北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：300073证券简称：当升科技公告编号：2024-047
北京当升材料科技股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证2024年第一季度报告的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司法定代表人陈彦彬、主管会计工作负责人邹纯格及会计机构负责人刘菲声明：保证2024年
第一季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是√否
4.审计师发表非标意见的事项
□适用√不适用
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）1516723369.724692020945.03-67.67%
归属于上市公司股东的净利润（元）110386383.04430606841.47-74.36%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
104224406.41425231813.43-75.49%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）-147789018.62-85804303.19-72.24%
1北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
基本每股收益（元/股）0.21790.8502-74.37%
稀释每股收益（元/股）0.21790.8502-74.37%
加权平均净资产收益率0.84%3.68%-2.84%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）16595923139.9117409813163.19-4.67%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）13186357064.1213075967833.760.84%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）506500774
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
□是√否
（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-154016.08主要为本期处置固定资产净损失销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司5093088.22主要为政府相关项目分摊至当期损益等损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非主要为中科电气股票公允价值变动的损
金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动-5298447.27失损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
主要为追回郑州比克电池有限公司、深
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回6368906.33圳市比克动力电池有限公司欠款，单项计提坏账准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出593446.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目658885.97
减：所得税影响额1089265.79
少数股东权益影响额（税后）10620.75
合计6161976.63--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用√不适用
报告期内，公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
2北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
报告期内，公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、主要资产项目
单位：元
2024年3月31日2023年12月31日
资产项目变动幅度金额比重金额比重
货币资金5305351460.5231.97%5689271008.7132.68%-6.75%
交易性金融资产1157523463.396.97%1153702623.116.63%0.33%
应收票据3949112.740.02%8391778.810.05%-52.94%
应收账款2356225109.0214.20%2911868296.9016.73%-19.08%
应收款项融资1702699328.0510.26%1878253154.4910.79%-9.35%
预付款项95910736.890.58%65615572.310.38%46.17%
其他应收款28624121.650.17%52556688.870.30%-45.54%
存货926626877.985.58%693012948.933.98%33.71%
其他流动资产97235688.320.59%112956981.630.65%-13.92%
固定资产3476982341.2220.95%3557075728.4020.43%-2.25%
在建工程509681222.803.07%412234053.212.37%23.64%
使用权资产365248258.112.20%291351941.341.67%25.36%
无形资产282885359.781.70%285743646.801.64%-1.00%
长期待摊费用8868500.590.05%6904810.770.04%28.44%
递延所得税资产111351016.270.67%109155296.420.63%2.01%
其他非流动资产73384472.740.44%87940663.750.51%-16.55%
资产总计16595923139.91100.00%17409813163.19100.00%-4.67%
变动原因：
（1）报告期末，应收票据较上年末减少444.27万元，降低52.94%，主要是上期末应收票据于本报告期内到期托收。
（2）报告期末，预付款项较上年末增加3029.52万元，增长46.17%，主要是报告期内预付款结算
方式采购量增加，期末预付款增长。
（3）报告期末，其他应收款较上年末减少2393.26万元，降低45.54%，主要是报告期内收到盛新锂能集团股份有限公司诉讼案赔偿款。
（4）报告期末，存货较上年末增加23361.39万元，增长33.71%，主要是随着当升科技（常州）锂
电新材料产业基地二期工程、江苏当升锂电正极材料生产基地四期工程正式投产，报告期末原材料及周
3北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告转料增加。
2、主要负债项目
单位：元
2024年3月31日2023年12月31日
负债项目变动幅度金额比重金额比重
短期借款59237403.751.90%-
