关于山东赫达集团股份有限公司非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
和信专字（2024）第000208号目录页码
一、关于山东赫达集团股份有限公司非经营性资金占用1-2及其他关联资金往来情况的专项说明
二、山东赫达集团股份有限公司2023年度非经营性资金
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占用及其他关联资金往来情况汇总表
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二四年四月二十六日关于山东赫达集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明报告正文关于山东赫达集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
和信专字（2024）第000208号
山东赫达集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东赫达集团股份有限公司（以下简称“山东赫达”）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月26日出具了和信审字（2024）第000291号标准无保留意见审计报告。
依据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所的相关披露要求，山东赫达编制了本专项说明后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法、完整是山东赫达管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们对汇总表所载资料与我们审计山东赫达2023年度财务报表时所审核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对山东赫达实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联资金往来相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解山东赫达2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的汇总表应当与山东赫达2023年度已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露山东赫达2023年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况使用，不得用作其他任何目的。
和信会计师事务所（特殊普通合伙）1关于山东赫达集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明报告正文
附件：山东赫达集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
和信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:
中国·济南
中国注册会计师:
2024年4月26日
和信会计师事务所（特殊普通合伙）2附件：
山东赫达集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东赫达集团股份有限公司单位：万元
2023年度占用累计2023年度占用资
非经营性资金占占用方与上市公司上市公司核算2023年期初占用2023年度偿还累2023年期末占用占用形成原资金占用方名称发生金额（不含金的利息（如占用性质用的关联关系的会计科目资金余额计发生金额资金余额因利息）有）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计
其他关联方及其 HEAD SOLUTIONS S.L. 合营企业 其他应收款 1500.42 3148.10 66.98 1512.09 3203.41 资金借款 非经营性占用附属企业
小计1500.423148.1066.981512.093203.41
总计1500.423148.1066.981512.093203.41
20232023年度往来累计2023年度往来资其他关联资金往往来方与上市公司上市公司核算年期初往来2023年度偿还累2023年期末往来往来形成原资金往来方名称发生金额（不含金的利息（如往来性质来的关联关系的会计科目资金余额计发生金额资金余额因利息）有）
控股股东、实际控制人及其附属企业
烟台福川化工有限公司全资子公司其他应收款285.77959.06829.06415.77资金往来款非经营性往来
上海赫涵生物科技有限公司全资子公司其他应收款615.2223311.8023250.00677.02资金往来款非经营性往来上市公司的子公
司及其附属企业淄博赫达高分子材料有限公司全资子公司其他应收款54956.6662286.1812226.22105016.62资金往来款非经营性往来
山东赫达集团（上海）贸易有限
全资子公司其他应收款1.001.00资金往来款非经营性往来公司其他关联人及其附属企业
总计55857.6586558.0336305.28106110.40
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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