外汇局报送了整改报告。

5、2022年4月，公司泉州温陵路证券营业部收到福建证监局《关于对广发证券股份有限公司泉州温陵路证券营业部采取出具警示函行政监管措施的决定》（福建证监局行政监管措施决定书〔2022〕9号），指出营业部个别员工存在为客户之间的融资提供中介便利的违规行为，反映出营业部合规管理不到位，未能

70广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

严格规范工作人员的执业行为。

对此，分公司深刻吸取教训，认真整改，对违规员工采取了内部问责措施；

同时在日常工作中建立自查自纠机制，持续加强对员工执业行为和执业素质的培训、监督、检查，严格防范各类执业违规行为。

6、2022年6月，公司全资子公司广发资管收到广东证监局《关于对广发证券资产管理（广东）有限公司采取出具警示函措施的决定》（广东证监局行政监管措施决定书〔2022〕72号），指出广发资管在某集合资产管理计划进行公募化改造过程中，未按照勤勉和审慎原则，针对产品风险等级、估值方式、份额设置变更等重大事项履行特别提醒和通知义务，产品变更的征询期安排不合理，投资者权利保障不到位。

对此，公司及广发资管高度重视，深入全面开展反思、自查和整改工作，通过优化征询期开放安排等措施，强化投资者权益保护，并持续推进内控机制完善，严格防范市场风险、信用风险等各类风险。

7、2022年9月，公司福建分公司收到中国人民银行福建中心支行的行政处

罚决定书（福银罚决字〔2022〕10号），指出分公司存在未按规定重新识别客户、未按规定对高风险客户采取强化识别措施等问题。中国人民银行福建中心支行对分公司上述违法行为合计处57万元罚款。

对此，分公司已按期缴纳罚款，并不断完善反洗钱工作机制，加强日常监督检查，不断提高反洗钱工作的效率和质量。

8、2022年10月，公司大连人民路证券营业部收到大连证监局《关于对广发证券股份有限公司大连人民路证券营业部采取出具警示函措施的决定》（大连证监局行政监管措施决定书〔2022〕23号），指出营业部存在个别员工擅自推介非公司自主发行或代销的金融产品的行为，营业部对此负有管理责任。

对此，公司持续健全完善金融产品代销业务管控机制，加强对员工执业行为的合规培训与检查，督导员工严格落实法规制度要求，恪守合规底线。公司对相关责任人员进行了责任追究，并向监管部门提交了整改报告。

9、2022年12月，公司收到广东证监局《关于对广发证券股份有限公司、朱某某、何某某、林某某采取出具警示函措施的决定》（广东证监局行政监管措施决定书〔2022〕185号），指出公司作为某股份有限公司发行股份及支付现金购买某电子商务有限公司100%股权等资产并募集配套资金暨关联交易项目的财

71广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要务顾问，在2017年度持续督导工作中存在核查不充分等问题。

对此，公司深刻反思过往执业中存在的不足，持续优化投行内控机制建设，切实提升投行执业质量，以规范、高标准的服务，实现投行业务高质量发展。公司已按时向监管部门提交了整改报告。

10、2023年2月，公司分析师郭某收到广东证监局《关于对郭某采取出具警示函措施的决定》（广东证监局行政监管措施决定书〔2023〕12号），指出其在未经公司审核通过的情况下，将个人研究草稿提供给销售人员，最终引发传播，造成不良影响。

对此，公司对违规员工采取了内部问责措施，同时通过完善机制流程、系统建设、加强合规培训等管理措施，持续促进从业人员强化风险意识、规范执业行为。

11、2023年8月，蒋某某和孟某某收到上交所《关于对保荐代表人蒋某某、孟某某予以监管警示的决定》（上海证券交易所监管措施决定书〔2023〕35号），指出二人作为公司指定的上海福贝宠物用品股份有限公司申请首次公开发行股

票并在主板上市项目的保荐代表人，未能充分核查发行人对赌自始无效协议的签订时间等事项，所出具的核查结论与事实情况明显不符，履行保荐职责不到位。

对此，公司认真吸取教训，持续规范尽职调查程序，加强合规风控宣导，不断提升投行业务执业质量。

12、2023年8月，公司收到中国人民银行广东省分行《行政处罚决定书》（广东银罚决字〔2023〕11号），对公司处以人民币486万元罚款，并对相关人员合计罚款人民币11.6万元。中国人民银行指出，公司违反《中华人民共和国反洗钱法》等法律规定，包括未按规定履行客户身份识别义务、未按规定报送可疑交易报告。

目前，公司已按期缴纳罚款，且已完成大部分执法检查发现问题的整改，并通过完善客户尽职调查工作机制、完善内部制度建设、优化相关系统功能、强化

培训宣导等举措，提升洗钱风险防控水平。

13、2023年9月，公司收到证监会《行政处罚决定书》（〔2023〕65号），指

出公司在美尚生态股份有限公司2018年非公开发行股票的保荐业务中未勤勉尽责，构成违法。证监会对公司责令改正，给予警告，没收保荐业务收入943396.23元，并处以943396.23元罚款；没收承销股票违法所得7830188.52元，并处以

72广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

50万元罚款；对项目签字保荐代表人王某、杨某某给予警告，并分别处以25万元罚款。

对此，公司已按期缴纳罚款，同时深刻反思过往执业中存在的不足，持续遵循合规稳健的经营理念，进一步强化投行业务内控机制，提高规范运作意识，切实履行勤勉尽责义务，全面提升投行业务质量。

14、2023年10月，公司哈尔滨学府路营业部收到国家外汇管理局黑龙江分

局《行政处罚决定书》（黑汇检罚〔2023〕14 号），指出营业部未将 B 股保证金账户开户银行名称向所在地外汇局报送备案，对营业部予以警告并处5万元罚款。

对此，营业部吸取教训，认真组织整改和监管汇报工作；与此同时，公司也高度重视，积极开展 B 股保证金备案自查和账户梳理整合工作，不断完善内部机制流程。

（二）报告期内发行人股东、董事、监事及高级管理人员因违法违规受处罚情况

报告期内，公司无控股股东及实际控制人。报告期内，公司董事会、董事、监事、持有5%以上股份的股东不存在被有权机关处罚、涉及重大诉讼事项、被

移送司法机关或追究刑事责任、或被中国证监会采取市场禁入、被认定为不适当

人选、或被其他行政管理部门处罚，以及被中国证券业协会或证券交易所公开批评、公开谴责等情形。

公司现任董事、监事、高级管理人员的任职符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

（三）发行人未被列入失信被执行人名单的情况

截至本募集说明书摘要出具日，发行人及其下属境内控股子公司均未被列入失信被执行人名单。

73广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

第四节财务会计信息

本节中引用的2021-2023年财务数据来自公司2021-2023年度经审计的合并

财务报告，并经计算至万元后保留两位小数进行列示。

在本节中，公司以合并财务报表的数据为主，并结合母公司财务报表进行财务分析以作出简明结论性意见。本节仅就公司重要会计科目和财务指标变动情况进行分析，建议进一步参阅公司2021-2023年度经审计的财务报告以了解公司财务的详细情况。

一、最近三年财务报表审计情况

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对广发证券股份有限公司2021年度、2022年度和2023年度的财务报表进行了审计，分别出具了安永华明（2022）审字第 61266642_G01 号、安永华明（2023）审字第 61266642_G01 号和安永华

明（2024）审字第 70010787_G01 号标准无保留意见审计报告。

二、会计政策和会计估计的变更

（一）会计政策变更

财政部于2022年颁布了《企业会计准则解释第16号》（“解释16号”），其中“对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用豁免初始确认递延所得税的规定”内容自2023年1月1日起施行。本集团自2023年1月1日起执行上述规定，对单项交易涉及的使用权资产和租赁负债所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债和递延所得税资产。执行上述解释对本集团的合并财务报表无重大影响。

（二）会计估计变更报告期内公司会计估计无重大变化。

（三）前期会计差错更正报告期内无前期会计差错更正事项。

三、合并财务报表范围及其变化情况

合并财务报表以发行人及全部子公司最近三年的财务报表为基础编制，合并

74广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

报表范围符合财政部《企业会计准则》及相关规定。

（一）2023年合并报表范围变化情况

1、新增纳入合并范围的子公司无。

2、不再纳入合并范围的子公司

广发控股（香港）有限公司下设子公司广发投资管理（香港）有限公司于

2023年内注销，故2023年末不再纳入合并范围。

3、2023年新增33个纳入合并范围的结构化主体，6个结构化主体不再纳入合并范围。

（二）2022年合并报表范围变化情况

1、新增纳入合并范围的子公司无。

2、不再纳入合并范围的子公司广发基金管理有限公司下设子公司珠海瑞元祥和股权投资基金合伙企业（有限合伙）于本年内注销，故本年末不再纳入合并范围。

广发控股（香港）有限公司下设子公司 GF Asset Management (Canada)

Company Limited 于本年内注销，故本年末不再纳入合并范围。

3、2022年新增11个纳入合并范围的结构化主体，7个结构化主体不再纳入合并范围。

（三）2021年合并报表范围变化情况

1、新增纳入合并范围的子公司

广发控股（香港）有限公司本年设立子公司 GF Financial Holdings BVI Ltd.，故将其纳入合并范围。

2、不再纳入合并范围的子公司

广发合信产业投资管理有限公司于本年内处置，故本年末不再纳入合并范围。

广发信德投资管理有限公司下设子公司深圳前海广发信德中山公用并购基

金管理有限公司、广发信德医疗资本管理有限公司于本年内注销，深圳市大河信德企业管理有限公司、上海广发永胥投资管理合伙企业（有限合伙）、上海广发

75广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

永胥医疗投资管理中心（有限合伙）、广发信德智胜投资管理有限公司于本年内处置，故本年末不再纳入合并范围。

广发控股（香港）有限公司下设子公司 GF Bright Investment Limited、广发

中国优势基金（有限合伙）、广发合伙有限公司、GF Energy Investment Limited、

GF Wise Limited 于本年内注销，故本年末不再纳入合并范围。

广发基金管理有限公司子公司 GF International Asset Management (UK)