交易性金融负债6933295.810.17%-100.00%
应付票据958619373.9730.75%1856666728.2744.90%-48.37%
应付账款1266632364.4740.64%1293297389.4431.28%-2.06%
预收款项686912.800.02%1004549.750.02%-31.62%
合同负债78006149.242.50%107836576.762.61%-27.66%
应付职工薪酬117450121.973.76%226095209.935.47%-48.05%
应交税费5845032.210.19%51436090.171.24%-88.64%
其他应付款8231389.030.26%7614384.240.18%8.10%
一年内到期的非流动负债61220647.831.96%87497368.192.12%-30.03%
其他流动负债5619914.960.18%5107457.450.12%10.03%
租赁负债348975887.5411.20%277887627.556.72%25.58%
长期应付职工薪酬16723180.000.54%16723180.000.40%0.00%
递延收益140570854.174.51%145806022.293.53%-3.59%
递延所得税负债49169266.351.58%51256329.551.24%-4.07%
负债总额3116988498.29100.00%4135162209.40100.00%-24.62%
变动原因：
（1）报告期末，短期借款较上年末增加5923.74万元，主要是报告期内收到矿冶集团以委托贷款形式拨付的项目资金。
（2）报告期末，交易性金融负债较上年末减少693.33万元，降低100.00%，主要是报告期内公司持有的远期结售汇产品全部到期。
（3）报告期末，应付票据较上年末减少89804.74万元，降低48.37%，主要是报告期末供应商付款中票据结算同比降低。
（4）报告期末，预收款项较上年末减少31.76万元，降低31.62%，主要是期末预收房租减少。
（5）报告期末，应付职工薪酬较上年末减少10864.51元，降低48.05%，主要是上年计提的激励于本期发放。
（6）报告期末，应交税费较上年末减少4559.11万元，降低88.64%，主要是期末应交企业所得税减少。
（7）报告期末，一年内到期的非流动负债较上年末减少2627.67万元，降低30.03%，主要是报
4北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
告期内公司归还国开发展基金有限公司长期应付款项。
3、所有者权益项目
单位：元
2024年3月31日2023年12月31日
所有者权益项目变动幅度金额比重金额比重
股本506500774.003.76%506500774.003.82%0.00%
资本公积7162582261.1053.14%7162582261.1053.96%0.00%
其他综合收益75887.640.00%73040.320.00%3.90%
盈余公积118306306.440.88%118306306.440.89%0.00%
未分配利润5398891834.9440.05%5288505451.9039.84%2.09%
归属于母公司所有者权益合计13186357064.1297.83%13075967833.7698.50%0.84%
少数股东权益292577577.502.17%198683120.031.50%47.26%
所有者权益合计13478934641.62100.00%13274650953.79100.00%1.54%
变动原因：
报告期末，少数股东权益较上年末增加9389.45万元，增长47.26%，主要是收到控股子公司当升蜀道（攀枝花）新材料有限公司少数股东注资款，少数股东权益增加。
4、主要损益项目
单位：元
损益项目2024年1-3月2023年1-3月同比变动
营业收入1516723369.724692020945.03-67.67%
营业成本1290951595.173921038259.56-67.08%
税金及附加5334153.497713974.24-30.85%
销售费用8284659.3412727118.85-34.91%
管理费用41009085.9328084540.6746.02%
研发费用92415763.60168477783.74-45.15%
财务费用-33082793.002418574.05-1467.86%
其他收益12041893.3321714729.96-44.55%
投资收益3225732.2813471399.78-76.05%
公允价值变动收益-1335022.74-17619076.4292.42%
信用减值损失（损失以“-”号填列）-1179809.64-27117259.7795.65%
资产减值损失（损失以“-”号填列）0.00-27246729.28100.00%
营业外收入627632.29936275.93-32.97%
营业外支出188202.37154148.7922.09%
所得税费用18708567.9084964555.73-77.98%
归属于母公司所有者的净利润110386383.04430606841.47-74.36%
变动原因：
（1）报告期内，营业收入同比减少317529.76万元，降低67.67%，主要是受原材料价格同比下降的影响，公司产品售价同比出现明显下降，营业收入同比下降。
5北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
（2）报告期内，营业成本同比减少263008.67万元，降低67.08%，主要是受原材料价格大幅下降的影响，营业成本随之下降。
（3）报告期内，税金及附加同比减少237.98万元，降低30.85%，主要是计提的印花税同比减少。
（4）报告期内，销售费用同比减少444.25万元，降低34.91%，主要是上年同期计提激励金额较高。
（5）报告期内，管理费用同比增加1292.45万元，增长46.02%，主要是公司子公司当升蜀道（攀枝花）正式投入运营，以及支付欧洲新材料基地项目相关咨询费，管理费用相应增加。
（6）报告期内，研发费用同比减少7606.20万元，降低45.15%，主要是报告期内原材料价格大幅下降，研发试制费投入价值相应降低。
（7）报告期内，财务费用同比减少3550.14万元，降低1467.86%，主要是汇兑收益同比增加。
（8）报告期内，其他收益同比减少967.28万元，降低44.55%，主要是政府补助同比减少。
（9）报告期内，投资收益同比减少1024.57万元，降低76.05%，主要是远期结汇到期收益同比减少。
（10）报告期内，公允价值变动收益同比增加1628.41万元，增长92.42%，主要是中科电气股票公允价值变动损失同比减少。
（11）报告期内，信用减值损失同比减少2593.75万元，降低95.65%，主要是销售额同比降低，坏账准备计提相应减少。
（12）报告期内，资产减值损失同比减少2724.67万元，降低100.00%，主要是上年同期受碳酸锂价
格下降影响，存货可变现净值下降，计提存货跌价准备。
（13）报告期内，营业外收入同比减少30.86万元，降低32.97%，主要是处置废旧物资同比减少。
（14）报告期内，所得税费用同比减少6625.60万元，降低77.98%，主要是公司利润总额同比降低导致应交所得税减少。
