关于广东宏大控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项审核报告
司农专字[2024]23008500050号
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一、报告正文1-2
二、附件1-2关于广东宏大控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
司农专字[2024]23008500050号
广东宏大控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了广东宏大控股集团股份有限公司财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了“司农审字[2024]23008500030号标准无保留意见”的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定，广东宏大控股集团股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是广东宏大控股集团股份有限公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计广东宏大控股集团股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对广东宏大控股集团股份有限公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解广东宏大控股集团股份有限公司的控股股东及其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
1本专项说明仅作为广东宏大控股集团股份有限公司披露控股股东及其他关
联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
附表：广东宏大控股集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：安霞
中国注册会计师：朱敏
中国广州二〇二四年三月二十八日
2附件：
广东宏大控股集团股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元占用方与上上市公司核2023年初2023年度占用2023年度2023年度偿2023年末占用形成原非经营性资金占用资金占用方名称市公司的关算的会计科占用资金累计发生金额占用资金的还累计发生占用资金占用性质因
联关系目余额（不含利息）利息（如有）金额余额
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计/////
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计/////其他关联方及附属企业
小计/////
总计———/////——
往来方与上上市公司核2023年初2023年度往来2023年度往2023年度偿2023年末往来性质(经营往来形成原
其他关联资金往来资金往来方名称市公司的关算的会计科往来资金累计发生金额来资金的利还累计发生往来资金性往来、非经营因
联关系目余额(不含利息)息(如有)金额余额性往来)广东广业云硫矿业控股股东附
其他应收款0.900.90租赁押金经营性往来有限公司属企业
控股股东、实际控制人广东广业云硫矿业控股股东附
应收账款1597.991597.99销售商品经营性往来及其附属企业有限公司属企业广东省广业培训学控股股东附
预付款项53.0253.02培训费用经营性往来院有限公司属企业广东宏大民爆集团上市公司子
其他应收款53857.222548.974468.2551937.94资金拆借非经营性往来有限公司公司北京中科力爆炸技上市公司子
上市公司的子公司及其其他应收款4845.68173.3093.874925.11资金拆借非经营性往来术工程有限公司公司附属企业宏大爆破工程集团上市公司子
其他应收款90860.6228500.004819.7975569.4148611.00资金拆借非经营性往来有限责任公司公司湖南涟邵建设工程上市公司子
其他应收款58781.512786.149977.6651589.99资金拆借非经营性往来（集团）有限责任公司
1往来方与上上市公司核2023年初2023年度往来2023年度往2023年度偿2023年末往来性质(经营
往来形成原
其他关联资金往来资金往来方名称市公司的关算的会计科往来资金累计发生金额来资金的利还累计发生往来资金性往来、非经营因
联关系目余额(不含利息)息(如有)金额余额性往来)
宏大国源（芜湖）上市公司子
其他应收款16.3516.35费用垫付非经营性往来资源环境治理有限公司福建省新华都工程上市公司子
其他应收款21207.865000.003218.2419830.669595.44资金拆借非经营性往来有限责任公司公司内蒙古日盛民爆集上市公司子
其他应收款872.172.72874.89资金拆借非经营性往来团有限公司公司广东宏大防务科技上市公司子
其他应收款19179.5053655.412000.2474835.15资金拆借非经营性往来股份有限公司公司江门市新安民爆物
合联企业应收账款159.60159.60销售商品经营性往来品有限公司广东广业海砂资源
联营企业其他应收款76.0076.00往来款经营性往来有限公司广东联合民爆有限
联营企业应收账款69383.7365337.914045.82销售商品经营性往来公司鞍钢矿山建设有限
联营企业应收账款10285.747127.183158.56销售商品经营性往来公司赤峰硕翔民爆器材
联营企业应收账款4994.924994.580.34销售商品经营性往来其他关联方及其附属企经营有限责任公司业湖南涟邵建设工程（集团）第一安装联营企业应收账款58.7658.76销售商品经营性往来工程有限公司湖南涟邵建设工程（集团）第一建筑联营企业预付款项12.5012.50采购服务经营性往来工程有限公司江门市新安民爆物
联营企业预付款项17.6017.60采购商品经营性往来品有限公司广州宏安芯科技有
联营企业其他应收款6.006.00人才服务费经营性往来限公司
总计———249786.67173636.4115549.40190122.02248850.46——
公司法定代表人：郑炳旭主管会计工作的负责人：黄晓冰会计机构负责人：张澍
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