Company Limited 于本年内注销，故本年末不再纳入合并范围。

3、2021年新增17个纳入合并范围的结构化主体，4个结构化主体不再纳入合并范围。

四、最近三年财务会计资料

（一）最近三年合并财务报表

1、合并资产负债表

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日资产

货币资金11881521.0612917648.2711931281.95

其中：客户资金存款9483867.3010760685.389749687.25

结算备付金3451038.902768024.152769438.08

其中：客户备付金2964770.802339834.392314702.60

融出资金9110789.848282299.109723076.79

衍生金融资产503408.09264247.3756449.27

存出保证金2125280.072034229.171249511.29

应收款项1114889.371377175.63489276.30

买入返售金融资产1972090.061894028.931999223.18

金融投资：36119613.2530282019.5123592518.92

交易性金融资产21607434.9015780050.6212447261.37

债权投资12971.1635413.4710468.70

其他债权投资13929512.1114393777.1611047509.61

其他权益工具投资569695.0972778.2687279.23

长期股权投资922527.24874415.20824841.84

投资性房地产19915.6718743.346074.17

固定资产284715.53283305.42296691.86

在建工程24630.1324630.13-

使用权资产94793.6076547.1481779.07

76广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

无形资产159693.13154614.17148998.17

商誉235.16231.81212.17

递延所得税资产256249.53258260.95211883.16

其他资产176777.28215207.93204276.17

资产总计68218167.9261725628.2053585532.40负债

短期借款683804.95449178.2391654.53

应付短期融资款4536328.853730835.752787675.95

拆入资金2265300.331907142.581161748.84

交易性金融负债1760906.251198514.371082340.33

衍生金融负债470092.53209828.1598109.85

卖出回购金融资产款15374880.2412505782.568123019.99

代理买卖证券款13201052.9213758525.6112673109.75

代理承销证券款-14930.00-

应付职工薪酬949630.271014706.731011847.94

应交税费55557.8690011.97164514.23

应付款项3713828.172180865.77707406.77

合同负债11585.889369.0911117.29

预计负债44685.0143951.0740587.17

长期借款-6466.9533867.47

应付债券10358049.4311588702.9313868293.22

租赁负债97018.3278871.5584175.81

递延所得税负债44904.5357449.1374136.42

其他负债582971.38401211.72491792.58

负债合计54150596.9249246344.1642505398.14股东权益

股本762108.77762108.77762108.77

其他权益工具2247850.001099000.00100000.00

其中：永续债2247850.001099000.00100000.00

资本公积3129684.783128618.133128373.24

减：库存股23360.8723360.87-

其他综合收益133870.8173493.51105951.22

盈余公积943126.19873277.76794796.60

一般风险准备2363565.062174806.661957212.34

未分配利润4014920.063926619.323814008.80归属于母公司股东权

13571764.7912014563.2810662450.97

益合计

少数股东权益495806.21464720.77417683.29

股东权益合计14067571.0012479284.0511080134.26

负债和股东权益总计68218167.9261725628.2053585532.40

77广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2、合并利润表

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度

一、营业总收入2329953.162513201.443424998.84

利息净收入313602.08410111.05493092.10

其中：利息收入1354668.211285514.011365907.19

利息支出1041066.13875402.96872815.08

手续费及佣金净收入1451234.251636319.051878457.29

其中：经纪业务手续费净收入581015.44638685.18797041.07

投资银行业务手续费净收入56631.7061037.3343263.65资产管理及基金管理业务手续

772764.88893914.19994569.26

费净收入

投资收益530084.72438291.05681723.05

其中：对联营企业和合营企业的

72284.2893546.79146423.33

投资收益

其他收益98199.63143257.29122823.87

公允价值变动(损失)/收益-101120.69-218258.5240738.50

汇兑(损失)/收益-1018.41-4704.27426.52

其他业务收入38842.45108175.93207543.15

资产处置收益129.129.88194.36

二、营业总支出1450473.321468428.741922511.30

税金及附加16574.8317511.3622268.40

业务及管理费1388524.321380946.231596056.61

信用减值(转回)/损失9548.54-37206.2298092.25

其他资产减值损失362.701201.70334.71

其他业务成本35462.93105975.68205759.33

三、营业利润879479.841044772.701502487.54

加：营业外收入115.16271.54780.89

减：营业外支出5151.406265.326883.91

四、利润总额874443.601038778.921496384.52

减：所得税费用88151.91148978.51290893.95

五、净利润786291.69889800.421205490.56

（一）按经营持续性分类

持续经营净利润786291.69889800.421205490.56

终止经营净利润---

（二）按所有权归属分类

归属于母公司股东的净利润697779.95792928.281085411.55

少数股东损益88511.7496872.14120079.01

六、其他综合收益的税后净额60190.41-31013.97-5359.55

78广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

归属于母公司股东的其他综合收益

59928.51-32457.72-4668.55

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综

-2989.71-10755.22-33207.51合收益

1.其他权益工具投资公允价值变动-2985.03-10759.21-33175.65

2.权益法下不可转损益的其他综合

-4.693.99-31.86收益

（二）将重分类进损益的其他综合

62918.22-21702.5028538.96

收益

1.权益法下可转损益的其他综合收

123.55634.70-47.70

益

2.其他债权投资公允价值变动48053.67-71045.1167758.92

3.其他债权投资信用损失准备5550.82-569.60-24205.90

4.外币财务报表折算差额9190.1849277.51-14966.36

归属于少数股东的其他综合收益的

261.901443.75-691.00

税后净额

七、综合收益总额846482.10858786.441200131.02

其中：归属于母公司股东的综合收

757708.46760470.561080743.01

益总额

归属于少数股东的综合收益总额88773.6498315.88119388.01

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）0.831.021.42

（二）稀释每股收益（元/股）0.831.021.42

3、合并现金流量表

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量

融出资金净减少额-1469221.34-

收取利息、手续费及佣金的现金2541293.432709306.492945747.07

拆入资金净增加额352124.82722741.32554652.56

代理买卖证券收到的现金净额-1031207.462375859.26

代理承销证券收到的现金净额-14930.00-

回购业务资金净增加额2771787.404527349.62-收到其他与经营活动有关的现

2038291.12861240.461041937.86

金

经营活动现金流入小计7703496.7711335996.696918196.75

融出资金净增加额824796.68-1131359.16

交易性金融工具现金净减少额4808310.143236443.984284804.80

支付利息、手续费及佣金的现金556474.77387911.38392653.72

代理买卖证券支出的现金净额562537.63--

代理承销证券支出的现金净额14930.00--

回购业务资金净减少额--1699846.20

79广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年度2022年度2021年度支付给职工及为职工支付的现

942268.55903278.27872389.47

金

支付的各项税费338244.15448748.94577790.82支付其他与经营活动有关的现

547832.361357437.44691694.31

金

经营活动现金流出小计8595394.286333820.009650538.47

经营活动产生的现金流量净额-891897.525002176.69-2732341.72

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金69592.7448897.351683747.20

取得投资收益收到的现金472834.50366248.27530277.75

处置固定资产、无形资产和其他

128.87227.86669.92

长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收

--48564.31到的现金净额

投资活动现金流入小计542556.12415373.482263259.18

投资支付的现金114140.903483647.5872156.11

购建固定资产、无形资产和其他

94147.8971779.1467094.73

长期资产支付的现金

投资活动现金流出小计208288.793555426.72139250.84

投资活动产生的现金流量净额334267.33-3140053.242124008.34

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金1148830.00999770.00100000.00

其中：发行永续债收到的现金1148830.00999770.00100000.00

取得借款收到的现金245722.61383604.2953545.50

发行债券收到的现金6394700.006696400.009687995.72收到其他与筹资活动有关的现

2398296.123384126.432569634.21

金

筹资活动现金流入小计10187548.7311463900.7312411175.43

偿还债务支付的现金7765314.208864549.855016396.30

分配股利、利润或偿付利息支付

851498.631035428.04900894.43

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

57688.2056970.7084845.48

股利、利润

回购股份支付的现金-23360.87-支付其他与筹资活动有关的现

1407097.102657323.403392015.92

金

筹资活动现金流出小计10023909.9312580662.179309306.65

筹资活动产生的现金流量净额163638.80-1116761.443101868.78

四、汇率变动对现金及现金等

11313.1460870.99-16534.75

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-382678.23806233.012477000.65（减少）额

加：期初现金及现金等价物余额14983167.3414176934.3311699933.69

80广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年度2022年度2021年度

六、期末现金及现金等价物余

14600489.1114983167.3414176934.33

额

（二）最近三年母公司财务报表

1、母公司资产负债表

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日资产

货币资金7840638.638470424.368643851.66

其中：客户资金存款6692912.277561960.197594269.19

结算备付金3814218.402873574.832672310.87

其中：客户备付金2727326.302060097.122046092.73

融出资金8986855.508190922.189430224.54

衍生金融资产529524.93281275.4565844.19

存出保证金227006.14367850.30183909.20

应收款项748768.381093422.18230717.72

买入返售金融资产1728714.921675942.101942554.91

金融投资：31362370.0126625493.5220210589.45

交易性金融资产17037177.8912179157.849079198.24

债权投资791.857044.554357.09

其他债权投资13759070.3214370513.3211043596.19

其他权益工具投资565329.9668777.8083437.94

长期股权投资2520566.052540054.982449031.04

投资性房地产17070.9216435.653630.07

固定资产258932.23262009.40278219.39

使用权资产65548.1758238.1058229.61

无形资产71936.7968192.0462369.70

递延所得税资产112693.73138332.25119262.26

其他资产175982.40171391.1660479.29

资产总计58460827.2052833558.4846411223.89负债

应付短期融资款4536328.853730835.752787675.95

拆入资金1721798.911738173.13981783.55

交易性金融负债1212158.24669604.13612218.97

衍生金融负债488582.46240500.95120598.54

卖出回购金融资产款14790859.9312206753.407972486.71

代理买卖证券款9153846.399467058.779514528.39

代理承销证券款-14930.00-

81广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

应付职工薪酬492545.12557819.03637439.05

应交税费17842.1718355.8376805.02

应付款项3691724.412192578.91701443.65

合同负债3907.222423.783105.73

预计负债3406.223367.133434.30

应付债券10145107.5311379710.6413677297.53

租赁负债68173.1960749.5760520.91

其他负债109973.1070962.3674426.77

负债合计46436253.7542353823.3637223765.06股东权益

股本762108.77762108.77762108.77

其他权益工具2247850.001099000.00100000.00

其中：永续债2247850.001099000.00100000.00

资本公积3174309.263174309.263177402.03

减：库存股23360.8723360.87-

其他综合收益85341.4036964.98117804.37

盈余公积941593.15871744.73793263.57

一般风险准备1908406.911768559.821611444.85

未分配利润2928324.832790408.442625435.25

股东权益合计12024573.4510479735.129187458.83

负债和股东权益总计58460827.2052833558.4846411223.89

2、母公司利润表

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度

一、营业总收入1459540.611516493.811973675.14

利息净收入290233.86341497.97422716.16

其中：利息收入1205109.201161573.091262186.67

利息支出914875.34820075.12839470.51

手续费及佣金净收入622135.59696270.24829417.47

其中：经纪业务手续费净收入529883.58602117.51749824.06

投资银行业务手续费净收入54249.6358609.3741410.75

投资收益485894.48456981.27618690.30

其中：对联营企业和合营企业的投资收

76739.5789713.24119230.13

益

其他收益52772.3966009.7660639.40

公允价值变动(损失)/收益2378.89-50176.0036240.86

汇兑(损失)/收益-2789.22-1445.67-749.87

其他业务收入8738.497372.556502.54

82广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年度2022年度2021年度

资产处置收益176.12-16.31218.27

二、营业总支出749268.70665729.76977683.81

税金及附加12344.7312440.4015096.68

业务及管理费730577.86693496.25869081.48

信用减值(转回)/损失5468.15-40688.8693307.02

其他资产减值损失5.005.005.00

其他业务成本872.96476.98193.63

三、营业利润710271.91850764.05995991.33

加：营业外收入109.12122.51320.99

减：营业外支出3159.383199.984164.80

四、利润总额707221.65847686.58992147.52

减：所得税费用8737.3662874.99122979.92

五、净利润698484.29784811.59869167.60

（一）按经营持续性分类

持续经营净利润698484.29784811.59869167.60

终止经营净利润---

六、其他综合收益的税后净额47927.63-80839.3910787.82

（一）不能重分类进损益的其他综合收

-3219.37-10991.11-32462.09益

1.其他权益工具投资公允价值变动-3214.68-10995.10-32430.23

2.权益法下不可转损益的其他综合收益-4.693.99-31.86

（二）将重分类进损益的其他综合收益51147.00-69848.2843249.91

1.权益法下可转损益的其他综合收益123.55634.70-216.58

2.其他债权投资公允价值变动46036.17-69563.8364541.55

3.其他债权投资信用损失准备4987.27-919.15-21075.06

七、综合收益总额746411.92703972.20879955.42

3、母公司现金流量表

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量

融出资金净减少额-1246273.45-

收取利息、手续费及佣金的现金1585701.721689272.481831729.68

拆入资金净增加额-750000.00580000.00

代理买卖证券收到的现金净额--1713670.25

代理承销证券收到的现金净额-14930.00-

回购业务资金净增加额2519969.054512370.65-

收到其他与经营活动有关的现金1911438.03670584.87681822.24

经营活动现金流入小计6017108.808883431.464807222.18

83广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年度2022年度2021年度

融出资金净增加额793898.96-1098726.10

交易性金融工具现金净减少额3892859.593044243.273947463.44

支付利息、手续费及佣金的现金479135.92345548.90364432.27

代理买卖证券支出的现金净额314498.6253730.38-

回购业务资金净减少额--1609255.27

代理承销证券支出的现金净额14930.00--

拆入资金净减少额16000.00--

支付给职工及为职工支付的现金573288.54574295.15560038.07

支付的各项税费103224.39221770.06263532.00

支付其他与经营活动有关的现金170541.19359274.70232841.86

经营活动现金流出小计6358377.214598862.468076289.02

经营活动产生的现金流量净额-341268.414284569.00-3269066.84

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金242243.7218708.531584642.65

取得投资收益收到的现金571929.55503552.99680748.37

处置固定资产、无形资产和其他长

116.51169.04634.64

期资产收回的现金净额

投资活动现金流入小计814289.78522430.552266025.66

投资支付的现金21346.813455467.37300000.00

购建固定资产、无形资产和其他长

73691.7556602.3658170.79

期资产支付的现金

投资活动现金流出小计95038.563512069.73358170.79

投资活动产生的现金流量净额719251.22-2989639.181907854.87

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金1148830.00999770.00100000.00

其中：发行永续债收到的现金1148830.00999770.00100000.00

发行债券收到的现金6394700.006696400.009495000.00

收到其他与筹资活动有关的现金2279099.153384126.432404827.43

筹资活动现金流入小计9822629.1511080296.4311999827.43

偿还债务支付的现金7740000.008790000.004620000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

