证券代码：002424 证券简称：ST百灵

贵州百灵企业集团制药股份有限公司

2024年贵州辖区上市公司投资者集体接待日

暨2023年度业绩说明会记录表

编号：2024-003

投资者关系活动□特定对象调研□分析师会议

类别□媒体采访?业绩说明会

□新闻发布会□路演活动

□现场参观

□其他（请文字说明其他活动内容）

参与单位名称及公司参加贵州证监局指导，贵州证券业协会联合深圳市全景网人员姓名络有限公司举办的“2024年贵州辖区上市公司投资者集体接待日暨2023年度业绩说明会”，面向全体投资者。

时间2024年5月9日（星期四）15:40-17:30

地点公司通过全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net）采用网络远程的方式召开业绩说明会

上市公司接待人总经理、董事、董事会秘书：牛民

员姓名独立董事：胡坚

财务总监：李红星

证券事务代表：陈智投资者提出的问题及公司回复情况

1、百灵2023年业绩突然出现亏损，而没有提前发预告，是不

是违法证券法，希望能对我们小股东作出一个满意的答复，谢投资者关系活动谢。

主要内容介绍

答：尊敬的各位投资者，感谢各位参加本次2024年贵州辖区上市公司投资者集体接待日暨公司2023年度业绩说明会。

公司2024年4月30日披露了《2023年度报告》、《2024年一季报》及其他相关公告，由于公司2023年度内部控制审计报告被天健会计师事务所出具了否定意见，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（四）款规定：公司最近一年被出具无法表示意见或者否定意见的内部控制审计报告或者

鉴证报告，深圳证券交易所将对公司股票实施其他风险警示。

公司股票自2024年4月30日开市起停牌一天，自2024年5月6日开市起复牌。公司股票自2024年5月6日起被深圳证券交易所实施了“其他风险警示”，股票简称由“贵州百灵”变更为“ST百灵”，证券代码仍为 002424。 公司股票被实施“其他风险警示”，对公司生产经营活动未造成较大的影响，公司在生产、销售、研发、管理等方面的工作仍在有序开展，公司2024年将把“加强内控整改和扭亏为盈”作为重要核心工作，通过打造规模化制造平台、全渠道营销平台、大品种创新平台、产业链整合平台四个平台，集中优势打造明星产品，扩大市场规模提高营收利润，最大限度地保护全体股东特别是中小股东的利益。关于本次内控审计报告被出具否定意见的相关事项，公司已成立专项整改工作组，在董事会、审计委员会的领导下，对相关问题进行全面梳理，进行分项整改工作，尽快消除风险，确保在下一次内控报告审计时公司各项内部控制环节全面合规，尽快摘帽。

2、华创纾困基金和姜总股权质押的都到期了，有什么进展吗？

展期还是如何？

答：截止目前公司尚未收到相关信息，后续公司将会及时、准确的履行信息披露的义务。谢谢。

3、今年有何改进措施？避免再次发生23年报的情况。

答：基于公司报告期存在的内控问题，公司将在董事会的领导下，全力做好内控质量专项提升工作。一是根据最新的法律法规及规范运作规则，结合《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关要求，公司全面梳理、完善内部制度；二是在审计委员会的领导下，加强内部审计部门的审计监督职能。公司内部审计部门、财务部门和市场监管部将密切关注、定期核查公司与经销商之间销售费用政策执行、费用结算、费用计提、

款项回收等方面工作，确保各项工作合法合规开展；三是加大对公司控股股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员的持

续培训力度，将强化学习作为完善公司治理的前提和基本要求，同时强化与监管机构的沟通，将相关学习内容结合公司实际情况贯彻到日常工作中，杜绝违规事项的发生。

4、请问与四川生物的合作有没有进展？答：公司与四川生物医药公司签署的为《战略合作框架协议》，公司已进行披露，《战略合作框架协议》是双方基于合作意愿和基本原则而达成的框架性约定，后续合作的具体事项尚需进一步协商确定，双方将根据实际进展情况另行签署合作协议及其他相关法律文件，公司后续将会及时的履行披露的义务。谢谢。

5、我一直非常看好贵公司，但是突如其来的 ST，太让人失望了。能发布一切药品研发的进展消息吗？答：公司已在2023年度报告中对研发项目进行了介绍，敬请查看相关内容，后续公司研发项目取得阶段性进展后，我们将会及时的履行披露义务。谢谢。

