云南铝业股份有限公司云南铝业股份有限公司
涉及中铝财务有限责任公司
关联交易的存、贷款等金融业务情况的专项报告
2023年度
pWCpWC普华永道
关于云南铝业股份有限公司2023年度
涉及中铝财务有限责任公司
关联交易的存、贷款等金融业务情况的专项报告
普华永道中天特审字(2024)第0983号
(第一页,共二页)
云南铝业股份有限公司董事会:
我们审计了云南铝业股份有限公司(以下简称“云铝股份”)2023年12月31日
的合并及公司资产负债表、2023年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益
变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注,并于2024年3月27日出具了
报告号为普华永道中天审字(2024)第10105号的无保留意见审计报告.财务报表
的编制和公允列报是云铝股份管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会计
师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见.
在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的云南铝业股份有限公司
2023年度涉及中铝财务有限责任公司关联交易的存、贷款等金融业务情况汇总
表(以下简称“关联金融业务情况汇总表”)执行了有限保证的鉴证业务.
按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号
交易与关联交易》(2023年修订)的规定,云铝股份编制了上述关联金融业务情况
汇总表.设计、执行和维护与编制和列报关联金融业务情况汇总表有关的内部控
制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露关联金融业务情况汇总表并确保其
真实性、合法性及完整性是云铝股份管理层的责任.
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼邮编200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800,www.pwccn.com
pwCpwC普华永道
普华永道中天特审字(2024)第0983号
(第二页,共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对关联金融业务情况汇总表作出结论.
我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作.该准则要求我们遵守职业道德规范
计划和实施鉴证工作,以对我们是否发现任何事项使我们相信关联金融业务情况
汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的
相关内容在所有重大方面存在不一致的情况获取保证.在对财务报表执行审计的
基础上,我们对关联金融业务情况汇总表实施了包括核对、询问、抽查会计记录
等我们认为必要的工作程序.
根据我们的工作程序,我们没有发现后附由云铝股份编制的2023年度涉及
中铝财务有限责任公司关联交易的存、贷款等金融业务情况汇总表所载资料与我
们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大
方面存在不一致的情况.
本报告仅作为云铝股份披露2023年度涉及中铝财务有限责任公司关联交易
的存、贷款等金融业务情况之用,不得用作任何其他目的.
普华永道中乔注册会计师
会师事务所(特殊普通合伙)
李燕玉
r过计
中国上海市注册会计师2学師开注1回
2024年3月27日
张雪
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云南铝业股份有限云南铝业股份有限户
2023年度涉及中铝财务有限责任公司关联交易的存、贷款等金融业务情况汇总表
中国铝业集团有限公司为云南铝业股份有限公司(以下简称“本公司”)的最终母公司,中铝财务有限责任公司(以下简称“中铝
财务”)与本份司同受中国铝业集团有限公司最终控制.于2023年度,本公司及附属子公司与中铝财务的存、贷款等金融业务情
况汇总如下:
一、在中铝财务的存、贷款业务
单位:元项目名称年初余额本年增加本年减少年末余额收取的利息支付的利息及手续费支出
在中铝财务存款885,054,113.30227,397,666,812.13226,287,600,406.421,995,120,519.0127,635,231.30
从中铝财务取得借款
(一)短期借款------
(二)长期借款1,282,000,000.00-1,282,000,000.00--16,131,788.90
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云南有限公司有限公司
2023年度涉及中铝财务有限责任公司关联交易的存、贷款等金融业务情况汇总表
其他金融业务
(1)本集团为出票央且由中铝财务承兑的银行承兑汇票
单位:元项目名称本公司为出票人且由中铝财务承兑而尚未支付的银行承兑汇票年初余额(票面金额)(票面金额)本年开立银行承兑汇票(票面金额)金额)财务承兑而尚未支付的银行承兑汇票年末余额(票面本年支付的银行承兑汇票本公司为出票人月由中铝支付的利息及手续费支出
在中铝财务开立票据200,000,000.00830,000,000.00680,000,000.00350,000,000.00415,000.00
(2)本集团向中铝财务已贴现而尚未到期的商业汇票
单位:元项目名称(票面金额)本公司向中铝财务已贴现而尚未到期的银行承兑汇票年初余额行承兑汇票(票面金额)兑汇票(票面金额)而尚未到期的银行承兑汇票年末余额(票面金额)支付的利息及手续费支出
在中铝财务贴现票据200,000,000.00-200,000,000.00--
本表已于2024年3月27日获董事会批准.
NV
十
法定代表人:主管会计工作的负责人会计机构负责人:
53010026-4
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