748601.36964352.45799876.26

现金

回购股份支付的现金-23360.87-

支付其他与筹资活动有关的现金1395141.882581671.633370562.20

筹资活动现金流出小计9883743.2412359384.958790438.46

筹资活动产生的现金流量净额-61114.08-1279088.523209388.96

四、汇率变动对现金及现金等价物

-2789.22-1445.67-749.87的影响

五、现金及现金等价物净增加额314079.5114395.641847427.12

加：期初现金及现金等价物余额11323071.4611308675.829461248.70

84广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年度2022年度2021年度

六、期末现金及现金等价物余额11637150.9711323071.4611308675.82

五、最近三年的主要财务指标

（一）主要财务数据及财务指标

2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

项目

/2023年度/2022年度/2021年度

资产负债率（%）74.4373.9872.92

全部债务（亿元）3321.843018.812606.63

债务资本比率（%）70.2570.7570.17

流动比率（倍）1.531.691.78

速动比率（倍）1.531.691.78

总资产报酬率（%）1.532.003.16

EBITDA（亿元） 195.04 193.61 239.86

EBITDA 全部债务比（%） 5.87 6.41 9.20

EBITDA 利息保障倍数（倍） 1.98 2.37 2.90

营业利润率（%）37.7541.5743.87归属于上市公司股东的每股

17.8115.7613.99

净资产（元/股）每股经营活动产生的现金流

-1.176.56-3.59

量净额（元/股）

每股净现金流量（元/股）-0.501.063.25

注：上述财务指标的计算方法如下：

1、资产负债率=（负债总额-代理买卖证券款）/（资产总额-代理买卖证券款）

2、全部债务=期末短期借款+期末拆入资金+期末卖出回购金融资产款+期末应付债券+

期末长期借款+期末应付短期融资款

3、债务资本比率=全部债务/（全部债务+股东权益）

4、流动比率=（流动资产-代理买卖证券款）/（流动负债-代理买卖证券款）

5、速动比率=（流动资产-代理买卖证券款）/（流动负债-代理买卖证券款）

6、总资产报酬率=净利润/［（期初总资产*+期末总资产*）/2］。其中，总资产=资产总

额-代理买卖证券款

7、EBITDA＝利润总额+利息支出－客户资金利息支出+折旧+摊销

8、EBITDA 全部债务比＝EBITDA/全部债务

9、EBITDA 利息保障倍数＝EBITDA/（利息支出-客户资金利息支出）

10、营业利润率=营业利润/营业收入

11、归属于上市公司股东的每股净资产=期末归属于上市公司股东的净资产/期末普通股

股份总数

12、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份

总数

13、每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数

（二）净资产收益率和每股收益（合并报表口径）

发行人最近三年净资产收益率和每股收益指标如下：

项目2023年度2022年度2021年度

85广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

营业收入（万元）2329953.162513201.443424998.84归属于上市公司股东的

697779.95792928.281085411.55

净利润（万元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净650761.43714570.721014080.25利润（万元）其他综合收益的税后净

60190.41-31013.97-5359.55额（万元）经营活动产生的现金流

-891897.525002176.69-2732341.72

量净额（万元）

基本每股收益（元/股）0.831.021.42

稀释每股收益（元/股）0.831.021.42

加权平均净资产收益率5.66%7.23%10.67%项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

资产总额（万元）68218167.9261725628.2053585532.40

负债总额（万元）54150596.9249246344.1642505398.14归属于上市公司股东的

13571764.7912014563.2810662450.97

净资产（万元）

（三）非经常性损益明细表（合并报表口径）

发行人最近三年非经常性损益明细表如下：

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度数据说明非流动资产处置损益（包括已计提资

129.129.88172.14-产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正主要为财

常经营业务密切相关，符合国家政策

92367.36136471.67117800.48政奖励

规定、按照一定标准定额或定量持续款。

享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入

796.03791.84-1079.86-

和支出其他符合非经常性损益定义的损益

-13922.35-12997.57-10641.42-项目

减：所得税影响额20382.9231153.0826475.31-

少数股东权益影响额（税后）11968.7214765.178444.73-

合计47018.5278357.5671331.30-

最近三年，发行人收到的财政扶持及奖励款分别为11.78亿元、13.65亿元和9.24亿元，占公司当期营业总收入的比例分别为3.44%、5.43%和3.96%，主要为发行人收到的经营贡献奖和总部企业发展奖励资金等。

（四）风险控制指标

最近三年末，公司净资本及相关风险控制指标如下：

86广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年2022年2021年预警标监管标

项目

12月31日12月31日12月31日准准

净资本（亿元）931.66798.47661.67--

核心净资本（亿元）655.16625.97616.67--

净资产（亿元）1202.461047.97918.75--各项风险资本准备之和

399.24427.95334.66--（亿元）

风险覆盖率（%）233.36186.58197.71≧120≧100

资本杠杆率（%）12.0313.0416.03≧9.6≧8

流动性覆盖率（%）222.43213.79238.90≧120≧100

净稳定资金率（%）129.57147.26163.37≧120≧100

净资本/净资产（%）77.4876.1972.02≧24≧20

净资本/负债（%）24.9924.2923.88≧9.6≧8

净资产/负债（%）32.2531.8833.16≧12≧10自营权益类证券及其衍

31.1047.8749.57≦80≦100

生品/净资本（%）自营非权益类证券及其

294.25311.13290.54≦400≦500

衍生品/净资本（%）公司资产质量优良，经营稳健，各项主要风险控制指标符合《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。

六、管理层讨论与分析

公司管理层以2021年度、2022年度和2023年度公司经审计的合并财务报

告为基础，对其资产负债结构、盈利能力、现金流量、偿债能力及其可持续性进行了如下分析：

（一）资产构成分析

最近三年，公司的资产构成情况如下：

单位：万元、%

2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比

货币资金11881521.0617.4212917648.2720.9311931281.9522.27

其中：客户资金存款9483867.3013.9010760685.3817.439749687.2518.19

结算备付金3451038.905.062768024.154.482769438.085.17

其中：客户备付金2964770.804.352339834.393.792314702.604.32

融出资金9110789.8413.368282299.1013.429723076.7918.14

衍生金融资产503408.090.74264247.370.4356449.270.11

存出保证金2125280.073.122034229.173.301249511.292.33

应收款项1114889.371.631377175.632.23489276.300.91

87广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比

买入返售金融资产1972090.062.891894028.933.071999223.183.73

金融投资：36119613.2552.9530282019.5149.0623592518.9244.03

交易性金融资产21607434.9031.6715780050.6225.5612447261.3723.23

债权投资12971.160.0235413.470.0610468.700.02

其他债权投资13929512.1120.4214393777.1623.3211047509.6120.62

其他权益工具投资569695.090.8472778.260.1287279.230.16

长期股权投资922527.241.35874415.201.42824841.841.54

投资性房地产19915.670.0318743.340.036074.170.01

固定资产284715.530.42283305.420.46296691.860.55

在建工程24630.130.0424630.130.04--

使用权资产94793.600.1476547.140.1281779.070.15

无形资产159693.130.23154614.170.25148998.170.28

商誉235.160.00231.810.00212.170.00

递延所得税资产256249.530.38258260.950.42211883.160.40

其他资产176777.280.26215207.930.35204276.170.38

资产总计68218167.92100.0061725628.20100.0053585532.40100.00

最近三年，广发证券的总资产规模分别为5358.55亿元、6172.56亿元与

6821.82亿元，资产规模总体上升。公司资产结构维持稳定，各项资产变现能力较强，流动性充裕。2022年末资产总额6172.56亿元，比上年末增加15.19%，金额占比较大的资产包括货币资金及结算备付金、融出资金、交易性金融资产和其他债权投资。其中，货币资金和结算备付金比上年末合计增加98.50亿元，增幅6.70%，主要是客户资金存款增加；融出资金比上年末减少144.08亿元，减幅

14.82%，主要是融资融券业务规模减少；交易性金融资产比上年末增加333.28亿元，增幅26.78%，主要是债券和基金等投资规模增加；其他债权投资比上年末增加334.63亿元，增幅30.29%，主要是债券投资规模增加。2023年末资产总额6821.82亿元，比上年末增加10.52%，金额占比较大的资产包括货币资金及结算备付金、融出资金、交易性金融资产和其他债权投资。其中，货币资金和结算备付金比上年末合计减少35.31亿元，减幅2.25%，主要是客户资金存款减少；

融出资金比上年末增加82.85亿元，增幅10.00%，主要是融资融券业务规模增加；

交易性金融资产比上年末增加582.74亿元，增幅36.93%，主要是债券、股票和基金等投资规模增加；其他债权投资比上年末减少46.43亿元，减幅3.23%，主要是债券投资规模减少。公司资产质量优良，各项资产变现能力较强，资金流动

88广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要性充裕。

1、货币资金

发行人最近三年末货币资金构成如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

库存现金32.72283.2319.60

银行存款11881053.5612917222.1211930791.94

其中：客户存款9483867.3010760685.389749687.25

公司存款2397186.252156536.742181104.69

其他货币资金434.78142.92470.42

合计11881521.0612917648.2711931281.95

货币资金主要由客户存款和公司存款构成。2021年末、2022年末及2023年末，货币资金占发行人总资产的比例分别为22.27%、20.93%和17.42%。

2022年末，货币资金较2021年末增加98.64亿元，增幅为8.27%。2023年末，货币资金较2022年末减少103.61亿元，降幅为8.02%。

截至2023年末，发行人的使用权受到限制的货币资金为人民币60.17亿元。

发行人使用受到限制的货币资金主要为风险准备金及相关利息；发行人的货币资

金的预期信用损失减值准备为人民币17.61万元。

2、结算备付金

发行人最近三年末结算备付金构成如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

客户备付金2964770.802339834.392314702.60

公司备付金486268.10428189.76454735.48

合计3451038.902768024.152769438.08

结算备付金主要由客户备付金构成。2021年末、2022年末和2023年末，公司结算备付金分别为276.94亿元、276.80亿元和345.10亿元。

2022年末，公司结算备付金较2021年末减少0.14亿元，降幅为0.05%。2023年末，公司结算备付金较2022年末增加68.30亿元，增幅为24.68%，主要系客户备付金增加所致。

3、融出资金

公司自2010年获得融资融券业务资格并正式开展业务以来，融资融券业务

89广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

已具备较大规模。2021年末、2022年末及2023年末，融出资金分别达到972.31亿元、828.23亿元和911.08亿元，占总资产比例分别为18.14%、13.42%和13.36%。

2022年末，公司融出资金较2021年末减少144.08亿元，降幅为14.82%，主要

系融资融券业务规模减少所致。2023年末，公司融出资金较2022年末增加82.85亿元，增幅为10.00%。

4、衍生金融资产

最近三年末，发行人衍生金融资产合计分别为5.64亿元、26.42亿元和50.34亿元，明细情况如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

利率衍生工具2115.29256.90167.62

货币衍生工具2298.263450.071363.77

权益衍生工具404178.25218996.7453927.49

其他衍生工具94816.2941543.65990.38

合计503408.09264247.3756449.27

2022年末，公司衍生金融资产较2021年末增加20.78亿元，增幅368.11%，

主要系权益衍生业务规模增加所致。2023年末，公司衍生金融资产较2022年末增加23.92亿元，增幅90.51%，主要系权益衍生业务规模增加所致。

5、存出保证金

发行人最近三年末存出保证金构成如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

交易保证金2003879.761943540.651161806.42

信用保证金6938.468702.3610964.80

履约保证金114461.8681986.1676740.07

存出保证金账面价值2125280.072034229.171249511.29

公司存出保证金包括交易保证金、信用保证金和履约保证金。2021年末、

2022年末及2023年末，交易保证金占存出保证金的比例分别为92.98%、95.54%

和94.29%。

2022年末，公司存出保证金较2021年末增加78.47亿元，增幅为62.80%，

主要系交易保证金增加所致。2023年末，公司存出保证金较2022年末增加9.11亿元，增幅为4.48%，变动不大。

6、应收款项

90广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

发行人最近三年末应收款项构成如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

应收清算款375212.53211909.11147175.01

应收资产管理费94035.07112447.06126440.44

场外业务应收保证金577961.21960860.40121028.12

应收手续费及佣金64853.2674833.9770582.86

待弥补单资金及休眠账户资金2645.552645.552645.55

其他29098.6737419.5139957.51

合计1143806.291400115.59507829.49

减：坏账准备28916.9222939.9618553.19

应收款项账面价值1114889.371377175.63489276.30

应收款项主要由应收清算款、应收资产管理费、场外业务应收保证金、应收

手续费及佣金等构成。2021年末、2022年末和2023年末，应收款项账面价值分别为48.93亿元、137.72亿元和111.49亿元，占总资产的比例分别为0.91%、2.23%和1.63%。

