苏交科:中信建投证券股份有限公司关于苏交科集团股份有限公司2023年度持续督导定期现场检查报告

中信建投证券股份有限公司

关于苏交科集团股份有限公司

2023年度持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司被保荐公司简称：苏交科

保荐代表人姓名：杜鹏飞联系电话：0755-86556279

保荐代表人姓名：赵龙联系电话：0755-23953853

现场检查人员姓名：杜鹏飞

现场检查对应期间：2023年度

现场检查时间：2024年4月21日-2024年4月22日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：查阅公司重大规章制度的制定和完备情况；查阅公司的三会会议资料及信息披露文件；访谈公司高级管理人员

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规是

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行是

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议

是

内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认是

5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规

是则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信

不适用息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了

不适用相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立是

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争是

（二）内部控制

现场检查手段：查阅公司内部控制制度、内部审计人员的任职情况、内审部门提交的工作计划和报告以及其他内审工作开展资料；对相关人员进行访谈

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部

是门（如适用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内

不适用

部审计部门（如适用）3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适是

1用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审

是

计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计

是

工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问是题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用

是

情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审

是

计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审

是

计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内

是

部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建

是

立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司信息披露文件；查阅信息披露管理相关制度文件；通过

互联网检索交易所互动易网站相关信息、媒体关于公司的相关报道；访谈董事会秘书

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致是

2.公司已披露的内容是否完整是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展是

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司

是信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊

是载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司《公司章程》，查阅公司关于关联交易、对外担保等事项的内部控制制度；查阅公司信息披露文件及相关决议；与公司相关负责人进行访谈

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接

是或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者

是间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

23.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露

是义务

4.关联交易价格是否公允是

5.是否不存在关联交易非关联化的情形是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

不适用务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

不适用债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相

不适用应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅募集资金监管协议、银行对账单、募集资金使用台账；核查募集资金投资项目的建设进度；查阅募集资金使用有关的信息披露文件；对公司相关人员进行访谈等

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议是

2.募集资金三方监管协议是否有效执行是

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形是

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂

是

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资不适用

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资

是效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险是

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告；与公司相关负责人进行访谈

1.业绩是否存在大幅波动的情况是

2.业绩大幅波动是否存在合理解释是

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常是

注：公司2023年度营业收入52.78亿元，同比增长0.98%，归属于母公司股东净利润3.30亿元，同比下降44.47%，业绩大幅波动主要系5年期及以上的长账龄应收账款大幅增长并全额计提坏账所致，应收账款账面余额较高系工程咨询行业普遍现象，公司2023年应收账款余额占营业收入比例为86.21%，同行业上市公司华设集团、设研院分别为78.13%、87.72%；此外，公司客户以政府交通部门及下属项目公司为主，受资金审批流程较长的影响，其应收账款回收周期较长。

3（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司关于承诺履行情况的公告；查阅公司关于承诺履行情况

的公告及相关资料；对公司相关负责人进行访谈，了解公司及公司股东的履行承诺情况

1.公司是否完全履行了相关承诺是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺是

（八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司章程、股东分红制度、相关决议及信息披露文件；查阅公司重大合同等相关资料；与公司相关负责人进行访谈

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露是

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因是

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化

是或者风险