顺丰控股股份有限公司顺丰控股股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告
pWCpWC普华永道
对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
普华永道中天特审字(2024)第1106号
(第一页,共二页)
顺丰控股股份有限公司董事会:
我们接受委托,对顺丰控股股份有限公司(以下简称“顺丰控股”)关于
2023年度的募集资金存放与实际使用情况专项报告(以下简称“募集资金存放
与实际使用情况专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务.
顺丰控股管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号
《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022
年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第1号-主板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及《深圳证券交易所
上市公司自律监管指南第2号公告格式(2023年12月修订)-再融资类第2号
上市公司募集资金年度存放与使用情况公告格式》编制募集资金存放与实际使
用情况专项报告.这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用
情况专项报告编制相关的内部控制,保证募集资金存放与实际使用情况专项报
告的真实、准确和完整,以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的
专项报告发表意见.我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-
历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作.该准则要
求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金存放与实际使
用情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告
[2022]15号《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管
要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第1号主板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及《深圳
证券交易所上市公司自律监管指南第2号公告格式(2023年12月修订)-再融
资类第2号上市公司募集资金年度存放与使用情况公告格式》编制,在所有
重大方面如实反映了顺丰控股2023年度募集资金存放与实际使用情况获取合
理保证.
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼邮编200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800,www.pwccn.com
pwCpwC普华永道
普华永道中天特审字(2024)第1106号
(第二页,共二页)
合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序,以获取有关募集资金存放与实际
使用情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告
[2022]15号《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管
要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第1号-主板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及《深圳
证券交易所上市公司自律监管指南第2号公告格式(2023年12月修订)-再融
资类第2号上市公司募集资金年度存放与使用情况公告格式》编制,在所有
重大方面如实反映了顺丰控股2023年度募集资金存放与实际使用情况的充分
适当的证据.选择的鉴证程序取决于我们的职业判断,包括对由于舞弊或错误
导致的募集资金存放与实际使用情况的专项报告重大错报风险的评估.在执行
鉴证工作的过程中,我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要
的其他程序.我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提
供了基础.
我们认为,上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按
照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号-上市
公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布
的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作
(2023年12月修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号公告
格式(2023年12月修订)-再融资类第2号上市公司募集资金年度存放与使用
情况公告格式》编制,并在所有重大方面如实反映了顺丰控股2023年度募集
资金存放与实际使用情况.
本报告仅供顺丰控股按照上述规定的要求在2023年度报告中披露之目的
使用,不得用作任何其他目的.
PER
普华永道中注册会计师
会计师事务所(特殊普通林崇云
中國注册會计師
当對宇峰
中国·上海市l8d注册会计师
310000073905
2024年3月26日刘宇峰
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顺丰控股股份有限公司顺丰控股股份有限公司
关于2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏.
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于2021年8月16日签发的证监发行字
[202112721号文《关于核准顺丰控股股份有限公司非公开发行股票的批复》,顺丰
控股股份有限公司(以下简称“本公司”)向特定对象非公开发行349,772,647股人
民币普通股,扣除含税承销及保荐费用人民币9,000.0万元后,实际收到募集资金
共计人民币1,991,000.0万元.上述资金于2021年10月27日到位,业经普华永
道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2021)第
1032号验资报告.同时,本公司发生了与非公开发行股票相关的除承销及保荐费
用以外的其他发行费用(含税)人民币268.0万元,实际净募集资金总额为人民币
1,990,732.0万元.截至2023年12月31日,本公司使用募集资金累计形成的理财
收益、利息收入等人民币16,489.7万元追加投资原募投项目,本公司募集资金投资
总额增加至人民币2,007,221.8万元.
截至2023年12月31日,本公司本年度使用募集资金人民币296.528.4万
元,累计使用募集资金总额人民币2,007,221.8万元(其中使用募集资金
1,990,732.0万元,使用募集资金累计形成的理财收益、利息收入等人民币
16,489.7万元),尚未使用的募集资金人民币0.0万元；本年度募集资金存放专项账
户收到理财收益、利息收入共计人民币5,389.4万元,截至2023年12月31日,
累计收到理财收益、利息收入共计人民币29,196.4万元,其中16,489.7万元已投
入原募投项目,实际节余人民币12,706.7万元.