最近三年末，应收款项余额前五名情况如下：

2023年12月31日

金额占应收款项总额单位名称账龄款项性质（万元）比例（％）

客户 A 298265.89 1 年以内 交易保证金 26.08

客户 B 42274.49 1 年以内 清算款及保证金 3.70

客户 C 39011.08 1 年以内 清算款及保证金 3.41

客户 D 38370.95 3 年以内 保证金及业务账款 3.35

客户 E 36195.69 1 年以内 清算款及保证金 3.16

2022年12月31日

金额占应收款项总额单位名称账龄款项性质（万元）比例（％）

客户 A 245793.56 3 年以内 交易保证金 17.56

客户 B 136272.00 1 年以内 保证金及业务账款 9.73

客户 C 89800.22 1 年以内 保证金及业务账款 6.41

客户 D 89055.97 1 年以内 保证金及期权费 6.36

客户 E 49617.91 1 年以内 清算款及保证金 3.54

2021年12月31日

金额占应收款项总额单位名称账龄款项性质（万元）比例（％）

NOMURA INTERNATIONAL PLC 82305.78 1 年以内 清算款及保证金 16.21

渣打银行（中国）有限公司55136.783年以内交易保证金10.86

91广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

国联证券股份有限公司18274.001年以内交易保证金3.60

中国银河证券股份有限公司11094.501年以内保证金及业务账款2.18

HONG KONG SECURITIES

10688.311年以内清算款及保证金2.10

CLEARING COMPANY LIMITED

7、买入返售金融资产

发行人最近三年末买入返售金融资产构成如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日按金融资产类别列示

股票1239101.36970032.021293982.78

债券790670.09985112.23786350.45

减：减值准备57681.3961115.3381110.06

合计1972090.061894028.931999223.18按业务类别列示

约定购回式证券1294.042186.29503.26

股票质押式回购1237807.32967845.731293479.52

债券质押式回购450956.53412042.71430683.40

债券买断式回购339713.56573069.53355667.05

合计2029771.451955144.262080333.24

减：减值准备57681.3961115.3381110.06

账面价值1972090.061894028.931999223.18

公司买入返售金融资产主要由约定购回式证券、股票质押式回购、债券质押

式回购和债券买断式回购构成。2021年末、2022年末和2023年末，买入返售金融资产账面价值分别为199.92亿元、189.40亿元和197.21亿元。

2022年末，公司买入返售金融资产整体较2021年末减少10.52亿元，降幅

5.26%。2023年末，公司买入返售金融资产整体较2022年末增加7.81亿元，增

幅4.12%，变动不大。

8、金融投资

截至2023年末，发行人交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资分别为2160.74亿元、1.30亿元、1392.95亿元和56.97亿元，占资产总额的比重分别为31.67%、0.02%、20.42%和0.84%。

（1）交易性金融资产

发行人最近三年末交易性金融资产构成如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

92广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

债券6895483.294454430.153528821.58

公募基金6656498.476306828.995036483.17

股票3737354.602518460.252112419.73

非上市股权投资935123.89916183.04718969.96

银行理财产品405558.01113336.1079952.05

券商资管产品257241.35208768.06213798.26

信托计划693.268403.2628896.35

其他2719482.021253640.76727920.27

合计21607434.9015780050.6212447261.37

其中：融出证券83193.0652888.4166414.66

公司交易性金融资产包括债券、公募基金、股票、理财产品以及其他类型的交易性投资。

2022年末，公司交易性金融资产较2021年末增加333.28亿元，增幅26.78%，

主要为公募基金、债券、股票等投资规模增加。2023年末，公司交易性金融资产较2022年末增加582.74亿元，增幅36.93%，主要为债券、股票等投资规模增加。

（2）债权投资

发行人最近三年末债权投资构成如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

公司债9440.1722752.37-

委托贷款1.8529.10233.77

其他3529.1312632.0110234.94

合计12971.1635413.4710468.70

2022年末，公司债权投资较2021年末增加2.49亿元，增幅238.28%，主要

系公司债投资规模增加所致。2023年末，公司债权投资较2022年末减少2.24亿元，降幅63.37%，主要系公司债投资规模减少所致。

（3）其他债权投资

发行人最近三年末其他债权投资构成如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

金融债2964997.225083220.843158521.69

公司债1099185.66863990.431053390.60

93广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

地方债3536675.013127735.252096492.57

企业债244496.06446585.00771191.24

国债3767648.632819514.642072299.85

其他2316509.542052731.001895613.65

合计13929512.1114393777.1611047509.61

2022年末，公司其他债权投资较2021年末增加334.63亿元，增幅为30.29%，

主要系债券投资规模增加所致。2023年末，公司其他债权投资较2022年末减少

46.43亿元，降幅为3.23%。

（4）其他权益工具投资

发行人最近三年末其他权益工具投资构成如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

股票561294.3365920.8381182.71其他非交易性权

8400.766857.446096.53

益工具

合计569695.0972778.2687279.23

最近三年末，公司其他权益工具投资分别为8.73亿元、7.28亿元和56.97亿元。2022年末，公司其他权益工具投资较2021年末减少1.45亿元，降幅为16.61%。

2023年末，公司其他权益工具投资较2022年末增加49.69亿元，增幅为682.78%，

主要系股票投资增加所致。

9、长期股权投资

发行人最近三年末长期股权投资明细情况如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

联营企业724337.14642246.32593856.15

合营企业198190.10232168.88230985.69

合计922527.24874415.20824841.84

2021年末、2022年末及2023年末，发行人长期股权投资分别为82.48亿元、

87.44亿元和92.25亿元，其中2023年末发行人长期股权投资主要系对联营企业

易方达基金管理有限公司、广发信德中恒汇金（龙岩）股权投资合伙企业（有限合伙）、广州广发信德健康创业投资基金合伙企业（有限合伙）、中证机构间报价

系统股份有限公司、珠海广发信德瑞腾创业投资基金合伙企业（有限合伙）等的

股权投资及合营企业珠海格金广发信德三期科技创业投资基金（有限合伙）、北

94广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

京新动力优质企业发展基金（有限合伙）、中山公用广发信德新能源产业投资基金（有限合伙）、Global Health Science Fund I L.P.和 Global Health Science Fund II

L.P.等的股权投资。

2022年末，公司长期股权投资较2021年末增加4.96亿元，增幅6.01%。2023年末，公司长期股权投资较2022年末增加4.81亿元，增幅5.50%。

10、其他资产

发行人最近三年末其他资产明细情况如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日应收融资租赁款及售

63817.7686996.62137288.66

后回租款

长期待摊费用13691.8612706.4211381.37

其他应收款113301.9678687.6883132.32

预付投资款32035.0089040.5420500.00

其他22183.7417371.0518465.94

其他资产余额245030.32284802.32270768.29

减：其他资产减值准

68253.0469594.3966492.11

备

其他资产账面价值176777.28215207.93204276.17

2021年末、2022年末及2023年末，其他资产账面价值分别为20.43亿元、

21.52亿元和17.68亿元。其他资产主要由应收融资租赁款及售后回租款、长期

待摊费用和其他应收款等构成。

2022年末，其他资产账面价值较2021年末增加1.09亿元，增幅5.35%。2023年末，其他资产账面价值较2022年末减少3.84亿元，降幅17.86%，主要系应收融资租赁款及售后回租款和预付投资款减少所致。

（二）负债构成分析

发行人最近三年末，公司的负债构成情况如下：

单位：万元、%

2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比

短期借款683804.951.26449178.230.9191654.530.22

应付短期融资款4536328.858.383730835.757.582787675.956.56

拆入资金2265300.334.181907142.583.871161748.842.73

95广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比

交易性金融负债1760906.253.251198514.372.431082340.332.55

衍生金融负债470092.530.87209828.150.4398109.850.23卖出回购金融资

15374880.2428.3912505782.5625.398123019.9919.11

产款

代理买卖证券款13201052.9224.3813758525.6127.9412673109.7529.82

代理承销证券款--14930.000.03--

应付职工薪酬949630.271.751014706.732.061011847.942.38

应交税费55557.860.1090011.970.18164514.230.39

应付款项3713828.176.862180865.774.43707406.771.66

合同负债11585.880.029369.090.0211117.290.03

预计负债44685.010.0843951.070.0940587.170.10

长期借款--6466.950.0133867.470.08

应付债券10358049.4319.1311588702.9323.5313868293.2232.63

租赁负债97018.320.1878871.550.1684175.810.20

递延所得税负债44904.530.0857449.130.1274136.420.17

其他负债582971.381.08401211.720.81491792.581.16

负债合计54150596.92100.0049246344.16100.0042505398.14100.00

2021年末、2022年末及2023年末，公司负债合计分别为4250.54亿元、

4924.63亿元与5415.06亿元。公司负债主要由应付债券、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付短期融资款和拆入资金等构成。

2022年末，公司负债总额较2021年末增加674.09亿元，增幅为15.86%。

2023年末，公司负债总额较2022年末增加490.43亿元，增幅为9.96%。

1、应付短期融资款

发行人最近三年末应付短期融资款明细情况如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

非公开/短期公司债1820344.70--

短期融资券1013852.622971850.741810455.78

收益凭证1702131.52758985.01977220.17

合计4536328.853730835.752787675.95

2021年末、2022年末及2023年末，发行人应付短期融资款分别为278.77

亿元、373.08亿元和453.63亿元，应付短期融资款的余额波动主要系债券和收益凭证的发行或到期偿还所致。

2、拆入资金

96广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

发行人最近三年末拆入资金明细情况如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

银行拆入资金300118.29250091.69280087.99

转融通融入资金1421680.621488081.44701695.56

[注其他]543501.42168969.45179965.29

合计2265300.331907142.581161748.84

注：为发行人境外子公司通过主经纪商（Prime broker）从事信用交易而获取的融资。

2021年末、2022年末和2023年末，发行人拆入资金分别为116.17亿元、

190.71亿元和226.53亿元。2022年末，公司拆入资金余额较2021年末增加74.54亿元，增幅64.16%，主要是转融通融入资金规模增加。2023年末，公司拆入资金余额较2022年末增加35.82亿元，增幅18.78%，主要系其他信用融资规模增加所致。

3、卖出回购金融资产款

发行人最近三年末卖出回购金融资产款明细情况如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

按标的物类别列示：

债券13581296.9011608458.877331734.81

黄金1128571.86757160.22738384.28

其他665011.48140163.4752900.89

合计15374880.2412505782.568123019.99

按业务类别列示：

质押式卖出回购12726541.7111206032.306947521.77

买断式卖出回购958219.10515265.43402056.45

场外协议回购-5123.134653.30

黄金掉期1128571.86757160.22738384.28

质押式报价回购561547.5722201.4930404.19

合计15374880.2412505782.568123019.99

2021年末、2022年末及2023年末，发行人卖出回购金融资产款分别为812.30

亿元、1250.58亿元和1537.49亿元。2022年末，公司卖出回购金融资产款较

2021年末增加438.28亿元，增幅53.95%，主要是质押式卖出回购增加。2023年末，公司卖出回购金融资产款较2022年末增加286.91亿元，增幅22.94%，主要系质押式卖出回购增加所致。