6、华创纾困资金5年到期了，一直没有一个合理的退出方案出来，从二级市场卖出时5%股东要发减持公告的。

答：截止目前公司尚未收到相关信息，后续公司将会及时、准确的履行信息披露的义务。持股5%以上股东也将会严格按照相关规定履行披露义务。谢谢。

7、公司3月1号2024-011号公告变更签字注册会计师，是什

么原因引起的？

答：变更原因为会计师事务所内部工作安排调整。谢谢

8、请问贵公司与华创4月26日股权质押到期怎么没有后续的

公告？答：公司收到相关股东的通知后，会及时的履行披露的义务。谢谢。

9、请问贵公司鉴于目前的情况，有何打算？

答：2024年将公司以战略规划为指引，聚焦主业，深化产业战略布局，拓展实现更高层次更高质量发展，在稳步发展现有业务的同时积极寻求新的经济增长点。持续挖掘现有主导产品潜力，积极培育新的经济增长点，全方位加强公司核心能力建设，创新赋能，提高供给优质产品的能力，提高对需求变化和市场变化的适应性、灵活性，在产品的研发、生产、推广等各个环节探索利用智能化、自动化、互联网、大数据等工具，实现产业和服务的升级换代，着力于提高经营质量，关注现金流，关注盈利能力，关注资产回报率，通过对管理模式、销售模式、奖励机制的优化和完善，完成既定的全年经营目标，力争再创经营业绩新高。同时公司将根据现有产品的增长趋势，合理统筹和协调年度生产计划，通过技改或新建产能项目等方式，合理优化和补齐生产环节中的瓶颈，为实现高增长率的产品快速增长提供充足的产能支撑。谢谢。

10、贵州百灵控股股东有占用公司资金问题吗？

答：公司2024年4月30日披露了天健会计师事务所出具的《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明》，公司控股股东不存在资金占用的情况。谢谢。

11、请问公司后续还会回购股份吗？谢谢

答：目前公司回购计划还在实施过程中，谢谢。

12、请问贵公司2024年半年度财报是否会进行审计？

答：公司2024年半年报不进行审计。感谢您的关注。

13、请问导致股票其他风险警示的最大问题是什么？现在又做

了哪些措施、具体做到了多少？

答：关于本次内控审计报告被出具否定意见的相关事项，公司已成立专项整改工作组，在董事会、审计委员会的领导下，对相关问题进行全面梳理，进行分项整改工作，尽快消除风险，确保公司各项内部控制环节全面合规，尽快摘帽。谢谢。

14、牛总您好，我提议现在最困难的时候，用剩下的回购资金

继续回购并注销，打消顾虑。这样，我们投资者才能更加坚定信念与公司一道发展壮大。

答：感谢您对公司的关注和支持，目前公司回购计划还在实施过程中，您的建议我们会认真考虑。谢谢。

15、请问牛总，被 ST后对与四川生物的合作会带来什么影响，

有什么应对措施？

答：公司 ST 后会对合作带来一定影响，我们将通过积极整改加强沟通推动合作的进行。谢谢。

16、请问，接下来公司会收到深交所的问询函或者证监会的立

案调查吗？

答：感谢您对公司的关注。目前公司尚未收到相关通知，谢谢。

17、贵州百灵为什么近几年连续都被交易所问询请谈谈原因。

答：感谢您对公司的关注。交易所发布年报问询函为正常的监管措施，公司已严格按照相关要求对各年度的问询函进行了回复，敬请查阅相关公告。谢谢。

18、今年公司发展前景如何？还有希望吗？

答：医药行业为弱周期行业，受宏观经济变化的影响较小。

随着人们经济条件与健康需求的逐步提高，以及国家持续加大对医疗卫生事业的投入，我国医药行业一直保持相对稳健的发展态势。2024年将公司以战略规划为指引，聚焦主业，深化产业战略布局，拓展实现更高层次更高质量发展，在稳步发展现有业务的同时积极寻求新的经济增长点。持续挖掘现有主导产品潜力，积极培育新的经济增长点，全方位加强公司核心能力建设，创新赋能，提高供给优质产品的能力，提高对需求变化和市场变化的适应性、灵活性，在产品的研发、生产、推广等各个环节探索利用智能化、自动化、互联网、大数据等工具，实现产业和服务的升级换代，着力于提高经营质量，关注现金流，关注盈利能力，关注资产回报率，通过对管理模式、销售模式、奖励机制的优化和完善，完成既定的全年经营目标，力争再创经营业绩新高。

19、公司下一次内控报告审计是什么时候？2024年年报吗？

答：公司2024年度内控审计报告将与2024年度报告一起披露。感谢您的关注。

20、公司股票已经连续跌停4个板，请问公司对此怎么看？有

计划采取措施不让股票继续跌停吗？具体什么措施？

答：第一，公司股票被实施“其他风险警示”，对公司生

产经营活动未造成较大的影响，公司在生产、销售、研发、管理等方面的工作仍在有序开展。公司2024年一季度，实现主营业务收入13.33亿元，实现归属于上市公司股东的净利润

