完美世界股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况的专项报告
信会师报字[2024]第 ZB10103 号关于完美世界股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2024]第 ZB10103 号
完美世界股份有限公司全体股东：
我们审计了完美世界股份有限公司(以下简称“贵公司”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、
2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月15日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZB10102 号的无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2023年度财务报表时所审
核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
专项报告第1页为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：郑飞（特殊普通合伙）
中国注册会计师：杨秋实
中国·上海2024年4月15日专项报告第2页完美世界股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元上市公司核算2023年度占用累计2023年度占用2023年期末资金占用方占用方与上市公司2023年期初占用2023年度偿还占用形成占用非经营性资金占用的发生金额资金的利息占用资金余名称的关联关系资金余额累计发生金额原因性质
会计科目（不含利息）(如有)额
控股股东、实际控制人及其附属企业无
小计-----
前控股股东、实际控制人及其附属企业无
小计-----其他关联方及其附属企业无
小计-----
总计-----往来方与上其它关2023年度往来累计2023年度往来市公司的关上市公司核算2023年期初往来2023年度偿还累2023年期末往来往来形成原联资金资金往来方名称发生金额（不含利资金的利息其他减少往来性质联的会计科目资金余额计发生金额资金余额因往来息）(如有)关系
长期应收款、
一年内到期的137738588.5房租及服务
完美世界控股集团有限公司（注）控股股东426457262.6351397340.7764174686.92275941327.94经营性往来
非流动资产、4费其他应收款控股股配音外包
东、实控股股东附费、剧本及
北京咪波文化科技有限公司预付款项296084.9085000.00211084.90经营性往来际控制属企业文学经济收人及其入附属企控股股东附
娱味文（成都）动漫科技有限公司应收账款20000.0020000.00设计服务经营性往来业属企业控股股东附
完美世界（重庆）网络发展有限公司其他应收款228000.00228000.00房租经营性往来属企业控股股东附
成都逗典互娱科技有限公司其他应收款683366.40683366.40房租经营性往来属企业汇总表第1页往来方与上其它关2023年度往来累计2023年度往来市公司的关上市公司核算2023年期初往来2023年度偿还累2023年期末往来往来形成原联资金资金往来方名称发生金额（不含利资金的利息其他减少往来性质联的会计科目资金余额计发生金额资金余额因往来息）(如有)关系控股股东附
重庆逗典互娱科技有限公司其他应收款720000.00720000.00房租经营性往来属企业
完美世界（北京）互动娱乐有限公司子公司其他应收款3412072951.42586953282.371245258147.652753768086.14代收代付资金往来
北京冰封互娱科技有限公司子公司其他应收款2940288472.30604054934.661201065153.552343278253.41代收代付资金往来
完美世界影视有限责任公司子公司其他应收款249098032.83873328050.286111747.001056704358.3571833471.76代收代付资金往来
德清完美皓林影视有限公司子公司其他应收款287235264.27281065143.6726066.32568274341.62代收代付资金往来
重庆青春同行文化传媒有限公司子公司其他应收款123847830.59265164221.78389012052.37代收代付资金往来
北京完美创享科技发展有限公司子公司其他应收款180000000.00180000000.00代收代付资金往来
天津蓬翔文化传播有限公司子公司其他应收款8593.64105432212.69105440756.3350.00代收代付资金往来
天津亚克互动科技有限公司子公司其他应收款3898136.78124735217.44128121275.52512078.70代收代付资金往来
北京完美世界影视有限公司子公司其他应收款77616137.4193284320.347459149.43163441308.32代收代付资金往来
重庆完美世界影视有限公司子公司其他应收款50969990.20144540369.02188565313.936945045.29代收代付资金往来
完美世界（北京）软件科技发展有限公司子公司其他应收款23791105.16254535231.97264893161.3713433175.76代收代付资金往来
完美世界游戏有限责任公司子公司其他应收款35984809.80152984809.80152984809.8035984809.80代收代付资金往来