97广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

4、代理买卖证券款

发行人最近三年末代理买卖证券款明细情况如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

普通经纪业务：12404917.5812773637.8611758968.19

个人7444656.417609602.947869329.41

机构4960261.175164034.923889638.77

信用经纪业务：796135.34984887.74914141.56

个人579391.32762222.40754421.89

机构216744.02222665.34159719.67

合计13201052.9213758525.6112673109.75

2021年末、2022年末及2023年末，公司代理买卖证券款分别为1267.31亿

元、1375.85亿元和1320.11亿元，分别占负债总额的29.82%、27.94%和24.38%，代理买卖证券款在公司负债中占比较高。

代理买卖证券款的变动情况与证券市场情况息息相关，报告期内，随着股市的波动，代理买卖证券款的金额也随之波动。

5、应付款项

发行人最近三年末应付款项明细情况如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日开放式基金及待交

331329.07119724.0397050.00

收清算款股票大宗交易业务

-10000.0010000.00保证金应付客户业务保证

3342081.681982166.76575464.12

金

其他40417.4268974.9924892.65

合计3713828.172180865.77707406.77

2021年末、2022年末及2023年末，公司应付款项分别为70.74亿元、218.09

亿元和371.38亿元，分别占负债总额的1.66%、4.43%和6.86%，占比较低。主要是场外衍生业务规模不断扩大，相应保证金余额增加。

6、长期借款

2021年末及2022年末，公司长期借款余额分别为3.39亿元和0.65亿元，

占负债总额的比例分别为0.08%和0.01%，占比较低。2023年末公司无长期借款余额。

98广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

7、应付债券

发行人最近三年末应付债券明细情况如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

公司债8186229.899309237.7012324385.68

次级债961562.441066001.64879183.01

金融债--507962.55

收益凭证1210257.101213463.59156761.97

合计10358049.4311588702.9313868293.22

2021年末、2022年末及2023年末，公司应付债券分别为1386.83亿元、

1158.87亿元和1035.80亿元，占负债总额的比例分别为32.63%、23.53%和

19.13%。2022年末，公司应付债券余额较2021年末减少227.96亿元，降幅为

16.44%。2023年末，公司应付债券余额较2022年末减少123.07亿元，降幅为

10.62%。

（三）盈利能力分析

1、营业总收入分析

发行人最近三年营业总收入项目构成如下：

单位：万元、%

2023年度2022年度2021年度

项目金额占比金额占比金额占比

手续费及佣金净收入1451234.2562.291636319.0565.111878457.2954.85

其中：经纪业务手续

581015.4424.94638685.1825.41797041.0723.27

费净收入投资银行业务手续费

56631.702.4361037.332.4343263.651.26

净收入资产管理及基金管理

772764.8833.17893914.1935.57994569.2629.04

业务手续费净收入

利息净收入313602.0813.46410111.0516.32493092.1014.40

投资收益530084.7222.75438291.0517.44681723.0519.90

其中：对联营企业和

72284.283.1093546.793.72146423.334.28

合营企业的投资收益

公允价值变动收益-101120.69-4.34-218258.52-8.6840738.501.19

汇兑收益-1018.41-0.04-4704.27-0.19426.520.01

资产处置收益129.120.019.880.00194.360.01

其他收益98199.634.21143257.295.70122823.873.59

其他业务收入38842.451.66108175.934.30207543.156.06

营业总收入2329953.16100.002513201.44100.003424998.84100.00

99广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

最近三年，公司营业总收入分别为342.50亿元、251.32亿元与233.00亿元，发行人的营业总收入与证券市场景气程度高度相关。

（1）手续费及佣金净收入

手续费及佣金净收入主要包括经纪业务手续费净收入、投资银行业务手续费

净收入、资产管理及基金管理业务手续费净收入等，其与股票指数走势、证券市场交易量和资本市场融资活动的活跃程度相关性较高。手续费及佣金净收入是公司营业收入的主要组成部分，2021-2023年度，公司的手续费及佣金净收入分别为187.85亿元、163.63亿元和145.12亿元，占营业总收入的比重分别为54.85%、

65.11%和62.29%。

2022年，公司手续费及佣金净收入同比减少24.21亿元，减幅12.89%，主

要归因于证券经纪业务和基金管理业务手续费及佣金净收入减少。2023年，公司手续费及佣金净收入同比减少18.51亿元，减幅11.31%，主要归因于证券经纪业务和资产管理及基金管理业务手续费及佣金净收入减少。

（2）利息净收入

公司利息收入主要包括存放金融机构存款、融资融券业务、买入返售业务、

其他债权投资业务等获取的利息；利息支出主要包括应付债券及应付短期融资款、

客户保证金、卖出回购业务及拆入资金等支付的利息。2021-2023年度，公司的利息净收入分别为49.31亿元、41.01亿元和31.36亿元，占营业总收入的比重分别为14.40%、16.32%和13.46%。

2022年，公司利息净收入同比减少8.30亿元，减幅16.83%，主要归因于融

出资金和其他债权投资利息收入减少。2023年，公司利息净收入同比减少9.65亿元，减幅23.53%，主要归因于卖出回购金融资产款利息支出增加。

（3）投资收益公司的投资收益主要来自于金融工具收益和权益法核算的长期股权投资收益。2021-2023年度，公司分别实现投资收益68.17亿元、43.83亿元和53.01亿元。

2022年，公司投资收益同比减少24.34亿元，减幅35.71%，主要归因于处

置交易性金融工具投资收益减少。2023年，公司投资收益同比增加9.18亿元，增幅20.94%，主要归因于交易性金融工具投资收益增加。

（4）公允价值变动收益

100广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

公司的公允价值变动收益/（损失）来自于交易性金融工具和衍生金融工具的浮动盈亏。

2022年，公司公允价值变动收益同比减少25.90亿元，主要归因于交易性金

融资产公允价值变动收益减少。2023年，公司公允价值变动收益同比增加11.71亿元，主要归因于交易性金融资产公允价值变动所致。

2、营业总支出分析

（1）营业总支出项目构成分析

发行人最近三年营业总支出项目构成如下：

单位：万元、%

2023年度2022年度2021年度

项目金额占比金额占比金额占比

税金及附加16574.831.1417511.361.1922268.401.16

业务及管理费1388524.3295.731380946.2394.041596056.6183.02

信用减值损失9548.540.66-37206.22-2.5398092.255.10其他资产减值

362.700.031201.700.08334.710.02

损失

其他业务成本35462.932.44105975.687.22205759.3310.70

营业总支出1450473.32100.001468428.74100.001922511.30100.00

*税金及附加

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度

城市维护建设税7357.477904.6410652.37

教育费附加3180.003419.874597.56

房产税3428.043380.573286.11

车船使用税27.6628.9229.53

印花税210.82190.94531.04

其他税费2370.842586.413171.78

合计16574.8317511.3622268.40

最近三年，公司税金及附加分别为2.23亿元、1.75亿元和1.66亿元，随着营业收入的变化而波动。

*业务及管理费

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度

职工费用877298.29888026.201093068.59基金及资产管理计划代销

183647.26204568.16221893.43

费

101广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年度2022年度2021年度

使用权资产折旧34136.4330821.9928498.37

固定资产折旧费35361.9430933.5528642.58

邮电通讯费29079.3126766.4424808.68

会员费20394.0122934.7016913.22

业务宣传费22867.4420577.3424642.39

业务接待费22640.6318391.5817763.27

差旅费18913.699498.7210127.13

信息系统服务费20527.7116407.9412470.71

其他123657.62112019.62117228.24

合计1388524.321380946.231596056.61

公司职工费用是主要的业务及管理费项目，最近三年，职工费用占业务及管理费的比例分别为68.49%、64.31%和63.18%。职工费用的波动与公司业绩高度相关，公司业绩上升时，公司员工绩效工资支出相应增加。公司业绩下降时，公司员工绩效工资支出相应减少。

（2）营业总支出业务构成分析

单位：万元、%

2023年度2022年度2021年度

项目金额占比金额占比金额占比

投资银行业务83868.265.7884842.775.7865649.273.41

财富管理业务414362.2728.57440583.5330.00694556.1036.13

交易及机构业务164292.2611.33160223.2510.91161810.398.42

投资管理业务548210.5137.80597349.1840.68645725.7733.59

其他业务239740.0216.52185430.0112.63354769.7618.45

营业总支出1450473.32100.001468428.74100.001922511.30100.00

最近三年，公司营业总支出中占比较大的为财富管理业务支出和投资管理业务支出，主要是公司在巩固传统业务优势的基础上，推动财富管理业务和投资管理业务的稳步发展，其相应业务成本投入较大。

（四）现金流量分析

1、经营活动产生的现金流量

最近三年，公司经营活动产生的现金流量情况如下：

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度

融出资金净减少额-1469221.34-

102广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年度2022年度2021年度

收取利息、手续费及佣金的现金2541293.432709306.492945747.07

拆入资金净增加额352124.82722741.32554652.56

代理买卖证券收到的现金净额-1031207.462375859.26

代理承销证券收到的现金净额-14930.00-

回购业务资金净增加额2771787.404527349.62-

收到其他与经营活动有关的现金2038291.12861240.461041937.86

经营活动现金流入小计7703496.7711335996.696918196.75

融出资金净增加额824796.68-1131359.16

交易性金融工具现金净减少额4808310.143236443.984284804.80

支付利息、手续费及佣金的现金556474.77387911.38392653.72

代理买卖证券支出的现金净额562537.63--

代理承销证券支出的现金净额14930.00--

回购业务资金净减少额--1699846.20

支付给职工及为职工支付的现金942268.55903278.27872389.47

支付的各项税费338244.15448748.94577790.82

支付其他与经营活动有关的现金547832.361357437.44691694.31

经营活动现金流出小计8595394.286333820.009650538.47

经营活动产生的现金流量净额-891897.525002176.69-2732341.72

最近三年，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-273.23亿元、500.22亿元与-89.19亿元。发行人经营活动现金流量净额波动较大，主要与证券公司的行业性质有关，其中，2021年现金流出主要为交易性金融工具现金净减少额

428.48亿元。

2021年，公司经营活动产生的现金流量净额为-273.23亿元，其中，经纪客

户保证金净流入237.59亿元，剔除此因素后的经营活动现金流量净额为-510.82亿元。从构成来看，现金流入主要为收到利息、手续费及佣金294.57亿元；现金流出主要为融出资金净增加额113.14亿元，交易性金融工具现金净减少额

428.48亿元，回购业务资金净减少额169.98亿元。

2022年，公司经营活动产生的现金流量净额为500.22亿元。从构成来看，

现金流入主要为融出资金净减少额146.92亿元，收到利息、手续费及佣金270.93亿元以及回购业务资金净增加额452.73亿元；现金流出主要为交易性金融工具

现金净减少额323.64亿元，以及支付给职工及为职工支付的现金90.33亿元。

2023年，公司经营活动产生的现金流量净额为-89.19亿元。从构成来看，现

金流入主要为收到利息、手续费及佣金254.13亿元，拆入资金净增加额35.21亿

103广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要元，回购业务资金净增加额277.18亿元；现金流出主要为交易性金融工具现金净减少额480.83亿元，以及支付给职工及为职工支付的现金94.23亿元。

2、投资活动产生的现金流量

最近三年公司投资活动产生的现金流量情况如下：

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度

收回投资收到的现金69592.7448897.351683747.20

取得投资收益收到的现金472834.50366248.27530277.75

处置固定资产、无形资产和其他长期

128.87227.86669.92

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

--48564.31现金净额

投资活动现金流入小计542556.12415373.482263259.18

投资支付的现金114140.903483647.5872156.11

购建固定资产、无形资产和其他长期

94147.8971779.1467094.73

资产支付的现金

投资活动现金流出小计208288.793555426.72139250.84

投资活动产生的现金流量净额334267.33-3140053.242124008.34

最近三年，公司投资活动产生的现金流量净额分别为212.40亿元、-314.01亿元和33.43亿元。

2022年，公司投资活动产生的现金流量净额为-314.01亿元，较上年减少

526.41亿元，主要为本年其他债权投资产生的现金净流出增加。

2023年，公司投资活动产生的现金流量净额为33.43亿元，较上年增加347.43亿元，主要为本年投资支付的现金流出减少。

3、筹资活动产生的现金流量

最近三年，公司筹资活动产生的现金流量情况如下：

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度

吸收投资收到的现金1148830.00999770.00100000.00

取得借款收到的现金245722.61383604.2953545.50

发行债券收到的现金6394700.006696400.009687995.72

收到其他与筹资活动有关的现金2398296.123384126.432569634.21

筹资活动现金流入小计10187548.7311463900.7312411175.43

偿还债务支付的现金7765314.208864549.855016396.30

分配股利、利润或偿付利息支付的现金851498.631035428.04900894.43

其中：子公司支付给少数股东的股利、

57688.2056970.7084845.48

利润

104广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目2023年度2022年度2021年度

回购股份支付的现金-23360.87-

支付其他与筹资活动有关的现金1407097.102657323.403392015.92

筹资活动现金流出小计10023909.9312580662.179309306.65

筹资活动产生的现金流量净额163638.80-1116761.443101868.78

2022年，公司筹资活动产生的现金流量净额为-111.68亿元，较上年减少

421.86亿元，主要为发行和偿还债券产生的现金净流出增加。

2023年，公司筹资活动产生的现金流量净额为16.36亿元，较上年增加128.04亿元，主要为偿还债券及收益凭证产生的现金流出减少。

（五）偿债能力分析

发行人最近三年偿债能力指标如下：

2023年12月312022年12月312021年12月31

项目

日/2023年度日/2022年度日/2021年度

资产负债率（%）74.4373.9872.92

债务资本比率（%）70.2570.7570.17

流动比率（倍）1.531.691.78

速动比率（倍）1.531.691.78

EBITDA 利息保障倍数（倍） 1.98 2.37 2.90

注：上述财务指标的计算方法如下：

1、资产负债率=（负债总额-代理买卖证券款）/（资产总额-代理买卖证券款）

2、债务资本比率=全部债务/（全部债务+股东权益）

3、流动比率=（流动资产-代理买卖证券款）/（流动负债-代理买卖证券款）

4、速动比率=（流动资产-代理买卖证券款）/（流动负债-代理买卖证券款）

5、EBITDA 利息保障倍数=EBITDA/（利息支出-客户资金利息支出）

最近三年末，公司合并报表口径资产负债率分别为72.92%、73.98%和74.43%，相对稳定，略有上升。

公司资产以货币资金、结算备付金、融出资金、交易性金融资产、买入返售

金融资产、债权投资和其他债权投资等流动性较强的资产为主，流动比率在报告期内一直维持较高水平，资产结构合理，资产状况良好。此外，公司资本充足，盈利能力较强，资信状况优良，抗风险能力强，且具有多渠道融资方式，因此整体偿债能力较高，偿债风险较低。

