拓邦股份:内部控制自我评价报告

深圳拓邦股份有限公司

2023年度内部控制评价报告

深圳拓邦股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

1险领域。

1、纳入评价范围的主要单位包括如下：

序号公司名称公司类型持股比例

1深圳拓邦股份有限公司母公司

2深圳市拓邦软件技术有限公司全资子公司100%

3深圳市拓邦锂电池有限公司全资子公司100%

4深圳市拓邦自动化技术有限公司全资子公司100%

5重庆拓邦实业有限公司全资子公司100%

6拓邦（香港）有限公司全资子公司100%

7惠州拓邦电气技术有限公司全资子公司100%

8惠州市拓邦锂电池有限公司全资孙公司100%

9宁波拓邦智能控制有限公司全资子公司100%

10深圳市合信达控制系统有限公司全资子公司100%

11深圳市敏泰智能科技有限公司控股子公司77.25%12 Topband（Vietnam) Co.ltd 全资孙公司 100%TOPBAND SMART DONG NAI

13全资孙公司100%

(VIETNAM) COMPANY LIMITED

14 Topband India Private Limited 全资子公司 100%

15 Topband Germany GmbH 全资孙公司 100%

16 TOPBAND JAPAN Co.Ltd 全资孙公司 100%

17深圳市研控自动化科技股份有限公司控股子公司71.54%

18深圳市研盛软件有限公司控股子公司之全资子公司71.54%

19惠州研控自动化科技有限公司控股子公司之全资子公司71.54%

20杭州智动电机技术有限公司控股子公司之控股子公司53.66%

21深圳拓邦供应链服务有限公司全资子公司100%

22深圳拓邦投资有限公司全资子公司100%

23深圳森选科技有限公司全资子公司100%

24深圳星火物联科技有限公司全资孙公司100%

25深圳突鹿创新有限公司全资孙公司100%

26拓邦(青岛)智能控制有限公司全资子公司100%

27深圳拓邦汽车电子有限公司全资子公司100%

28深圳市腾翼实业有限公司全资孙公司100%

29深圳众里咨询有限公司全资孙公司100%

230泰兴市宁辉锂电池有限公司全资子公司之控股子公司100%

31突鹿创新（香港）有限公司全资孙公司100%

32南通拓邦尤能科技有限公司全资孙公司100%

33拓邦智能欧洲有限公司全资孙公司100%

34拓邦墨西哥有限责任公司全资孙公司100%

35 Q.B.PTE.LTD.(启邦有限公司) 全资孙公司 100%

36 TUNNU INNOVATION INC 全资孙公司 100%

37深圳拓邦电机有限公司全资子公司100%

38深圳跃上机器人有限公司全资孙公司100%

39深圳市景菲投资有限公司全资孙公司100%

40惠州市驰顶科技有限公司全资子公司100%

41惠州市玖畹绿园农业有限公司全资孙公司100%

42尤能科技(香港)有限公司全资孙公司100%

43 YOLANESS AFRICA (PTY) LTD 全资孙公司 100%

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；

2、纳入评价范围的主要业务包括智能控制器业务、锂电池业务、电机业务、步进驱动、伺服业务；

3、主要事项包括信息披露管理、财务管理、质量控制与生产经营管理、关

联交易管理、人力资源管理、企业文化、印章管理、募集资金管理、投资管理等；

4、重点关注的高风险领域主要包括财务管理、重大投资、对外担保、关联交易等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法

规和规章制度的要求，组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：定量标准以合并营

3业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以合并营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于合并营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过合并营业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过合并营业收入的1%，则认定为重大缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以合并资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于合并资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过合并资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过合并资产总额1%，则认定为重大缺陷。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

财务报告重大缺陷的迹象包括：

（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

（2）公司更正已公布的财务报告；

（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；

（4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。

财务报告重要缺陷的迹象包括：

（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

（2）未建立反舞弊程序和控制措施；

（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；

（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编