鉴于本公司已完成全部募集资金使用,上述节余资金人民币12,706.7万元,低
于五百万元人民币或低于募集资金净额1%,根据《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第1号一一主板上市公司规范运作(2023年12月修订)》、《顺丰控股股
份有限公司募集资金管理制度》,可以豁免董事会、股东大会审议程序,将上述节
余资金永久性补充流动资金.截至2023年12月31日,本公司已将上述存放专项
账户的节余资金人民币12,706.7万元全部转入本公司自有资金账户用于永久性补充
流动资金,本公司上述募集资金存放专项账户余额为0.0万元.截至本报告日,上
述募集资金存放专项账户的销户手续已办理完毕.
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用,本公司根据实际情况,制定了《顺丰控股股份
有限公司募集资金管理制度》.根据该制度,本公司对募集资金实行专户存储.
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二、募集资金管理情况(续)二、募集资金管理情况(续)
截至2023年12月31日,本公司的募集资金已全额使用完毕,根据上述募集
资金管理制度,对应募集资金存放专项账户将不再使用.截至本报告日,上述募集
资金存放专项账户的销户手续已办理完毕.
于2023年12月31日,存放募集资金专项账户的余额具体如下:
单位:人民币万元账户名称开户银行账号存款方式账户余额
顺丰控股股份有限公司圳车公庙支行中国工商银行股份有限公司深4000025319200807588活期0.0
限公司深圳顺丰泰森控股(集团)有圳车公庙支行中国工商银行股份有限公司深4000025319200807615活期0.0
顺丰控股股份有限公司锦支行②兴业银行股份有限公司深圳文337190100100244004活期0.0
顺丰控股股份有限公司上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行福田支行③79290078801600002506活期0.0
顺丰控股股份有限公司贸支行中国农业银行股份有限公司国41008900040246509活期0.0
限公司鄂州丰泰启盛物流发展有贸支行中国农业银行股份有限公司国41008900040246525活期0.0
鄂州顺路物流有限公司贸支行中国农业银行股份有限公司国41008900040246533活期0.0
顺丰控股股份有限公司行营业部平安银行股份有限公司厦门分15000107520695活期0.0
顺丰控股股份有限公司南支行中国光大银行股份有限公司深38930188000225846活期0.0
顺丰控股股份有限公司公庙支行招商银行股份有限公司深圳车121909472410305活期0.0
顺丰科技有限公司公庙支行招商银行股份有限公司深圳车755915838210508活期0.0
顺丰控股股份有限公司圳华侨城支行中国建设银行股份有限公司深44250100000700003900活期0.0
顺丰控股股份有限公司湖支行发银行股份有限公司深圳罗9550880062724300108活期0.0
顺丰控股股份有限公司圳莲花支行中国民生银行股份有限公司深633605262活期0.0
限公司深圳顺丰泰森控股(集团)有圳莲花支行中国民生银行股份有限公司深633611143活期0.0
顺丰控股股份有限公司行营业部中信银行股份有限公司深圳分8110301011200595429活期0.0
None
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二、募集资金管理情况(续)二、募集资金管理情况(续)
于2023年12月31日,存放募集资金专项账户的余额具体如下(续):
None
单位:人民币万元账户名称开户银行账号存款方式账户余额
顺丰控股股份有限公司支行中国银行股份有限公司黄木岗767975267580活期0.0
顺丰航空有限公司支行中国银行股份有限公司黄木岗748475264419活期0.0
顺丰控股股份有限公司技园支行@交通银行股份有限公司深圳科443066364013004474850活期0.0
顺丰控股股份有限公司国家开发银行深圳市分行44301560045943570000活期0.0
限公司深圳顺丰泰森控股(集团)有国家开发银行深圳市分行44301560045945050000活期0.0
顺丰控股股份有限公司分行星展银行(中国)有限公司深圳30019366588活期0.0
顺丰控股股份有限公司中国进出口银行深圳分行10000009193活期0.0
合计0.0
v
注①隶属于中国工商银行股份有限公司深圳喜年支行,根据工商银行分支行对外用印权限制度
《募集资金四方监管协议》需由中国工商银行股份有限公司深圳喜年支行签署.