（六）未来业务目标及盈利能力的可持续性分析

1、公司未来的发展战略

公司秉承“知识图强，求实奉献”的核心价值观，力争“成为具有国际竞争

105广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要力、品牌影响力和系统重要性的现代投资银行”。公司将坚持以“客户中心导向”为贯穿始终的战略纲领，本着协同原则和创新精神，洞悉客户需求；立足新发展阶段，公司将聚焦主责主业，优化业务结构，强化自我革新，推动发展模式向高质量发展转变，全面推进投资银行业务、财富管理业务、交易及机构业务、投资管理业务等四大业务的战略转型和升级。

2、盈利能力的可持续性

最近三年，发行人合并口径营业总收入分别为342.50亿元、251.32亿元和

233.00亿元，利润总额分别为149.64亿元、103.88亿元和87.44亿元，净利润分

别为120.55亿元、88.98亿元和78.63亿元。发行人经营业绩稳定，盈利能力具有良好的可持续性，营业收入及净利润主要由各主营业务及投资收益贡献，详见本节六、管理层讨论与分析之（三）盈利能力的分析。

七、发行人有息债务情况

（一）有息债务类型结构

最近三年末，公司有息债务总余额分别为1678.15亿元和1577.52亿元，

1557.82亿元，具体情况如下：

单位：万元、%项目2023年末余额占比2022年末余额占比2021年末余额占比

短期借款683804.954.39449178.232.8591654.530.55

应付短期融资款4536328.8529.123730835.7523.652787675.9516.61

长期借款--6466.950.0433867.470.20

应付债券10358049.4366.4911588702.9373.4613868293.2282.64

合计15578183.23100.0015775183.86100.0016781491.18100.00

公司有息债务包括短期借款、应付短期融资款、长期借款和应付债券，债务融资方式较为多样，融资渠道畅通，应付债券和应付短期融资款是公司有息负债的最主要构成部分。

（二）有息债务期限结构

截至2023年末，公司有息债务期限结构如下：

单位：万元

1年以内1年以上2年以2年以上3年以

项目3年以上合计（含一年）内（含两年）内（含三年）

短期借款683804.95---683804.95

应付短期融资款4536328.85---4536328.85

106广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

1年以内1年以上2年以2年以上3年以

项目3年以上合计（含一年）内（含两年）内（含三年）

应付债券3987268.662483085.812109149.671778545.3010358049.43

合计9207402.462483085.812109149.671778545.3015578183.23

截至2023年末，发行人1年以内到期的有息债务为920.74亿元，占有息债务总余额的比例为59.10%，主要为应付短期融资款和应付债券。

（三）信用融资与担保融资情况

截至2023年末，发行人有息负债信用融资与担保融资的结构如下：

单位：万元、%借款类别金额占比

短期借款-无担保620842.133.99

短期借款-有担保62962.820.40

应付短期融资款-短期融资券-无担保1013852.626.51

应付短期融资款（不含短期融资券）-无担

3522476.2322.61

保

一年内到期的应付债券-无担保3774326.7624.23

非流动的应付债券-无担保6370780.7740.90

一年内到期的应付债券-有担保212941.901.37

合计15578183.23100.00

八、关联方及关联交易情况

（一）关联方关系

1、本公司控股股东、实际控制人

截至2023年末，发行人不存在控股股东和实际控制人。

2、本公司的子公司、合营和联营企业情况

截至2023年末，发行人子公司、合营及联营企业的情况详见本募集说明书摘要“第三节发行人基本情况”之“四、发行人的股权结构及权益投资情况”。

3、其他关联方情况

截至2023年末，发行人其他关联方情况如下：

其他关联方名称其他关联方法与本公司关系统一社会信用代码

辽宁成大股份有限公司 持有本公司 5%以上股份的股东 91210000117590366A

吉林敖东药业集团股份有限公司 持有本公司 5%以上股份的股东 91222400243805786K

中山公用事业集团股份有限公司持有本公司5%以上股份的股东914420001935372689

辽宁成大生物股份有限公司 持有本公司 5%以上股份的股东之子公 91210000738792171J

107广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

其他关联方名称其他关联方法与本公司关系统一社会信用代码司

持有本公司5%以上股份的股东之子公

深圳成大生物投资有限公司 91440300MAD07BK734司

（二）关联方交易

1、持有关联方股权

最近三年，发行人持有公司股东及其子公司股票数量的情况如下表：

单位：万股、万元

2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

关联方股数市值股数市值股数市值吉林敖东药业

集团股份有限4332.8965600.024365.5565439.664347.8480304.57公司辽宁成大生物

393.1712781.93399.5712154.90399.5729072.35

股份有限公司辽宁成大股份

6.1372.2239.55497.946.51127.09

有限公司中山公用事业

集团股份有限4.9736.333.2622.928.6376.38公司

2、持有关联方债券

最近三年，发行人持有公司股东债券的情况如下表：

单位：万张、万元

2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

关联方张数市值张数市值张数市值吉林敖东药

业集团股份89.869814.8489.8610535.6089.8610940.94有限公司

3、持有联营企业易方达基金产品

最近三年，发行人持有联营企业易方达基金产品市值情况如下：

单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日

持有易方达产品市值467634.95489283.95342723.74

4、向关联方提供服务

最近三年，发行人向关联方提供如下服务：

单位：万元、%

108广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年2022年度2021年度

关联交关联交易占同占同占同关联方易内容定价方式类交类交类交金额易金金额易金金额易金额的额的额的比例比例比例证券经易方达基金管纪业务

理有限公司及市场原则8437.591.539810.725.5713518.605.94佣金收其子公司入易方达基金管其他佣

理有限公司及市场原则178.210.02264.760.03109.860.01金收入其子公司广发信德中恒汇金（龙岩）基金管

股权投资合伙理费收市场原则1247.500.17729.290.091650.940.19

企业（有限合入伙）珠海广发信德基金管环保产业投资

理费收市场原则2509.950.342991.460.376829.080.77基金合伙企业入（有限合伙）珠海广发信德基金管科技文化产业

理费收市场原则286.730.04756.080.09890.890.10股权投资基金入（有限合伙）广州信德创业基金管营股权投资合

理费收市场原则357.070.05571.650.07754.720.08伙企业（有限入

合伙）珠海广发信德基金管智能创新升级

理费收市场原则315.820.04318.400.04318.400.04股权投资基金入（有限合伙）广州信德厚峡基金管股权投资合伙

理费收市场原则367.510.051162.480.141063.100.12

企业（有限合入

伙）

109广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年2022年度2021年度

关联交关联交易占同占同占同关联方易内容定价方式类交类交类交金额易金金额易金金额易金额的额的额的比例比例比例珠海广发信德高成长现代服基金管

务业股权投资理费收市场原则221.750.03293.130.04365.570.04

企业（有限合入伙）广州南鑫珠海基金管港股权投资合

理费收市场原则225.630.03248.850.03278.300.03伙企业（有限入

合伙）杭州广发信德乒乓鸿鹄股权基金管

投资基金合伙理费收市场原则155.460.02156.370.02156.370.02

企业（有限合入伙）宿迁智能制造基金管

产业投资基金理费收市场原则92.330.0143.330.01125.440.01（有限合伙）入广州广发信德基金管健康创业投资

理费收市场原则943.400.13943.400.12889.120.10基金合伙企业入（有限合伙）珠海广发信德基金管中鼎创业投资

理费收市场原则286.790.04257.880.03113.930.01

基金（有限合入

伙）珠海广发信德基金管新州一号创业

理费收市场原则187.080.03187.080.02138.380.02投资基金（有入限合伙）

110广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年2022年度2021年度

关联交关联交易占同占同占同关联方易内容定价方式类交类交类交金额易金金额易金金额易金额的额的额的比例比例比例珠海广发信德基金管厚合股权投资

理费收市场原则70.750.0170.030.0152.670.01合伙企业（有入限合伙）珠海广发信德基金管厚疆创业投资

理费收市场原则122.950.02122.950.0288.250.01

基金（有限合入

伙）高投信德（广东）创新创业基金管

投资基金合伙理费收市场原则75.470.0175.470.0147.970.01

企业（有限合入伙）珠海广发信德基金管瑞腾创业投资

理费收市场原则566.040.08566.040.07352.030.04基金合伙企业入（有限合伙）广发信德（苏州）健康产业基金管

创业投资合伙理费收市场原则660.840.09720.090.09758.490.09

企业（有限合入伙）广州广发信德基金管二期创业投资

理费收市场原则516.220.07566.040.07566.040.06合伙企业（有入限合伙）中山中汇广发基金管信德股权投资

理费收市场原则682.080.09707.550.09438.850.05

基金（有限合入

伙）

111广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年2022年度2021年度

关联交关联交易占同占同占同关联方易内容定价方式类交类交类交金额易金金额易金金额易金额的额的额的比例比例比例中山广发信德基金管致远科技创业

理费收市场原则811.420.11849.060.10849.060.10投资合伙企业入（有限合伙）珠海格金广发基金管信德智能制造

理费收市场原则931.820.13943.400.12943.400.11产业投资基金入（有限合伙）珠海盈米基金财务顾

市场原则----28.300.82销售有限公司问收入咨询及珠海盈米基金基金管

市场原则52.900.0149.060.3254.720.38销售有限公司理费收入广州南沙区信基金管德厚威创业投

理费收市场原则805.030.11805.030.10233.790.03资基金合伙企入业（有限合伙）珠海广发信德基金管赛德创业投资

理费收市场原则117.320.02----合伙企业（有入限合伙）中山公用广发基金管信德基础设施

理费收市场原则17.650.00----投资基金（有入限合伙）

112广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年2022年度2021年度

关联交关联交易占同占同占同关联方易内容定价方式类交类交类交金额易金金额易金金额易金额的额的额的比例比例比例佛山市广发信德粤盈新产业基金管

股权投资合伙理费收市场原则65.600.01----

企业（有限合入伙）潮州市广发信基金管德创业投资基

理费收市场原则226.420.03226.420.0319.850.00金合伙企业入（有限合伙）广州广发信德基金管厚伦创业投资

理费收市场原则82.550.0182.550.018.140.00基金合伙企业入（有限合伙）广州南沙区信基金管德厚湃创业投

理费收市场原则2.720.002.720.000.180.00资基金合伙企入业（有限合伙）珠海格金广发基金管信德三期科技

理费收市场原则1741.540.24850.180.10--创业投资基金入（有限合伙）中山公用广发基金管信德新能源产

理费收市场原则643.870.09277.200.03--业投资基金入（有限合伙）

113广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年2022年度2021年度

关联交关联交易占同占同占同关联方易内容定价方式类交类交类交金额易金金额易金金额易金额的额的额的比例比例比例广发信德岚湖二期（苏州）基金管

健康产业创业理费收市场原则1346.700.18582.950.07--投资合伙企业入（有限合伙）广发信德（漳州芗城区）数基金管

字产业投资发理费收市场原则471.700.0641.350.01--展合伙企业入（有限合伙）珠海广发信德基金管康延创业投资

理费收市场原则15.330.001.640.00--

基金（有限合入

伙）广发信德皖能（含山）股权基金管

投资基金合伙理费收市场原则639.050.09----

企业（有限合入伙）安徽省新一代基金管信创产业基金

理费收市场原则251.850.03----合伙企业（有入限合伙）广州广发信德基金管战新创业投资

理费收市场原则87.230.01----合伙企业（有入限合伙）广发信德（开基金管

平）创业投资

理费收市场原则49.630.01----基金合伙企业入（有限合伙）

114广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年2022年度2021年度

关联交关联交易占同占同占同关联方易内容定价方式类交类交类交金额易金金额易金金额易金额的额的额的比例比例比例珠海广发信德基金管厚泽创业投资

理费收市场原则16.530.00----合伙企业（有入限合伙）广东新动能股基金管

权投资合伙企理费收市场原则--210.750.03--业（有限合伙）入

Horizon其他业