5169.51万元。第二、公司2024年将把“加强内控整改和扭亏为盈”作为重要核心工作，在全面对公司内部控制方面进行积极整改的同时，做好增收节支工作。第三，公司2024年

4月16日召开第六届董事会第八次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于变更回购股份用途并注销的议案》。

公司结合实际情况，为维护广大投资者利益，公司拟对已回购的部分股份的用途进行变更，回购股份用途由“用于员工持股计划或者股权激励”变更为“用于注销并相应减少注册资本”，即拟对回购专用证券账户中部分股份13601600股进行注销并相应减少注册资本。本事项已经2024年公司第二次临时股东大会审议通过。按照相关政策指导，公司回购股份进行注销也视同现金分红，且公司回购计划尚在实施中。我们希望公司能够尽最大努力的回报广大投资者。

21、公司这几年大股东一直在减持，是否存在做空公司情况？答：感谢您对公司的关注。公司控股股东减持公司股份主

要是为了降低股票质押负债，控制质押风险。目前负债情况已得到大幅降低，整体风险可控。谢谢。

22、本次 ST 对投资者的信心打击很大，损失也很严重，请问

公司将如何挽回目前的局面？

答：2024年将公司以战略规划为指引，聚焦主业，深化产业战略布局，拓展实现更高层次更高质量发展，在稳步发展现有业务的同时积极寻求新的经济增长点。持续挖掘现有主导产品潜力，积极培育新的经济增长点，全方位加强公司核心能力建设，创新赋能，提高供给优质产品的能力，提高对需求变化和市场变化的适应性、灵活性，在产品的研发、生产、推广等各个环节探索利用智能化、自动化、互联网、大数据等工具，实现产业和服务的升级换代，着力于提高经营质量，关注现金流，关注盈利能力，关注资产回报率，通过对管理模式、销售模式、奖励机制的优化和完善，完成既定的全年经营目标，力争再创经营业绩新高。同时公司将根据现有产品的增长趋势，合理统筹和协调年度生产计划，通过技改或新建产能项目等方式，合理优化和补齐生产环节中的瓶颈，为实现高增长率的产品快速增长提供充足的产能支撑。

23、证劵平台上显示贵公司销售人员有3895人，占比公司总

人数的59.18，这正常吗？请做出解释

答：强大的渠道管理和终端覆盖是公司的核心优势之一，公司已建立一支专业化的营销团队，随着多年的市场打造和沉淀，公司已完成全国32个省、市及自治区营销网络的覆盖，积极推进 OTC 和处方药的市场推广和学术推广工作。

24、公司怎样解决增收不增利的问题？总收入年年增长，净利

润占比反而下降，与总收入不成比例增长，公司加大生产和销售，挣的钱都给销售部门消耗了吗？答：2024年，公司继续推进公司治理水平和经营效率的提高，特别是加强财务管理，细化各项费用支出的预算管理、合同管理以及评价分析等内容。完善预算管理和财务分析，以成本为中心，制定数据化的降本增效方案，不断提质增效，实现精益生产，实现对成本费用的有效控制。公司将进一步健全内部控制制度，常态化内部审计工作，进一步加强财和物的管控，完善公司法人治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策，充分发挥董事会各专门委员会、独立董事在决策中的重要作用，创造董事、监事、高管充分了解并履行职责的环境。

25、请问独立董事胡坚，你这个岗位的职责是什么？

答：独立董事对上市公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定、证券交易所业务规则和公司章程的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护上市公司整体利益，保护中小股东合法权益。谢谢。

26、想请问一下公司过去应收账款一直居高不下的原因是什

么？公司核心单品银丹心脑通都是十几亿的销售额，公司亏损的原因是什么？

答：公司将加大应收账款催收力度，降低应收余额。公司亏损原因详见2023年年度报告第三节管理层讨论与分析中四主营业务分析。感谢您的关注。

27、营业收入增加，但销售费用增加的更多，投资者的利益无法保障，这就是公司面临的最大问题。

答：随着公司全面直营制的改革，同时深化内控合规建设，我们会对销售费用进行严格管控并有效降低，符合行业发展规律。谢谢。

28、今年公司技改后，计划预计会给公司带来多少收入和利

润？

答：公司扩能技改项目整体完工后，公司中药材前提取产能将由原来的2.5万吨/年提升至6万吨/年，将补足公司生产环节的瓶颈，确保公司实现高起点、高标准、高效率的提取工艺技术，进一步提高公司核心竞争力。谢谢。

