烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：300224证券简称：正海磁材公告编号：2024-04-04
债券代码：123169债券简称：正海转债
烟台正海磁性材料股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是□否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期本报告期上年同期增减（%）
营业收入（元）1172919664.291375982471.21-14.76%
归属于上市公司股东的净利润（元）78020910.32117605886.94-33.66%归属于上市公司股东的扣除非经常性
67348063.82114167770.80-41.01%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）-137297708.44-302291647.5254.58%
基本每股收益（元/股）0.100.14-28.57%
稀释每股收益（元/股）0.100.14-28.57%
加权平均净资产收益率1.99%3.19%-1.20%本报告期末比上年度本报告期末上年度末
末增减（%）
总资产（元）8472728052.048377621384.601.14%归属于上市公司股东的所有者权益
3944961153.403877655386.071.74%
（元）
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
□是□否本报告期
支付的优先股股利（元）0.00
支付的永续债利息（元）0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.0951
1烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第一季度报告
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-410691.13计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补5600782.61助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金7242213.31融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回68647.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出117357.03
减：所得税影响额1918438.30
少数股东权益影响额（税后）27024.93
合计10672846.50--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
公司以自有资金购买银行理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。
自有资金委托银行理财7128761.47
该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表项目
单位：元项目期末余额年初余额变动比例变动原因分析
应收款项融资588283227.91323533515.2381.83%主要系上一报告期内票据贴现所致。
其他流动资产34692168.6724688625.0240.52%主要系报告期内增值税留抵税额增加所致。
其他非流动资产104956420.5461574979.6370.45%主要系报告期内新增设备预付款所致。
其他应付款72479313.3642568599.4270.26%主要系报告期内收到的业务保证金增加所致。
主要系报告期内公司背书转让未终止确认的应其他流动负债899270.343768231.40-76.14%收票据减少所致。
其他综合收益-391552.92-267622.34-46.31%主要系外币财务报表折算差额所致。
2烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第一季度报告
2、利润表项目
单位：元项目本期金额去年同期变动比例变动原因分析主要系报告期内公司享受先进制造业增值税加
其他收益15719199.781166922.391247.06%计抵减优惠政策所致。
主要系报告期内理财产品公允价值变动收益增
公允价值变动收益5902376.58962033.33513.53%加所致。
信用减值损失1765818.383991577.54-55.76%主要系去年同期收回长账龄货款所致。
营业外支出416844.23102025.60308.57%主要系报告期内固定资产报废损失增加所致。
3、现金流量表项目
单位：元项目本期金额上期金额变动比例变动原因分析经营活动产生的现
-137297708.44-302291647.5254.58%主要系购买商品支付的现金减少较大所致。
金流量净额投资活动产生的现主要系报告期内购买理财产品净赎回同比减少
37722889.77552939828.77-93.18%
金流量净额所致。
筹资活动产生的现
-27463326.34-22627490.08-21.37%-金流量净额
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数52859报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股持有有限质押、标记或冻结情况股东名称股东性质比例持股数量售条件的股份状态数量
（%）股份数量境内非国
正海集团有限公司43.66%3580801480不适用0有法人烟台正海磁性材料股份有限
其他1.95%160000790不适用0
公司－第一期员工持股计划山东省国有资产投资控股有
国有法人1.85%151606420不适用0限公司境内自然
郑坚1.82%149135930不适用0人烟台正海电子网板股份有限境内非国
1.58%129573000不适用0
公司有法人
国寿安保基金－中国人寿保
险股份有限公司－分红险－
国寿安保基金国寿股份均衡其他0.94%77171160不适用0股票型组合单一资产管理计划（可供出售）中国光大银行股份有限公司
－兴全商业模式优选混合型其他0.58%47245950不适用0
证券投资基金（LOF）
交通银行股份有限公司－前
海开源沪港深核心资源灵活其他0.45%37187070不适用0配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司其他0.45%37057890不适用0
3烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第一季度报告
－国寿安保智慧生活股票型证券投资基金
香港中央结算有限公司境外法人0.42%34121630不适用0前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量正海集团有限公司358080148人民币普通股358080148
烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股
16000079人民币普通股16000079
计划山东省国有资产投资控股有限公司15160642人民币普通股15160642郑坚14913593人民币普通股14913593烟台正海电子网板股份有限公司12957300人民币普通股12957300
国寿安保基金－中国人寿保险股份有限公司－分红
险－国寿安保基金国寿股份均衡股票型组合单一资7717116人民币普通股7717116
产管理计划（可供出售）
中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混
4724595人民币普通股4724595
合型证券投资基金（LOF）
交通银行股份有限公司－前海开源沪港深核心资源
3718707人民币普通股3718707
灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－国寿安保智慧生活股
3705789人民币普通股3705789
票型证券投资基金香港中央结算有限公司3412163人民币普通股3412163正海集团有限公司与烟台正海电子网板股份有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形，烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股计划与正海集团有限公司、烟台上述股东关联关系或一致行动的说明
正海电子网板股份有限公司不属于《上市公司收购管理办法》规
定的一致行动人情形，除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一致行动人。
公司股东郑坚除通过普通证券账户持有13413593股外，还通过前10名股东参与融资融券业务股东情况说明招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
1500000股，实际合计持有无限售流通股14913593股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
4烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第一季度报告
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金818907657.061003385528.32结算备付金拆出资金
交易性金融资产1376272080.061439178998.29衍生金融资产
应收票据423239769.60419020621.61
应收账款1148687063.801209866317.04
应收款项融资588283227.91323533515.23
预付款项31197198.2227780131.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款7029469.126144150.90
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1592508244.501530625603.61
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产34692168.6724688625.02
流动资产合计6020816878.945984223491.29
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1616337897.301628785162.06
在建工程273912653.90239518222.05生产性生物资产油气资产
使用权资产25349230.1827622946.18
无形资产268726687.31272159986.65