（15）报告期内，归属于母公司所有者的净利润同比减少32022.05万元，降低74.36%，主要是受国
内、国际市场竞争加剧，原材料和产品销售价格大幅下降，国际销量占比下滑等多重因素影响，导致报告期内盈利能力同比大幅下降。
5、现金流项目
单位：元
现金流项目2024年1-3月2023年1-3月同比变动
一、经营活动产生的现金流量净额-147789018.62-85804303.19-72.24%
经营活动现金流入量1998660338.904333033500.75-53.87%
经营活动现金流出量2146449357.524418837803.94-51.43%
6北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
二、投资活动产生的现金流量净额-353711869.46132898409.32-366.15%
投资活动现金流入量1122579260.451503403666.34-25.33%
投资活动现金流出量1476291129.911370505257.027.72%
三、筹资活动产生的现金流量净额115189473.1462277903.9384.96%
筹资活动现金流入量157216280.00102049400.0054.06%
筹资活动现金流出量42026806.8639771496.075.67%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响6582224.01-2716064.18342.34%
五、现金及现金等价物净增加额-379729190.93106655945.88-456.03%
六、期末现金及现金等价物余额5252335101.805265656523.31-0.25%
变动原因：
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比降低72.24%，主要是收到的出口退税款减少。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比降低366.15%，主要是购买的结构性存款尚未到期所致。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长84.96%，主要是收到子公司少数股东注资款以及取得矿冶集团以委托贷款形式拨付的项目资金。
（4）报告期内，汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增长342.34%，主要是报告期内产生的汇兑收益同比增加。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数（户）75348报告期末表决权恢复的优先股股东总数0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
矿冶科技集团有限公司国有法人23.19%1174372610不适用0
国新投资有限公司国有法人4.37%221341170不适用0中国建设银行股份有限公司
－华夏能源革新股票型证券境内非国有法人4.01%203252040不适用0投资基金中国工商银行股份有限公司
－易方达创业板交易型开放境内非国有法人1.64%83090340不适用0式指数证券投资基金中国工商银行股份有限公司
－农银汇理新能源主题灵活境内非国有法人1.49%75264940不适用0配置混合型证券投资基金
7北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
香港中央结算有限公司境外法人1.31%66126810不适用0中国农业银行股份有限公司
－中证500交易型开放式指境内非国有法人0.86%43542490不适用0数证券投资基金嘉兴聚力展业伍号股权投资
境内非国有法人0.66%33291430不适用0
合伙企业（有限合伙）中国建设银行股份有限公司
－华安创业板50交易型开境内非国有法人0.61%31132600不适用0放式指数证券投资基金中国工商银行股份有限公司
－汇添富中证新能源汽车产
境内非国有法人0.55%27972200不适用0业指数型发起式证券投资基金（LOF）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量矿冶科技集团有限公司117437261人民币普通股117437261国新投资有限公司22134117人民币普通股22134117
中国建设银行股份有限公司－华夏能源革新股票型证券投资
20325204人民币普通股20325204
基金
中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指
8309034人民币普通股8309034
数证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－农银汇理新能源主题灵活配置
7526494人民币普通股7526494
混合型证券投资基金香港中央结算有限公司6612681人民币普通股6612681
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证
4354249人民币普通股4354249
券投资基金
嘉兴聚力展业伍号股权投资合伙企业（有限合伙）3329143人民币普通股3329143
中国建设银行股份有限公司－华安创业板50交易型开放式指
3113260人民币普通股3113260
数证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－汇添富中证新能源汽车产业指
2797220人民币普通股2797220
数型发起式证券投资基（LOF）矿冶科技集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系及一致行动人关系。公司未知其他股东之间是否存在关上述股东关联关系或一致行动的说明
联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明不适用
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用□不适用
单位：股
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、信用账期初转融通出借股份期末普通账户、信用账期末转融通出借股份且股东名称（全户持股且尚未归还户持股尚未归还称）占总股本占总股本占总股本占总股本数量合计数量合计数量合计数量合计的比例的比例的比例的比例中国工商银行
58771181.16%1096000.02%83090341.64%990000.02%
股份有限公司
8北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金中国农业银行股份有限公司
－中证500交
21099490.42%6552000.13%43542490.86%4033000.08%
易型开放式指数证券投资基金中国建设银行股份有限公司
－华安创业板
35792100.71%378000.01%31132600.61%358000.01%
50交易型开放
式指数证券投资基金中国工商银行股份有限公司
－汇添富中证
新能源汽车产28946200.57%60000.00%27972200.55%97000.00%业指数型发起式证券投资基金（LOF）