注②隶属于兴业银行股份有限公司深圳分行,根据兴业银行分支行对外用印权限制度,《募集资
金四方监管协议》需由兴业银行股份有限公司深圳分行签署.
注③隶属于上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行,根据浦发银行分支行对外用印权限制度,
《募集资金四方监管协议》需由上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签署.
注④隶属于平安银行股份有限公司厦门分行,根据平安银行分支行对外用印权限制度,《募集资
金四方监管协议》需由平安银行股份有限公司厦门分行签署.
注5)隶属于中国光大银行股份有限公司深圳分行,根据光大银行分支行对外用印权限制度,《募
集资金四方监管协议》需由中国光大银行股份有限公司深圳分行签署.
注6隶属于广发银行股份有限公司深圳分行,根据广发银行分支行对外用印权限制度,《募集资
金四方监管协议》需由广发银行股份有限公司深圳分行签署.
注7隶属于中国民生银行股份有限公司深圳分行,根据民生银行分支行对外用印权限制度,《募
集资金四方监管协议》需由中国民生银行股份有限公司深圳分行签署.
注8)隶属于中信银行股份有限公司深圳分行,根据中信银行分支行对外用印权限制度,《募集资
金四方监管协议》需由中信银行股份有限公司深圳分行签署.
注9隶属于中国银行股份有限公司深圳市分行,根据中国银行分支行对外用印权限制度,《募集
资金四方监管协议》需由中国银行股份有限公司深圳市分行签署.
注i0隶属于交通银行股份有限公司深圳分行,根据交通银行分支行对外用印权限制度,《募集资
金四方监管协议》需由交通银行股份有限公司深圳分行签署.
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二、募集资金管理情况(续)二、募集资金管理情况(续)
于2021年10月,本公司与各募投项目实施主体－本公司的全资子公司深圳
顺丰泰森控股(集团)有限公司、顺丰科技有限公司、顺丰航空有限公司、鄂州丰泰
启盛物流发展有限公司、鄂州顺路物流有限公司,联席保荐机构华泰联合证券有限
责任公司、中国国际金融股份有限公司,募集资金存放银行中国工商银行股份有限
公司深圳喜年支行、招商银行股份有限公司深圳车公庙支行、中国建设银行股份有
限公司深圳华侨城支行、中国农业银行股份有限公司深圳国贸支行、中国银行股份
有限公司深圳市分行、中国民生银行股份有限公司深圳分行、国家开发银行深圳市
分行、兴业银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分
行、平安银行股份有限公司厦门分行、中国光大银行股份有限公司深圳分行、广发
银行股份有限公司深圳分行、中信银行股份有限公司深圳分行、交通银行股份有限
公司深圳分行、星展银行(中国)有限公司深圳分行、中国进出口银行深圳分行分别
签订了《募集资金四方监管协议》.
上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异,本公
司在使用募集资金时已经严格遵照履行.
在使用募集资金时,本公司按照《顺丰控股股份有限公司募集资金管理制度》
中的相关规定,履行了申请和审批手续.
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、本年度,本公司募集资金实际使用情况详见附表1募集资金使用情况对照
表.
