力源信息2023年度财务决算报告
武汉力源信息技术股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、2023年度财务报表审计情况
公司2023年度财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告大信审字[2024]第23-00066号。
二、资产状况分析
单位：万元
2023年12月31日2023年1月1日
项目占总资产占总资产金额增减金额金额的比例的比例比例
流动资产：
货币资金66558.3211.99%64355.3012.01%3.42%
应收账款169257.9330.48%161763.3030.19%4.63%
应收款项融资41383.747.45%37033.216.91%11.75%
预付款项5068.290.91%4072.850.76%24.44%
其他应收款7280.551.31%7343.721.37%-0.86%
存货160893.4328.98%159672.4629.80%0.76%
合同资产204.250.04%426.300.08%-52.09%
其他流动资产2894.420.52%1261.420.24%129.46%
流动资产合计453540.9381.68%435928.5681.36%4.04%
非流动资产：
长期股权投资750.280.14%821.110.15%-8.63%
其他权益工具投资26487.004.77%29069.005.43%-8.88%
投资性房地产2021.170.36%2117.830.40%-4.56%
固定资产20015.323.60%20995.743.92%-4.67%
在建工程447.970.08%410.240.08%9.20%
使用权资产4003.840.72%3149.470.59%27.13%
无形资产4993.240.90%5226.410.98%-4.46%
商誉29932.625.39%29932.625.59%
长期待摊费用563.010.10%461.210.09%22.07%
递延所得税资产11236.512.02%6556.691.22%71.37%
其他非流动资产1279.520.23%1150.060.21%11.26%
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非流动资产合计101730.4818.32%99890.3718.64%1.84%
资产合计555271.41100.00%535818.93100.00%3.63%
说明：2023年，公司资产总额较上年同期增加3.63%，主要为本期经营积累增加所致。
应收款项融资增加系期末未到期银行承兑汇票增加所致；
预付款项增加系期末预付供应商货款增加所致；
合同资产减少系客户质保金减少所致；
其他流动资产增加系期末待抵扣进项税增加所致；
使用权资产增加系仓库租赁资产增加所致；
长期待摊费用增加系办公室装修费增加所致；
递延所得税资产增加系本期计提资产减值所产生的可抵扣的暂时性纳税差异及可抵扣的未弥补亏损增加所致；
其他非流动资产增加系预付的设备款增加所致。
三、负债状况分析
单位：万元
2023年12月31日2023年1月1日
占总负债占总负债金额增减金额金额的比例的比例比例
流动负债：
短期借款92012.3947.43%85169.7747.12%8.03%
交易性金融负债79.700.04%632.480.35%-87.40%
应付票据13757.357.09%16751.009.27%-17.87%
应付账款56526.3829.14%53955.2629.85%4.77%
合同负债11030.065.69%3831.332.12%187.89%
应付职工薪酬3955.382.04%3541.451.96%11.69%
应交税费2346.841.21%3180.231.76%-26.21%
其他应付款1520.190.78%1489.390.82%2.07%一年内到期的非流
2091.481.08%1724.410.95%21.29%
动负债
其他流动负债120.040.06%320.620.18%-62.56%
流动负债合计183439.8094.55%170595.9394.38%7.53%
非流动负债：
租赁负债2246.511.16%1689.510.93%32.97%
长期应付款75.000.04%75.000.04%
递延收益209.340.11%287.470.16%-27.18%
递延所得税负债8044.134.15%8102.834.48%-0.72%
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非流动负债合计10574.985.45%10154.825.62%4.14%
负债合计194014.77100.00%180750.75100.00%7.34%
说明：交易性金融负债减少主要系外币汇率波动导致远期锁汇公允价值变动所致；
应付票据减少为期末未到期的应付票据减少所致；
合同负债增加系期末预收客户货款增加所致；
应付职工薪酬增加系期末未支付给职工的工资增加所致；
应交税费减少主要系本期需支付的企业所得税和增值税减少所致；
一年内到期的非流动负债增加系一年内到期的租赁负债增加所致；
其他流动负债减少系期末预收客户货款对应的销项税减少所致；
租赁负债增加系仓库租赁资产增加导致使用权资产增加，相应租赁负债增加所致；
递延收益减少系将递延收益确认为其他收益所致。
四、所有者权益状况分析
单位：万元项目2023年12月31日2023年1月1日增减比例
股本115401.19116468.19-0.92%
资本公积241586.70245530.57-1.61%
减：库存股4208.55-100.00%
其他综合收益24804.7024449.191.45%
盈余公积1843.941843.94
未分配利润-22379.90-29015.1722.87%
归属于母公司所有者权益合计361256.64355068.181.74%少数股东权益
所有者权益合计361256.64355068.181.74%
说明：库存股减少系本期注销上期回购的股份所致。
未分配利润增加主要系本期经营累计所致。
五、利润情况分析
单位：万元项目2023年度2022年度增减变动
利润总额7411.2327344.62-72.90%
净利润6635.2722531.93-70.55%
非经常性损益1219.4750.132332.62%
扣非后净利润5415.7922481.80-75.91%
说明：2023年利润总额减少主要系营业收入下降导致毛利额减少所致；非经常性损益增加
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主要系本期收到的政府补助增加所致。
六、现金流状况分析
单位：万元项目2023年度2022年度同比增减
经营活动现金流入小计628933.86841062.24-25.22%
经营活动现金流出小计623513.84847028.78-26.39%
经营活动产生的现金流量净额5420.02-5966.54190.84%
投资活动现金流入小计1765.82363.67385.56%
投资活动现金流出小计3368.003013.5611.76%
投资活动产生的现金流量净额-1602.18-2649.8939.54%
筹资活动现金流入小计186167.13336091.99-44.61%
筹资活动现金流出小计176833.79328377.95-46.15%
筹资活动产生的现金流量净额9333.357714.0420.99%
现金及现金等价物净增加额12707.94526.832312.15%
说明：经营活动产生的现金流量净额较上年度有较大增幅主要系本年度支付银行承兑汇票保证金减少所致；
投资活动产生的现金流量净额增加系本期购建长期资产减少及远期结售汇支出减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额增加系本期偿还借款及保函保证金减少所致。
七、2023年度主要财务指标情况项目2023年度2022年度增减变动
基本每股收益（元/股）0.05750.1937-70.31%扣除非经常性损益后基
0.04690.1928-75.67%
本每股收益（元/股）
净资产收益率1.85%6.58%-4.73%
资产负债率34.94%33.42%1.52%武汉力源信息技术股份有限公司
2024年4月19日
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