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
√适用□不适用
单位：股
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况
期末股东普通账户、信用账户持股及转本报告期新增期末转融通出借股份且尚未归还数量
股东名称（全称）融通出借股份且尚未归还的股份数量
/退出数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例中国农业银行股份
有限公司－中证500
新增4033000.08%47575490.94%交易型开放式指数证券投资基金中国工商银行股份
有限公司－汇添富
中证新能源汽车产新增97000.00%28069200.55%业指数型发起式证
券投资基金（LOF）
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
（三）限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限本期增加期末限售股东名称期初限售股数限售原因拟解除限售日期售股数限售股数股数
9北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
2024年1月8
矿冶科技集团有限公司168977651689776500首发后限售股日每年年初按持股陈彦彬52946200529462高管锁定股
总数75%锁定每年年初按持股王晓明60752700607527高管锁定股
总数75%锁定
合计180347541689776501136989----
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京当升材料科技股份有限公司
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金5305351460.525689271008.71结算备付金拆出资金
交易性金融资产1157523463.391153702623.11衍生金融资产
应收票据3949112.748391778.81
应收账款2356225109.022911868296.90
应收款项融资1702699328.051878253154.49
预付款项95910736.8965615572.31应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款28624121.6552556688.87
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货926626877.98693012948.93
其中：数据资源合同资产
10北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产97235688.32112956981.63
流动资产合计11674145898.5612565629053.76
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资10000000.0010000000.00其他非流动金融资产
投资性房地产60431572.7360833471.63
固定资产3476982341.223557075728.40
在建工程509681222.80412234053.21生产性生物资产油气资产
使用权资产365248258.11291351941.34
无形资产282885359.78285743646.80
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉22944497.1122944497.11
长期待摊费用8868500.596904810.77
递延所得税资产111351016.27109155296.42
其他非流动资产73384472.7487940663.75
非流动资产合计4921777241.354844184109.43
资产总计16595923139.9117409813163.19
流动负债：
短期借款59237403.75向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债6933295.81衍生金融负债
应付票据958619373.971856666728.27
应付账款1266632364.471293297389.44
预收款项686912.801004549.75
合同负债78006149.24107836576.76卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬117450121.97226095209.93
11北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
应交税费5845032.2151436090.17
其他应付款8231389.037614384.24
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债61220647.8387497368.19
其他流动负债5619914.965107457.45
流动负债合计2561549310.233643489050.01
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债348975887.54277887627.55长期应付款
长期应付职工薪酬16723180.0016723180.00预计负债
递延收益140570854.17145806022.29
递延所得税负债49169266.3551256329.55其他非流动负债
非流动负债合计555439188.06491673159.39
负债合计3116988498.294135162209.40
所有者权益：
股本506500774.00506500774.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积7162582261.107162582261.10
减：库存股
其他综合收益75887.6473040.32专项储备
盈余公积118306306.44118306306.44一般风险准备
未分配利润5398891834.945288505451.90
归属于母公司所有者权益合计13186357064.1213075967833.76
少数股东权益292577577.50198683120.03
所有者权益合计13478934641.6213274650953.79
负债和所有者权益总计16595923139.9117409813163.19
法定代表人：陈彦彬主管会计工作负责人：邹纯格会计机构负责人：刘菲
12北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1516723369.724692020945.03
其中：营业收入1516723369.724692020945.03利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1404912464.534140460251.11
其中：营业成本1290951595.173921038259.56利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加5334153.497713974.24