2、对闲置募集资金进行现金管理情况,投资相关产品情况
为提高募集资金使用效率,增加本公司现金资产收益,根据中国证监会《上市
公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、
深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上
市公司规范运作(2023年12月修订)》和《公司章程》及《顺丰控股股份有限公司
募集资金管理制度》等相关规定,本公司于2021年10月28日召开第五届董事会
第十九次会议、第五届监事会第十七次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金进行现金管理的议案》,在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前
提下,同意公司使用不超过人民币135亿元闲置募集资金进行现金管理,额度内资
金可以循环使用,投资品种发行主体为商业银行及其他金融机构,有效期限自第五
届董事会第十九次会议审议通过之日起,至2022年年度股东大会止.此外,本公
司于2023年3月28日召开第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,在确保不影响募
集资金项目建设和募集资金使用的前提下,同意本公司使用不超过人民币27亿元
闲置募集资金进行现金管理,额度内资金可以循环使用,投资品种发行主体为商业
银行及其他金融机构,有效期限自第六届董事会第二次会议审议通过之日起12个
月内.
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三、本年度募集资金的实际使用情况(续)三、本年度募集资金的实际使用情况(续)
2023年度,在董事会审议额度内,本公司循环购买保本理财产品,报告期内
实现收益人民币3,104.5万元.截至2023年12月31日,累计实现理财收益为人
民币24,324.8万元.于2023年12月31日,本公司使用闲置募集资金购买保本理
财产品余额为人民币0.0万元.
除上述保本理财外,2023年度本公司还实现活期存款利息收入人民币2,284.9
万元；截至2023年12月31日,累计实现活期存款利息收入人民币4,871.6万
元.
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司募投项目于本年度发生了变更,详见附表2变更募集资金投资项目情况
表.
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况.
本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形.
六、联席保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告
的结论性意见
经核查,联席保荐机构认为:2023年度,公司严格执行了募集资金专户存储
制度,已披露的相关信息及时、真实、准确、完整,不存在违反《上市公司监管指
引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作(2023年12月修
订)》等相关法规规定的情形.
附表1:募集资金使用情况对照表
附表2:变更募集资金投资项目情况表
:
顺丰控股股份有限公司董事会
2024年3月26日
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附表1:募集资金使用情况对照表附表1:募集资金使用情况对照表
金额单位:人民币万元募集资金总额募集资金总额1,990,732.0本年度投入募集资金总额本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额本年度投入募集资金总额296,528.4296,528.42,007,221.8
报告期内变更用途的募集资金总额140,000.0
累计变更用途的募集资金总额140,000.0
累计变更用途的募集资金总额比例7.0%
承诺投资项目 是否已变更项目(含部分变更) 根据实际募集资金净额的承诺投资总额 调整后投资总额(a) 本年度投入金额 截至期末累计投入金额(b) 截至期末投资进度(%)(d)=(b)(a) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
目一、速运设备自动化升级项是600,000.0694,257.990,176.4694,434.3100.0%2023/12/31注1不适用否
二、新建湖北鄂州民用机场转运中心工程项目是400,000.0260,000.049,135.2260,882.8100.3%2023/12/31注2不适用否
方案建设项目三、数智化供应链系统解决否300,000.0300,000.025,989.1300,310.0100.1%2023/12/31注3不适用查
四、陆路运力提升项目否200,000.0200,000.027,689.8200,523.3100.3%2023/12/31注4不适用否
五、航材购置维修项目否190,732.0190,732.043,537.8191,071.3100.2%2023/12/31注5不适用否
六、补充流动资金是300,000.0360,000.060,000.1360,000.1100.0%不适用注6不适用否
合计1,990,732.02,004,989.9296,528.42,007,221.8
目)未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项不适用
情况说明项目可行性发生重大变化的不适用
用进展情况超募资金的金额、用途及使不适用
变更情况募集资金投资项目实施地点不适用
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附表1:募集资金使用情况对照表(续)附表1:募集资金使用情况对照表(续)
金额:人民币万元调整情况募集资金投资项目实施方式不适用
及置换情况募集资金投资项目先期投入 2021-118).经本公司2021年10月28日召开的第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十七次会议审议通过,本公司保荐机构、独立董事、监事会发表明确同意意见后,本公司以募集资金置换预先已投入速运设备自动化升级项目、新建湖北鄂州民用机场转运中心工程项目、数智化供应链系统解决方案建设项目、陆路运力提升项目及航材购置维修项目的自筹资金合计人民币633845.8万元,详见本公司于2021年10月29日在巨潮资讯网(htp:/hww.cnifo.com.cn)上披露的公告(公告编号:
动资金情况用闲置募集资金暂时补充流不适用
理情况用闲置募集资金进行现金管本公司根据2023年3月28日第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,将部分暂未使用资金购买了保本理财产品.2023年度,在董事会审议额度内,本公司循环购买保本理财产品,报告期内实现收益人民币3,104.5万元.截至2023年12月31日,公司累计实现理财收益为人民币24,324.8万元.于2023年12月31日,本公司使用闲置募集资金购买保本理财产品余额为人民币0.0万元.2023年度本公司实现活期存款利息收入人民币2,284.9万元,截至2023年12月31日,本公司累计实现活期存款利息收入人民币4,871.6万元.