完美世界互娱（杭州）科技有限公司子公司其他应收款30000000.0030000000.00代收代付资金往来上市公
海南完美世界网络科技有限公司子公司其他应收款25000000.0025000000.00代收代付资金往来司的子
重庆完美世界影视有限公司北京分公司子公司其他应收款24781351.0327181487.7751962838.80代收代付资金往来公司及
北京君丹科技文化有限公司子公司其他应收款18726948.9449400769.6147508144.5520619574.00代收代付资金往来其附属
重庆柏年禾沐影视有限公司子公司其他应收款10870799.051000000.0011870799.05代收代付资金往来企业
海南完美世界影视有限公司子公司其他应收款8183218.845262.548188481.38代收代付资金往来
武汉智乐愉网络科技有限公司子公司其他应收款5000000.005000000.00代收代付资金往来
苏州梧月影视文化有限公司子公司其他应收款3024507.9921733453.2524757961.24代收代付资金往来
完美世界互娱（北京）科技有限公司子公司其他应收款3993773.8731637460.5725077965.6110553268.83代收代付资金往来
重庆羽吟影视文化有限公司子公司其他应收款990170.37380841.921371012.29代收代付资金往来
北京君思企业管理咨询有限公司子公司其他应收款913680.7964852.02978319.06213.75代收代付资金往来
完美世界（重庆）软件科技有限公司子公司其他应收款319938.605949058.416268997.01代收代付资金往来
德清完美影视文化传播有限公司子公司其他应收款500000.00500000.00代收代付资金往来
应收账款、其
重庆盛影股权投资基金管理有限公司子公司64333.10600071.58664404.68代收代付资金往来他应收款
北京完美蓬瑞影视文化有限公司子公司其他应收款193622.91470375.53633672.0830326.36代收代付资金往来
完美世界（重庆）互动科技有限公司子公司其他应收款1704824.864626896.026162945.10168775.78代收代付资金往来
苏州幻塔网络科技有限公司子公司其他应收款20208074.517959885.9024077091.414090869.00代收代付资金往来汇总表第2页往来方与上其它关2023年度往来累计2023年度往来市公司的关上市公司核算2023年期初往来2023年度偿还累2023年期末往来往来形成原联资金资金往来方名称发生金额（不含利资金的利息其他减少往来性质联的会计科目资金余额计发生金额资金余额因往来息）(如有)关系
成都完美天智游科技有限公司子公司其他应收款80206486.337873960.5384045971.984034474.88代收代付资金往来
北京完美乐先影视有限公司子公司其他应收款306961.471065331.751372293.22代收代付资金往来
上海完美时空软件有限公司子公司其他应收款1319108.9590102382.9391234510.96186980.92代收代付资金往来
北京第一波互动科技有限公司子公司其他应收款1014712.744135189.824959216.02190686.54代收代付资金往来
完美世界互联（北京）科技有限公司子公司其他应收款135930.632101764.412237695.04代收代付资金往来
北京易扬文化传媒有限公司子公司其他应收款23250.69165052.95188303.64代收代付资金往来
完美世界互动（北京）科技有限公司子公司其他应收款40345.507765036.461004434.596800947.37代收代付资金往来
石河子市浩宇股权投资管理有限公司子公司其他应收款230000.00150000.0080000.00代收代付资金往来
天津亚克互动科技有限公司北京分公司子公司其他应收款30318.211007796.67935105.50103009.38代收代付资金往来
北京完美赤金科技有限公司子公司其他应收款445200.001840016.772215784.0969432.68代收代付资金往来
完美世界（重庆）互动科技有限公司北京
子公司其他应收款109854.71809961.47879854.3339961.85代收代付资金往来分公司
上海完美时空软件有限公司北京分公司子公司其他应收款51181.87575945.91586899.2440228.54代收代付资金往来
北京景星圆影视文化有限公司子公司其他应收款122270.56122270.56代收代付资金往来
成都完美天智游科技有限公司北京分公司子公司其他应收款19854.56293362.85295846.0217371.39代收代付资金往来
天津同心影视传媒有限公司子公司其他应收款3075.897523.7710599.66代收代付资金往来
北京完美世界影院管理有限公司子公司其他应收款5075.0010000793.8910005843.8925.00代收代付资金往来
苏州幻塔网络科技有限公司北京分公司子公司其他应收款2218.1927555.9227526.502247.61代收代付资金往来
完美世界（德清）科技发展有限公司北京
子公司其他应收款1127.2714096.6214042.941180.95代收代付资金往来分公司