29、2024年营收与销售费用预算值是如何计划设定的？按照

哪些方式可实现扭亏为赢，尽快摘帽.谢谢。

答：营收和销售费用分别按照公司年度市场销售计划、市

场销售政策确定的预算数据，2024年公司积极开展降本增效、优化销售政策实现经营业绩扭亏为嬴，同时针对公司内控存在的问题，公司已成立专项整改工作组，在董事会、审计委员会的领导下，对相关问题进行全面梳理，进行分项整改工作，尽快消除风险，确保在下一次内控报告审计时，公司各项内部控制环节全面合规，尽快摘帽。感谢您的关注。

30、请问，经过2024年董事会和管理层的努力，加强内控整

改和扭亏为盈为目标，在预期营收50亿的情况下，预期利润是多少？

答：公司2024年财务预算，净利润的预计目标为1.48亿元，谢谢。

31、公司是否考虑现阶段继续回购公司股份，避免股票继续连

续跌停？

答：感谢您对公司的关注。目前公司回购计划正在实施中，具体进展情况公司将会按照相关规定，及时的履行披露以外。

谢谢。

32、公司管理层在19年至23年以各种方式减持公司股票。现

在股价这么低，管理层有回购的意愿么？答：您的建议我们会向全体管理层进行转达，后续也会积极考虑您的建议。谢谢。

33、糖宁通络什么时候能上市？

答：目前公司糖宁通络已在贵州省、湖南省、云南省、内

蒙古自治区和广西壮族自治区获得《医疗机构制剂注册批件》，正在积极推进301总医院、广东省中医院、中国中医科学院广安门医院、河北省中医药、福建中医药大学附属第二医院、武

汉市中医院、山东省省立医院、宁夏中医院、南通大学附属医

院等国内知名中医三甲医院的制剂申报工作，布局现已覆盖全国18个省区市，有望在未来两年实现广泛覆盖。同时公司也在积极推进糖宁通络申报新药的相关工作。谢谢。

34、请问公司是否对本次内控被否导致 ST 的责任人进行追

究？应如何处理？

答：1、基于公司报告期存在的内控问题，公司将在董事会的领导下，全力做好内控质量专项提升工作。一是根据最新的法律法规及规范运作规则，结合《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关要求，公司全面梳理、完善内部制度；二是在审计委员会的领导下，加强内部审计部门的审计监督职能。

公司内部审计部门、财务部门和市场监管部将密切关注、定期

核查公司与经销商之间销售费用政策执行、费用结算、费用计

提、款项回收等方面工作，确保各项工作合法合规开展；三是加大对公司控股股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员

的持续培训力度，将强化学习作为完善公司治理的前提和基本要求，同时强化与监管机构的沟通，将相关学习内容结合公司实际情况贯彻到日常工作中，杜绝违规事项的发生。

2、加强财务管理工作，完善内部控制管理体系公司将

按照中国证监会、贵州省证监局、深圳证券交易所等上级监管

部门的要求和有关法律法规的规定，进一步加强规范公司运作。持续完善治理结构及内控制度，严格按照相关法律、法规的要求，不断完善和健全各项规章管理制度，保障公司决策、执行及监督的合法性、规范性和有效性。并借助信息化系统的应用，实现采购、生产、研发、销售、财务等业务领域的内部资源整合管理、内部流程的协同及管控、信息共享，保障产销计划有序进行，提高公司整体管理水平。强化集团化管理，加强对控股公司的管理考核，促进各子公司的稳健发展。2024年，公司继续推进公司治理水平和经营效率的提高，特别是加强财务管理，细化各项费用支出的预算管理、合同管理以及评价分析等内容。完善预算管理和财务分析，以成本为中心，制定数据化的降本增效方案，不断提质增效，实现精益生产，实现对成本费用的有效控制。公司将进一步健全内部控制制度，常态化内部审计工作，进一步加强财和物的管控，完善公司法人治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策，充分发挥董事会各专门委员会、独立董事在决策中的重要作用，创造董事、监事、高管充分了解并履行职责的环境。