销售费用8284659.3412727118.85
管理费用41009085.9328084540.67
研发费用92415763.60168477783.74
财务费用-33082793.002418574.05
其中：利息费用7403.75
利息收入29687737.3632754146.46
加：其他收益12041893.3321714729.96
投资收益（损失以“－”号填列）3225732.2813471399.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-1335022.74-17619076.42
信用减值损失（损失以“-”号填列）-1179809.64-27117259.77
资产减值损失（损失以“-”号填列）-27246729.28
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）124563698.42514763758.19
加：营业外收入627632.29936275.93
减：营业外支出188202.37154148.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）125003128.34515545885.33
减：所得税费用18708567.9084964555.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列）106294560.44430581329.60
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）106294560.44430581329.60
13北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润110386383.04430606841.47
2.少数股东损益-4091822.60-25511.87
六、其他综合收益的税后净额2847.32-20434.82
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额2847.32-20434.82
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益2847.32-20434.82
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额2847.32-20434.82
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额106297407.76430560894.78
归属于母公司所有者的综合收益总额110389230.36430586406.65
归属于少数股东的综合收益总额-4091822.60-25511.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.21790.8502
（二）稀释每股收益0.21790.8502
法定代表人：陈彦彬主管会计工作负责人：邹纯格会计机构负责人：刘菲
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1879662286.774130984707.86客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额
14北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还62282807.28155380356.87
收到其他与经营活动有关的现金56715244.8546668436.02
经营活动现金流入小计1998660338.904333033500.75
购买商品、接受劳务支付的现金1831858194.264117826307.60客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金197508171.28161759478.40
支付的各项税费85364525.05124493832.59
支付其他与经营活动有关的现金31718466.9314758185.35
经营活动现金流出小计2146449357.524418837803.94
经营活动产生的现金流量净额-147789018.62-85804303.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
314295.00
金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1122579260.451503089371.34
投资活动现金流入小计1122579260.451503403666.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
346491849.91269605157.02
金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1129799280.001100900100.00
投资活动现金流出小计1476291129.911370505257.02
投资活动产生的现金流量净额-353711869.46132898409.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金97986280.00102049400.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金97986280.00102049400.00
取得借款收到的现金59230000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计157216280.00102049400.00
偿还债务支付的现金30000000.0038900000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金12026806.86871496.07
筹资活动现金流出小计42026806.8639771496.07
15北京当升材料科技股份有限公司2024年第一季度报告
筹资活动产生的现金流量净额115189473.1462277903.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响6582224.01-2716064.18
五、现金及现金等价物净增加额-379729190.93106655945.88
加：期初现金及现金等价物余额5632064292.735159000577.43
六、期末现金及现金等价物余额5252335101.805265656523.31
法定代表人：陈彦彬主管会计工作负责人：邹纯格会计机构负责人：刘菲
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用√不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是√否
公司第一季度报告未经审计。
特此公告。
北京当升材料科技股份有限公司董事会
2024年4月23日
16