的金额及原因项目实施出现募集资金节余截至2023年12月31日止,本公司已完成全部募集资金投资项目,节余资金(理财收益、利息收入等)人民币12,706.7万元,低于五百万元人民币或者低于募集资金净额1%.根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作(2023年12月修订)》、《顺丰控股股份有限公司募集资金管理制度》,可以豁免董事会、股东大会审议程序,将上述节余资金永久性补充流动资金并转入本公司自有资金账户.
去向尚未使用的募集资金用途及不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用
注1该项目旨在提高公司的中转操作能力和效率,提高公司的仓储服务能力与质量,增强中转运输网络和仓储服务网络的稳定性,提升客户体验与满意
度,进一步提升公司核心竞争力,无法直接量化其实现的效益.
注2该项目旨在提高公司中转操作能力和运营效率,降低整体运营成本,提升核心转运网络的灵活性和稳定性,同时为公司长期业务拓展奠定基础,无法
直接量化其实现的效益.
注3该项目旨在丰富公司对于不同行业的数智化供应链系统解决方案,有力提升公司供应链一站式服务能力,提升客户粘性,助力公司成为科技驱动的综
合性供应链解决方案提供商,无法直接量化其实现的效益.
注4该项目旨在提高公司的干支线运输能力和最后一公里网络服务效率,增强运输网络的安全性,从而提升公司在快递物流服务领域的核心竞争力,无法
直接量化其实现的效益.
注5该项目旨在为公司机队的运输安全、经营效率提供保障,增强空运运输网络的稳定性及安全性,从而提升公司在综合物流服务领域的核心竞争力,无
法直接量化其实现的效益.
注6该项目旨在增强公司的资金实力,满足公司市场份额和经营规模逐步扩大后的营运资金需求,有利于提升上市公司抗风险能力,服务于公司主营业务
发展和长远战略的实现,无法直接量化其实现的效益.
附表2:变更募集资金投资项目情况表附表2:变更募集资金投资项目情况表
金额:人民币万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)(注1)本年度实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
升级项目一、速运设备自动化场转运中心工程项目二、新建湖北鄂州民用机694,257.9(注2)90,176.4694,434.3100.0%2023/12/31不适用不适用否
六、补充流动资金目二、新建湖北鄂州民用机场转运中心工程项360,000.060,000.1360,000.1100.0%2023/12/31不适用不适用否
合计-1,054,257.9150,176.51,054,434.4----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明为提高募集资金使用效率,2023年3月28日,公司分别召开第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,同意减少“新建湖北鄂州民用机场转运中心工程项目”募集资金投入,并将上述减少的募集资金投入140,0000万元,以及募集资金理财收益、利息收入等累计10,00.0万元,共计150,000.0万元,用于增加投资原募投项目“速运设备自动化升级项目”90,000.0万元以及“补充流动资金”60,000.0万元.该议案由2022年年度股东大会决议通过.
未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
注1:募集资金相对于项目拟投资金额不足部分,本公司将通过自有资金或其他融资方式解决.
注2:速运设备自动化升级项目变更后项目拟投入募集资金总额694257.9万元,包括募集资金净额6000.0万元、追加投资本金90,0000万元以及该募
投项目专户理财收益及利息收入4,257.9万元.
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