Partners Fund 市场原则 - - - - 81.37 0.04务收入

L.P.GHS

Investment

Management 贷 款 利

市场原则49.350.0144.570.0040.260.00（ Cayman ） 息收入

Company

Limited持有本公司基金及

5%以上股份资产管

市场原则68.850.0161.780.0170.680.01的股东及其子理费收公司等入持有本公司

5%以上股份租金收

市场原则72.992.0835.491.50--的股东及其子入公司持有本公司

5%以上股份经纪佣

市场原则0.020.0010.08-29.630.00的股东及其子金收入公司持有本公司

5%以上股份承销收

市场原则70.750.14389.720.772.360.01的股东及其子入公司基金管

其他理费收市场原则----3.350.00入

115广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

5、关联方向发行人提供服务

最近三年，关联方向发行人提供如下服务：

单位：万元、%

2023年度2022年度2021年度

关联关联占同占同占同交易关联方交易类交类交类交定价内容金额易金金额易金金额易金方式额的额的额的比例比例比例尾随市场

珠海盈米基金销售有限公司佣金2043.261.111801.490.881383.040.62原则支出票据

Global Health Science Fund II 市场

利息----240.580.03

L.P. 原则支出业务

持有本公司5%以上股份的股市场

及管36.640.00--243.451.34东及其子公司原则理费收益

持有本公司5%以上股份的股凭证市场

37.740.01----

东及其子公司利息原则支出

6、关键管理人员报酬

最近三年，发行人发放的关键管理人员报酬情况如下：

单位：万元项目2023年发生额2022年发生额2021年发生额

关键管理人员薪酬4677.994716.844042.85

7、最近三年发行人与股东的共同投资2022年3月11日，公司第十届董事会第二十二次会议审议通过了《关于广发信德投资管理有限公司、广发乾和投资有限公司与中山公用环保产业投资有限公司共同投资的关联/连交易的议案》，同意公司全资子公司广发信德、公司全资子公司广发乾和与中山公用环保产业投资有限公司（以下简称“公用环投”）共

同出资设立基金的关联/连交易。该基金的形式为有限合伙制，总认缴出资额为

30亿元人民币；其中，广发信德认缴出资6亿元人民币，广发乾和认缴出资9

亿元人民币，公用环投认缴出资15亿元人民币。

根据《深交所上市规则》和《香港上市规则》的有关规定，中山公用及其一致行动人持有公司10%以上股份，公司董事郭敬谊先生担任中山公用董事长，中山公用、公用环投均构成公司关联/连方。公用环投与本公司全资子公司广发信

116广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

德、广发乾和共同投资设立基金的行为构成关联/连交易。

根据公司董事会决议，广发信德、广发乾和于2022年4月21日与公用环投共同签署了合伙协议。根据该合伙协议，该基金名称为“中山公用广发信德新能源产业投资基金（有限合伙）”。中山公用广发信德新能源产业投资基金（有限合伙）于2022年6月2日在中国证券投资基金业协会完成备案。

8、关联方应收款项

最近三年末，公司的关联方应收款项如下表：

单位：万元

2023年12月2022年12月2021年12月

关联方项目名称

31日31日31日

应收席位佣

易方达基金管理有限公司金、尾随佣1915.052943.903701.77金及托管费广州广发信德一期互联网改应收基金管造传统产业投资企业（有限166.85166.85166.85理费

合伙）广州信德厚峡股权投资合伙应收基金管

-587.06142.40企业（有限合伙）理费广州广发信德一期健康产业应收基金管

-380.60380.60

投资企业（有限合伙）理费珠海广发信德智能创新升级应收基金管

672.271175.00837.50

股权投资基金（有限合伙）理费珠海格金广发信德智能制造应收基金管

987.73753.42504.11

产业投资基金（有限合伙）理费广州信德创业营股权投资合应收基金管

2584.442205.941600.00

伙企业（有限合伙）理费珠海广发信德高成长现代服应收基金管务业股权投资企业（有限合545.771085.72775.00理费

伙）

GHS Investment

Management （ Cayman ） 其他应收款 1237.63 1167.99 977.97

Company Limited

Global Health Science Fund

其他应收款1168.37--

IIL.P.GHS Partnership IIL.P. 其他应收款 0.01 0.01 0.01

117广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年12月2022年12月2021年12月

关联方项目名称

31日31日31日

珠海广发信德科技文化产业应收基金管

-2307.331505.88

股权投资基金（有限合伙）理费宿迁智能制造产业投资基金应收基金管

49.34-72.65（有限合伙）理费珠海广发信德厚合股权投资应收基金管

205.07130.0755.83

合伙企业（有限合伙）理费广州广发信德厚伦创业投资应收基金管

--8.63

基金合伙企业（有限合伙）理费广州南沙区信德厚湃创业投应收基金管

5.963.070.19

资基金合伙企业（有限合伙）理费

广发信德（苏州）健康产业应收基金管创业投资合伙企业（有限合700.49309.53-理费

伙）

广发信德（漳州芗城区）数应收基金管

字产业投资发展合伙企业-43.84-理费（有限合伙）珠海格金广发信德三期科技应收基金管

-21.80-

创业投资基金（有限合伙）理费珠海广发信德康延创业投资应收基金管

-1.74-基金（有限合伙）理费广州南鑫珠海港股权投资合应收基金管

-263.78-

伙企业（有限合伙）理费珠海广发信德环保产业投资应收基金管

-96.77-

基金合伙企业（有限合伙）理费

Horizon Partners Fund L.P. 其他应收款 - 4.56 -

持有本公司5%以上股份的预付费用采

-19.77-股东及其子公司购款

持有本公司5%以上股份的

应收租金-6.45-股东及其子公司

广发信德中恒汇金（龙岩）应收基金管股权投资合伙企业（有限合1255.52--理费

伙）

118广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年12月2022年12月2021年12月

关联方项目名称

31日31日31日

杭州广发信德乒乓鸿鹄股权应收基金管投资基金合伙企业（有限合11.75--理费

伙）中山公用广发信德基础设施应收基金管

0.89--

投资基金（有限合伙）理费

广发信德皖能（含山）股权应收基金管投资基金合伙企业（有限合529.32--理费

伙）广州南沙区信德厚威创业投应收基金管

430.17--

资基金合伙企业（有限合伙）理费安徽省新一代信创产业基金应收基金管

266.96--

合伙企业（有限合伙）理费珠海广发信德厚泽创业投资应收基金管

17.52--

合伙企业（有限合伙）理费

9、关联方应付款项

最近三年，公司的关联方应付款项如下表：

单位：万元

2023年122022年12月2021年12月

关联方项目名称月31日31日31日

珠海盈米基金销售有限公司其他应付款462.68542.05396.60

Horizon Partners Fund L.P. 其他应付款 - 231.02 70.60珠海广发信德厚疆创业投资

预收款项558.80689.12819.45基金（有限合伙）

高投信德（广东）创新创业投

预收款项29.15109.15189.15

资基金合伙企业（有限合伙）

广发信德中恒汇金（龙岩）股

预收款项-66.83-

权投资合伙企业（有限合伙）宿迁智能制造产业投资基金

预收款项-25.75-（有限合伙）

持有本公司5%以上股份的股

其他应付款12.8912.89-东及其子公司

119广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

2023年122022年12月2021年12月

关联方项目名称月31日31日31日珠海广发信德赛德创业投资

预收款项194.39--

合伙企业（有限合伙）应付短期融

深圳成大生物投资有限公司9037.74--资款

九、对外担保、未决诉讼、仲裁等重大或有事项或承诺事项

（一）公司对外担保情况

截至2023年末，公司不存在对合并报表范围外的公司进行担保情况。

（二）公司未决诉讼或仲裁事项

报告期内，公司未发生《深交所上市规则》中要求披露的涉案金额超过一千万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项；

公司过去十二个月内发生的诉讼、仲裁事项累计金额不超过公司最近一期经审计

净资产绝对值10%。

截至2023年12月31日，本集团未取得终审判决或裁决以及未执行完毕的诉讼、仲裁案件共计704起（含被诉与主动起诉），涉及标的金额合计约为121.74亿元人民币。其中，本集团主动起诉的案件共计90起，涉及标的金额合计约为

96.84亿元人民币；本集团被诉的案件共计614起，涉及标的金额合计约为24.89亿元人民币。

截至2023年12月31日，本集团已对上述诉讼或仲裁事项计提相关负债约为0.18亿元人民币。

十、资产抵押、质押、担保和其他限制用途安排，以及除此以外的其他具有可对抗第三人的优先偿付负债的情况

截至2023年末，公司受限资产为16572352.86万元，具体如下：

单位：万元、%项目受限原因2023年末占比

货币资金风险准备金601680.053.63

卖出回购交易质押、融券业务、债券借贷、

交易性金融资产4598096.5027.75

拆入资金业务质押、期货业务充抵保证金

其他权益工具投资转融通保证金46952.530.28

卖出回购交易质押、转融通保证金、债券

其他债权投资借贷、拆入资金业务质押和期货业务保证11316689.8868.29金

120广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

项目受限原因2023年末占比

债权投资卖出回购交易质押、拆入资金业务质押8933.910.05

合计16572352.86100.00

十一、企业合并、分立等重大重组事项

报告期内，发行人未发生企业合并、分立等重大重组事项。

121广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

第五节发行人及本期债券的资信状况

一、本期债券的信用评级情况

经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，报告期内发行人主体信用等级均为 AAA，未发生变化，评级展望稳定，本期债券信用等级为 A-1。中诚信国际出具了《广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）信用评级报告》（编号：CCXI-20241036D-01）。

二、发行人近三年历史主体评级情况

（一）报告期内发行人信用评级情况

最近三年，发行人在境内发行多期债券。如进行资信评级的，主体评级结果均为 AAA，不存在与本次评级结果有差异的情形。

（二）关于评级差异的情况说明

报告期内，发行人因在境内发行其他债券、债务融资工具进行资信评级的主体评级结果与本次评级结果未有差异。

三、公司债券信用评级报告主要事项

（一）信用评级结论及标识所代表的涵义

经中诚信国际综合评定，发行人主体信用等级为 AAA，评级展望稳定，该级别反映了发行人偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低；本期债券信用等级为 A-1，该级别反映了本期债券安全性极强，基本不

受不利经济环境的影响，违约风险极低。

（二）评级报告的内容摘要及关注的主要风险

1、正面

（1）多项主要经营指标连续多年位居行业前列，综合竞争实力较强，行业地位突出。

（2）业务牌照齐全，各项主要业务均衡发展，综合金融服务能力持续提升。

（3）公司一直致力于各项管理、服务及技术创新，逐渐打造业内领先的科技金融模式。

122广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

（4）公司拥有行业领先的财富管理能力，财富管理转型成效显著。

2、关注

（1）随着国内证券行业加速对外开放，公司面临来自境内外券商、商业银行等金融机构的竞争。

（2）宏观经济增速放缓和证券市场的波动性对公司盈利能力及盈利稳定性构成一定压力。

（3）创新业务及国际化的拓展对公司内部控制、风险管理水平和合规运营能力提出更高要求。

（4）监管措施造成公司投资银行业务收入大幅下滑，目前公司业务资格已解禁，但恢复成效仍待进一步检验。

（三）跟踪评级安排

根据相关监管规定、评级行业惯例以及中诚信国际评级制度相关规定，自首次评级报告出具之日（以评级报告上注明日期为准）起，中诚信国际将在信用评级结果有效期内，持续关注评级对象的政策环境、行业风险、经营策略、财务状况等因素的重大变化，对本期债券的信用风险进行定期和不定期跟踪评级，并根据监管要求或约定在中诚信国际网站（www.ccxi.com.cn）和交易所网站予以公告。

在跟踪评级期限内，中诚信国际将于本期债券正式发行后的第七个月发布定期跟踪评级结果及报告。此外，自本次评级报告出具之日起，中诚信国际将密切关注与发行主体、担保主体（如有）以及本期债券有关的信息，如发生可能影响本期债券信用级别的重大事件，发行主体应及时通知中诚信国际并提供相关资料，中诚信国际将在认为必要时及时启动不定期跟踪评级，就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。

如发行主体、担保主体（如有）未能及时提供或拒绝提供跟踪评级所需资料，中诚信国际将根据有关情况进行分析并据此确认或调整主体、债券评级结果或采

取终止、撤销评级等行动。

四、主要资信情况

（一）发行人获得主要贷款银行的授信及使用情况

123广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

发行人资信状况优良，与各大商业银行保持良好的合作关系，报告期内公司获得多家商业银行的授信额度，包括全国性银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行以及外资银行。截至2023年末，公司获得总授信额度超过6000亿元，其中已使用授信规模约1252亿元。