其中：数据资源
开发支出16420070.5114482897.27
其中：数据资源商誉
长期待摊费用2725073.362927011.06
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递延所得税资产143483140.00146326688.41
其他非流动资产104956420.5461574979.63
非流动资产合计2451911173.102393397893.31
资产总计8472728052.048377621384.60
流动负债：
短期借款3457425.78向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据2233452011.262248377606.88
应付账款652682124.75643941051.41预收款项
合同负债11485199.7713737388.52卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬68374529.6372956082.13
应交税费38453965.4235339627.98
其他应付款72479313.3642568599.42
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债88306246.6487037589.58
其他流动负债899270.343768231.40
流动负债合计3166132661.173151183603.10
非流动负债：
保险合同准备金长期借款
应付债券1119806791.261102433356.19
其中：优先股永续债
租赁负债17258768.3719845659.30长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债11531055.0212746646.30
递延收益109116334.37111601404.91
递延所得税负债60095107.5860040668.57其他非流动负债
非流动负债合计1317808056.601306667735.27
负债合计4483940717.774457851338.37
所有者权益：
股本820245491.00820245109.00
其他权益工具308898800.91308900098.81
其中：优先股永续债
资本公积1297391824.321297386952.36
减：库存股11139947.80
其他综合收益-391552.92-267622.34
专项储备13903502.2713358722.94
盈余公积246514347.51246514347.51一般风险准备
未分配利润1269538688.111191517777.79
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归属于母公司所有者权益合计3944961153.403877655386.07
少数股东权益43826180.8742114660.16
所有者权益合计3988787334.273919770046.23
负债和所有者权益总计8472728052.048377621384.60
法定代表人：王庆凯主管会计工作负责人：高波会计机构负责人：王珊珊
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1172919664.291375982471.21
其中：营业收入1172919664.291375982471.21利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1114499344.361260759909.50
其中：营业成本992553217.991125876426.97利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4621481.693975403.50
销售费用12387518.6411891237.04
管理费用23882822.3122036068.83
研发费用64418579.0474595134.94
财务费用16635724.6922385638.22
其中：利息费用18127978.0817196550.50
利息收入3075354.504359765.25
加：其他收益15719199.781166922.39投资收益（损失以“－”号填
8706347.037008324.65
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
5902376.58962033.33“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
1765818.383991577.54
填列）资产减值损失（损失以“-”号-501515.24
填列）资产处置收益（损失以“-”号-4553.36
7烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第一季度报告
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
90012546.46128346866.26
列）
加：营业外收入123510.136102.33
减：营业外支出416844.23102025.60四、利润总额（亏损总额以“－”号
89719212.36128250942.99
填列）
减：所得税费用9986781.339783488.07五、净利润（净亏损以“－”号填
79732431.03118467454.92
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
79732431.03118467454.92“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润78020910.32117605886.94
2.少数股东损益1711520.71861567.98
六、其他综合收益的税后净额-123930.58-112021.90归属母公司所有者的其他综合收益
-123930.58-112021.90的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-123930.58-112021.90合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-123930.58-112021.90
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额79608500.45118355433.02归属于母公司所有者的综合收益总
77896979.74117493865.04
额
归属于少数股东的综合收益总额1711520.71861567.98
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.100.14
（二）稀释每股收益0.100.14
法定代表人：王庆凯主管会计工作负责人：高波会计机构负责人：王珊珊
8烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第一季度报告
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1076815077.781464248814.87客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还30174043.0591122749.87
收到其他与经营活动有关的现金45618762.589241762.49
经营活动现金流入小计1152607883.411564613327.23
购买商品、接受劳务支付的现金1132452507.211684147315.02客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金137757073.78123131329.43
支付的各项税费11857451.5430203773.22
支付其他与经营活动有关的现金7838559.3229422557.08
经营活动现金流出小计1289905591.851866904974.75
经营活动产生的现金流量净额-137297708.44-302291647.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金11526840.917577697.58
处置固定资产、无形资产和其他长
81186.0019000.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金66000000.00735000000.00
投资活动现金流入小计77608026.91742596697.58
购建固定资产、无形资产和其他长
39885137.14189656868.81
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计39885137.14189656868.81
投资活动产生的现金流量净额37722889.77552939828.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
9烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第一季度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金39728379.76433082514.98
筹资活动现金流入小计39728379.76433082514.98偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
556111.10490402.78
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金66635595.00455219602.28
筹资活动现金流出小计67191706.10455710005.06
筹资活动产生的现金流量净额-27463326.34-22627490.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3295319.97-3167189.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额-123742825.04224853501.45
加：期初现金及现金等价物余额531563031.59906464442.50
六、期末现金及现金等价物余额407820206.551131317943.95
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
烟台正海磁性材料股份有限公司董事会
2024年04月25日
10