重庆美奇互动科技有限公司北京分公司子公司其他应收款781.829245.409246.27780.95代收代付资金往来
重庆完美臻至影视文化有限公司子公司其他应收款355.50322.00677.50代收代付资金往来
北京完美智游达科技有限公司子公司其他应收款10156.198565.711590.48代收代付资金往来合肥完美世界网络技术有限公司北京分公
子公司其他应收款181.824452.834272.75361.90代收代付资金往来司
成都时空互动娱乐有限公司子公司其他应收款790.914472.304929.88333.33代收代付资金往来
重庆亚克科技发展有限公司子公司其他应收款2783958.37354344720.43109009000.38248119678.42代收代付资金往来
北京华美时空文化传播有限公司子公司其他应收款601.0111716.5612267.5750.00代收代付资金往来
承德完美建信影视文化有限公司子公司其他应收款14077.675045804.485054721.005161.15代收代付资金往来
完美世界（重庆）软件科技有限公司北京
子公司其他应收款41818.13292735.70327105.947447.89代收代付资金往来分公司
重庆完美君柏影视文化有限公司子公司其他应收款6663.075395097.165100760.87300999.36代收代付资金往来汇总表第3页往来方与上其它关2023年度往来累计2023年度往来市公司的关上市公司核算2023年期初往来2023年度偿还累2023年期末往来往来形成原联资金资金往来方名称发生金额（不含利资金的利息其他减少往来性质联的会计科目资金余额计发生金额资金余额因往来息）(如有)关系
完美华松（北京）文化传媒有限公司子公司其他应收款127980.3310286284.8910370651.1443614.08代收代付资金往来
德清完美海岸影视文化有限公司子公司其他应收款134688.005789664.435924302.4350.00代收代付资金往来
北京幻想纵横软件技术有限公司子公司其他应收款760.00710.0050.00代收代付资金往来
北京青春你好文化传媒有限公司子公司其他应收款224412247.02129162702.9895249544.04代收代付资金往来
北京完美建信影视文化有限公司子公司其他应收款824732.16824732.16代收代付资金往来
德清完美蓬程影视文化有限公司子公司其他应收款2686160.352583035.40103124.95代收代付资金往来
厦门柏年禾沐文化传媒有限公司子公司其他应收款14028.3013978.3050.00代收代付资金往来
天津建信文化传播有限公司子公司其他应收款41944.4441944.44代收代付资金往来
天津君清影视传媒有限公司子公司其他应收款10351.7810301.7850.00代收代付资金往来
天津凯风文化传媒有限责任公司子公司其他应收款51600535.9351600535.93代收代付资金往来
天津青春你好文化传播有限公司子公司其他应收款374141.19374141.19代收代付资金往来
天津完美世界影视文化有限公司子公司其他应收款1028.89978.8950.00代收代付资金往来
天津完美文化传播有限公司子公司其他应收款7556245.827139920.39416325.43代收代付资金往来
伊宁市完美远方影视文化有限公司子公司其他应收款51403.0051353.0050.00代收代付资金往来
重庆完美建信影视文化有限公司子公司其他应收款574351.04574301.0450.00代收代付资金往来
湖北完美朝画影视有限公司子公司其他应收款6306150.196306150.19代收代付资金往来
福建新映相影视有限公司子公司其他应收款20000635.0020000635.00代收代付资金往来
重庆观良影视有限公司子公司其他应收款100500.0099313.521186.48代收代付资金往来
浙江东阳完美乐丰影视有限公司子公司其他应收款23030600.0023030600.00代收代付资金往来
海南完美江何影视传媒有限公司子公司其他应收款5000.005000.00代收代付资金往来
成都完美时空网络技术有限公司子公司其他应收款381.82381.82代收代付资金往来
天津新跃传媒有限公司子公司其他应收款10501.0010501.00代收代付资金往来
其他关成都幻想美人鱼科技有限公司其他关联方应收账款7827773.046968104.995683610.129112267.91授权收入经营性往来联方及房租及服务
其附属成都洪恩完美未来教育科技有限公司其他关联方其他应收款69003.15336206.00340693.4664515.69经营性往来费企业
137738588.5
总计7819967206.724785171725.786111747.005703609287.306769902803.66
4
注：公司作为转租人将租入办公大楼的部分办公区域，出租给完美世界控股集团有限公司（以下简称“完美控股”），根据企业会计准则该项交易构成融资租赁。公司于租赁期开始日确认应收融资租赁款，在后续租赁期内按期确认其他业务收入，并在收到租金时冲减应收融资租赁款。2023年7月，公司与完美控股协议退租部分办公楼层，相应减少部分应收融资租赁款137738588.54元。同时，公司就为完美控股提供的会议系统、办公系统及物业管理服务，确认应收服务款。
汇总表第4页本表已于2024年4月15日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
汇总表第5页