（二）企业及主要子公司报告期内债务违约记录及有关情况

报告期内，公司及主要子公司无债务违约情况。

（三）企业及主要子公司报告期内境内外债券存续及偿还情况

截至2023年末，发行人及主要子公司报告期内发行的境内债券存续及偿还情况如下：

发行规模发行利率债券余额存续及偿还序号债券简称起息日到期日债券期限（亿元）（%）（亿元）情况

1 21 广发证券 CP001BC 2021/2/5 2021/4/21 75 天 30 2.90 0 到期偿还

2 21 广发证券 CP002BC 2021/6/24 2021/9/17 85 天 40 2.50 0 到期偿还

3 21 广发证券 CP003BC 2021/7/9 2021/9/30 83 天 45 2.20 0 到期偿还

4 21 广发证券 CP004 2021/9/8 2022/3/8 181 天 30 2.50 0 到期偿还

5 21 广发证券 CP005 2021/9/24 2022/3/24 181 天 30 2.62 0 到期偿还

6 21 广发证券 CP006 2021/10/21 2022/10/21 365 天 30 2.90 0 到期偿还

7 21 广发证券 CP007 2021/10/25 2022/4/25 182 天 30 2.77 0 到期偿还

8 21 广发证券 CP008 2021/10/29 2022/4/29 182 天 30 2.73 0 到期偿还

9 21 广发证券 CP009 2021/11/8 2022/11/8 365 天 30 2.84 0 到期偿还

10 22 广发证券 CP001 2022/2/11 2023/2/10 364 天 30 2.47 0 到期偿还

11 22 广发证券 CP002 2022/3/14 2023/2/28 351 天 30 2.62 0 到期偿还

12 22 广发证券 CP003 2022/3/25 2022/8/31 159 天 30 2.51 0 到期偿还

13 22 广发证券 CP004 2022/4/15 2022/10/14 182 天 40 2.39 0 到期偿还

14 22 广发证券 CP005 2022/4/28 2022/10/28 183 天 25 2.25 0 到期偿还

15 22 广发证券 CP006 2022/4/28 2023/4/28 365 天 15 2.42 0 到期偿还

16 22 广发证券 CP007 2022/5/18 2022/9/16 121 天 20 1.88 0 到期偿还

17 22 广发证券 CP008 2022/9/8 2023/3/8 182 天 20 1.79 0 到期偿还

18 22 广发证券 CP009 2022/10/14 2023/4/14 182 天 30 1.88 0 到期偿还

19 22 广发证券 CP010 2022/10/21 2023/4/21 182 天 30 1.90 0 到期偿还

20 22 广发证券 CP011 2022/11/7 2023/2/7 92 天 40 1.90 0 到期偿还

21 22 广发证券 CP012 2022/11/23 2023/5/23 181 天 30 2.46 0 到期偿还

22 22 广发证券 CP013 2022/12/5 2023/4/11 127 天 40 2.36 0 到期偿还

23 22 广发证券 CP014 2022/12/14 2023/7/4 202 天 30 2.65 0 到期偿还

24 23 广发证券 CP001 2023/1/9 2023/8/9 212 天 30 2.48 0 到期偿还

124广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

发行规模发行利率债券余额存续及偿还序号债券简称起息日到期日债券期限（亿元）（%）（亿元）情况

25 23 广发证券 CP002 2023/2/10 2023/9/8 210 天 30 2.58 0 到期偿还

26 23 广发证券 CP003 2023/2/23 2023/11/23 273 天 30 2.72 0 到期偿还

27 23 广发证券 CP005 2023/3/20 2023/12/20 275 天 30 2.68 0 到期偿还

28 23 广发证券 CP004 2023/3/9 2024/3/8 365 天 30 2.81 30 存续

29 23 广发证券 CP006 2023/7/21 2024/2/21 275 天 30 2.20 30 存续

30 23 广发证券 CP007 2023/7/26 2024/7/26 215 天 40 2.32 40 存续

短期融资券小计---925-100-

31 23 广发 D3 2023/6/16 2023/12/15 0.5 年 20 2.10 0 到期偿还

32 23 广发 D1 2023/1/12 2024/1/12 1 年 30 2.79 30 存续

33 23 广发 D2 2023/4/10 2024/4/10 1 年 50 2.70 50 存续

34 23 广发 D4 2023/11/10 2024/8/6 270 天 30 2.64 30 存续

35 23 广发 D5 2023/11/10 2024/11/8 1 年 30 2.68 30 存续

36 23 广发 D6 2023/11/24 2024/8/20 270 天 40 2.65 40 存续

公开短债小计---200-180-

3721广发082021/8/132022/9/71.07年462.690到期偿还

3821广发092021/8/132023/8/132年342.900到期偿还

3921广发162021/10/292023/10/292年423.100到期偿还

4021广发032021/6/82024/6/83年453.4045存续

4121广发042021/6/82026/6/85年103.6810存续

4221广发052021/7/232024/7/233年303.1330存续

4321广发062021/7/232026/7/235年453.4545存续

4421广发072021/7/232031/7/2310年153.7715存续

4521广发102021/9/162024/9/163年303.1030存续

4621广发112021/9/162026/9/165年203.5020存续

4721广发122021/9/162031/9/1610年203.9020存续

4821广发132021/10/152024/10/153年303.3030存续

4921广发172021/10/292024/10/293年483.3048存续

5021广发192021/11/172024/11/173年403.1540存续

5121广发202021/11/172026/11/175年353.5035存续

5221广发212021/11/172031/11/1710年103.8510存续

5322广发012022/7/152025/7/153年342.8534存续

5422广发022022/7/152027/7/155年203.2420存续

5522广发032022/7/152032/7/1510年63.706存续

5622广发042022/8/42025/8/43年252.5925存续

5722广发052022/8/42027/8/45年303.0330存续

5822广发062022/8/42032/8/410年153.5915存续

5922广发072022/8/162025/8/163年82.688存续

6022广发082022/8/162027/8/165年253.1225存续

125广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

发行规模发行利率债券余额存续及偿还序号债券简称起息日到期日债券期限（亿元）（%）（亿元）情况

6122广发092022/8/162032/8/1610年123.6012存续

6222广发102022/8/292025/8/293年102.6010存续

6322广发112022/9/192025/9/193年102.5510存续

6422广发122022/9/192027/9/195年52.955存续

6523广发042023/4/242026/4/243年353.0635存续

6623广发052023/4/242028/4/245年103.2110存续

6723广发062023/7/172026/7/173年152.7515存续

6823广发092023/10/242026/10/243年213.0021存续

公开发行公司债券小计---781-659-

6921广发012021/1/142022/2/111.08年373.430到期偿还

7021广发022021/1/272022/2/231.07年303.500到期偿还

7121广发222021/11/232022/12/161.06年372.850到期偿还

7221广发242021/12/12022/12/241.06年422.840到期偿还

7321广发252021/12/12023/5/251.48年83.050到期偿还

7423广发012023/2/162025/2/162年383.2038存续

7523广发022023/3/132025/3/132年53.235存续

7623广发032023/3/132026/3/133年203.3020存续

7723广发072023/9/82024/9/121.01年202.4920存续

7823广发082023/10/162024/11/61.06年172.6017存续

7923广发102023/12/82024/12/241.05年292.8829存续

非公开发行公司债券小计---283-129-

80 20 广发 C2 2020/3/3 2025/3/3 5 年 25 3.80 25 存续

81 22 广发 C1 2022/10/17 2025/10/17 3 年 30 2.85 30 存续

82 22 广发 C2 2022/10/17 2027/10/17 5 年 5 3.20 5 存续

83 22 广发 C3 2022/11/14 2025/11/14 3 年 20 2.86 20 存续

84 22 广发 C4 2022/11/14 2027/11/14 5 年 5 3.20 5 存续

85 23 广发 C1 2023/8/25 2026/8/25 3 年 10 2.95 10 存续

次级债券小计---95-95-

86 21 广发 Y1 2021/9/6 长期存续 5+N 年 10 3.95 10 存续

87 22 广发 Y1 2022/6/30 长期存续 5+N 年 27 3.75 27 存续

88 22 广发 Y2 2022/7/27 长期存续 5+N 年 50 3.53 50 存续

89 22 广发 Y3 2022/8/11 长期存续 5+N 年 23 3.48 23 存续

90 23 广发 Y1 2023/3/6 长期存续 5+N 年 5 4.20 5 存续

91 23 广发 Y2 2023/4/17 长期存续 5+N 年 30 4.10 30 存续

92 23 广发 Y3 2023/5/15 长期存续 5+N 年 50 3.78 50 存续

93 23 广发 Y4 2023/6/5 长期存续 5+N 年 30 3.73 30 存续

永续次级债券小计---225-225-

合计---2509-1388-

126广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要此外，公司全资子公司广发控股（香港）有限公司下设的全资机构 GFFinancial Holdings BVI Ltd.于 2021 年 9 月 15 日发行了境外美元债券，发行规模

3亿美元，期限3年，票面利率1.125%。

（四）发行人及子公司已获批文尚未发行的债券以及在审公司债券情况

1、发行人及子公司已获批文尚未发行的债券情况

截至本募集说明书摘要出具日，发行人已获批文尚未发行债券额度701亿元，具体情况如下：

债券名称交易场所批复机构批复规模尚余额度最新状态批文时间证券公司短期融资余额上限

券（中汇交公告银行间市场中国人民银行376亿元批文尚在存续2023/9/26

416亿元〔2023〕43号）公开发行短期公司深圳证券交余额上限

债券（证监许可中国证监会60亿元批文尚在存续2023/10/23易所200亿元〔2023〕2404号）公开发行永续次级深圳证券交公司债券（证监许中国证监会200亿元65亿元批文尚在存续2022/11/15易所可〔2022〕2895号）公开发行公司债券深圳证券交

（证监许可〔2023〕中国证监会200亿元29亿元批文尚在存续2023/3/6易所

479号）

非公开发行公司债深圳证券交深圳证券交易

券（深证函〔2023〕100亿元71亿元批文尚在存续2023/11/21易所所

787号）

非公开发行短期公深圳证券交深圳证券交易司债券（深证函100亿元100亿元批文尚在存续2024/2/28易所所〔2024〕157号）

2、发行人在审公司债券情况截至本募集说明书摘要出具日，发行人向监管机构申报的“广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行次级债券”项目在审。

（五）最近三年与主要客户发生业务往来时，是否有严重违约现象

公司在与主要客户发生业务往来时，严格按照合同执行，最近三年没有发生过重大违约现象。

（六）最近三年发行的债券、其他债务融资工具以及偿还情况

截至本募集说明书摘要出具日，发行人及下属子公司最近三年发行的债券、其他债务融资工具均按时兑付本息，未发生延迟兑付本息的情况，不存在任何债

127广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要务违约情形。

（七）本次发行后累计公开发行公司债券余额及其占发行人最近一期净资产的比例

截至本募集说明书摘要出具日，公司存续公开发行公司债券余额为749亿元（不含公开短债、公开次级债、公开永续次级债），在不考虑存续债券到期的情况下，若本期债券成功发行，累计公开发行公司债券余额为749亿元（不含公开短债、公开次级债、公开永续次级债），占公司2023年末净资产1406.76亿元的比例为53.24%。

128广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

第六节备查文件

一、备查文件

（一）发行人近三年经审计的财务报告；

（二）主承销商出具的核查意见；

（三）发行人律师出具的法律意见书；

（四）资信评级公司出具的资信评级报告；

（五）债券持有人会议规则；

（六）债券受托管理协议；

（七）中国证监会关于本次发行的注册文件。

在本期债券发行期内，投资者可以至发行人及主承销商处查阅本募集说明书摘要全文及上述备查文件。

二、查阅地点

如对本募集说明书摘要或上述备查文件有任何疑问，可以咨询发行人和主承销商。

（一）查阅时间

工作日：除法定节假日以外的每日9:30-11:30，14:00-17:00。

（二）查阅地点

1、发行人：广发证券股份有限公司

法定代表人：林传辉

注册地址：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室

联系人：刘海晖、陈孝钦、曹旭、隋新

联系地址：广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦

电话：020-66338888

传真：020-87590021

2、牵头主承销商、簿记管理人、受托管理人：招商证券股份有限公司

法定代表人：霍达

129广发证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）募集说明书摘要

注册地址：深圳市福田区福田街道福华一路111号

联系人：徐思、胡冠群、张依扬

联系地址：深圳市福田区福田街道福华一路111号

电话：0755-83081492

传真：0755-82943121

投资者若对本募集说明书摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。

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