35、为什么要在23年四季度计提6亿销售费用，导致否定意

见戴 ST？

答：23年计提销售费用是结算模式调整，基于谨慎性原则计提的。

36、请问下次内控报告是什么时候？那时候保证能摘帽

答：按照相关法律法规的要求，公司下一次内控审计报告披露时间为2024年度报告披露时，我们有信心通过全面整改进行摘帽。谢谢。

37、公司有没有信心24年归母净利润实现盈利？

答：公司有信心在2024年度扭亏为盈。谢谢。

38、计提的销售费用是已经花了，还是为了将来的销售提出的

预计费用呢？谢谢回答一下

答：已计提的销售费用待回款后进行结算兑付，由于已经计提费用，后续兑付时不影响后续损益。感谢您的关注。

39、贵公司 ST 后对公司融资是否存在不利影响？是否影响银

行对公司的授信？谢谢！

答：公司 ST 后，已经与有关金融机构进行了充分沟通，

各金融机构对生产经营情况有充分了解，不会对公司造成包括授信等方面的影响。谢谢。

40、黄连解毒片三期临床的最新进展？预计什么时候结束三期

临床？

答：目前黄连解毒丸项目正在3期临床试验研究进行中，公司将加快项目进展，尽快实现研发项目的落地。谢谢。

41、公司能不能加大回购力度和回购资金，不能辜负投资人的

一片苦心以及对公司的信任！

答：2024年2月2日公司召开第六届董事会第六次会议，

审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，截止2024年4月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为11668812股，占公司目前总股本的0.83%，成交总金额为84620058.20元（不含交易费用）。

目前回购计划正在实施中。谢谢。

42、目前在研药都有什么？进度如何？谢谢

答：公司在研新药有黄连解毒丸项目、益肾化浊颗粒项目、

冰莲草含片、芍苓片、1.1类化药替芬泰项目、糖宁通络项目等，公司在研项目覆盖众多治疗领域，研究阶段分别在二期、三期进展中。谢谢。

43、请问增加的预计销售费用是多少？

答：2023年计提销售费用约6亿元。感谢您的关注。

44、应收账款居高不下的原因是什么？是否有成为坏账的可能

和风险？

答：2023年由于新增控股子公司大健康合并口径，导致期末余额较年初增加。后续公司将加大应收账款催收力度，降低应收余额。感谢您的关注。

45、从糖尿病的诊疗场景看，此病是慢性病，病人的治疗以居

家服药和血糖监测为主。公司设立糖尿病医院是什么考虑，设立的医院，床位的住院率多少？医院有盈利吗？答：公司从苗医药一体化战略出发设立了贵州百灵中医糖尿病医院，主要是为了更好的在临床一线运用糖宁通络治疗糖尿病及糖尿病并发症患者，进过近十年的积累，公司已就以上情况取得了丰富的经验和成果，有力的助推了糖宁通络新药申报，目前医院正积极申报从100张床位扩展至200张床位，

2023年医院收入约为6000万元。

46、目前医院正积极申报从100张床位扩展至200张床位，

2023年医院收入约为6000万元。是不是证明公司的糖宁通络

供不应求？

答：公司糖尿病医院召开的是糖尿病和并发症的治疗，糖宁通络是其中的主要治疗手段，基于糖宁通络在临床中使用的效果，公司对医院的规模进行适度扩大，后续将进一步总结临床数据，推动新药申报。谢谢。

47、2023年年报报告公司销售费用为23.11亿元，较上年增

加7.8亿元，请问预计2024年营收与销售费用各多少？2023年生产人员增加231人，主要从事什么岗位工作？行政人员为何增加162人？2024年与九州通有无销售合作？与四川生物医药公司合作有何进展。

答：2024年主要财务预算指标详见董事会决议公告（2024-

021），2024年经营指标数据以信息披露为准；2023年生产人

员增加主要是公司扩能技改项目陆续投产，生产人员相应增加；一直以来，公司与九州通集团保持合作，2024年双方继续开展销售合作。公司与四川生物医药公司签署战略合作协议已进行披露，后续进展情况以信息披露为准。感谢您的关注。

48、公司去年收到证监会质询函，为何没有反馈？答：感谢您对公司的关注。关于公司收到的《关于对贵州百灵企业集团制药股份有限公司采取责令改正措施并对姜伟、牛民、李红星采取出具警示函措施的决定》，公司已在董事会的指导下，整理了整改工作组，对其中涉及的相关问题进行了整改，并按期向监管部门提交了整改报告，相关整改报告情况监管部门未要求履行披露。谢谢。

49、关于销售费用确认的问题年报阐述的还是比较模糊，另外，

2家糖尿病医院的经营数据也没有披露，希望半年报能准确披露，谢谢。

答：子公司糖尿病医院对公司净利润影响较小，未达到达

10%以上。感谢您的关注。

50、请问 2023年 Q4销售费用作一个说明。谢谢！

答：2023年，公司对结算模式进行了调整，严格按照销售

政策执行了考核工作，增加了预计的销售费用。感谢您的关注。

附件清单（如有）无日期2024年5月10日