北京旋极信息技术股份有限公司
2023年年度财务决算报告
北京旋极信息技术股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表,严格按照《企业会计准则》的规定进行了财务核算,经大信会计师事务所审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司2023年度财务决算报告如下:
一、2023年年度财务决算情况:
(一)资产财务状况
单位:元
项目2023年12月31日2022年12月31日本年末比上年末增减(%)
流动资产3571520073.183954114663.85-9.68%
非流动资产2301774493.962176336562.435.76%
资产总额5873294567.146130451226.28-4.19%
流动负债2229590712.062202845312.281.21%
负债总额2536536042.452453395803.623.39%
股东权益3336758524.693677055422.66-9.25%
归属于母公司股东权益3149232876.603409338774.19-7.63%
报告期末,流动资产比上年下降9.68%,主要系报告期内公司:
*公司增加对外投资,货币资金减少,导致流动资产减少。
报告期末,非流动资产比上年上升5.76%,主要系报告期内公司:
*公司增加股权投资,导致非流动资产增加;
*公司在建工程项目-西谷检验检测产业园建设投资增加,导致非流动资产增加;
*公司计提商誉减值,导致非流动资产减少;
*公司固定资产折旧、投资性房地产折旧摊销,导致非流动资产减少;报告期末,流动负债比上年上升1.21%,负债总额比上年上升3.39%;报告期内无重大变动。
(二)经营成果
单位:元
项目2023年度2022年度本年比上年增减(%)
营业收入3000239779.092453004458.3822.31%
营业利润-310739560.94-569729416.5045.46%
利润总额-306455270.02-571483540.8946.38%
净利润-306525242.76-581190227.1547.26%归属于母公司所有者
-268072753.55-589966123.6554.56%的净利润
报告期内,公司实现营业收入300023.98万元,比上年同期的245300.45万元同比上升22.
31%;利润总额-30645.53万元,比上年同期-57148.35万元同比上升46.38%,归属于母公司所
有者的净利润-26807.28万元,同比上升54.56%。
报告期内,公司实现营业收入同比增长,主要是行业数字化产品收入增加89008.06万元,同比增长58.74%。同时,公司业绩较上年同期上升。业绩上升主要原因为:*本年度商誉经减值测试,计提商誉减值17111.30万元;*研发费用、销售费用、管理费用同比减少。
(三)现金流量情况
单位:元本年比上年增减项目2023年度2022年度
(%)
经营活动产生的现金流量净额45050817.39-73494691.17161.30%
投资活动产生的现金流量净额-296934081.76-6217181.09-4676.02%
筹资活动产生的现金流量净额99691609.08-50948953.53295.67%
现金及现金等价物净增加额-151681254.89-127251755.98-19.20%
*报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为4505.08万元,同比增加161.30%,主要原因系报告期内销售商品收到的现金增加所致。*公司投资活动产生的现金流量净额为-29693.41万元,同比减少4676.02%,主要原因系报告期内投资支付的现金增加所致。
*公司筹资活动产生的现金流量净额为9969.16万元,同比增加295.67%,主要原因系报告期内取得的融资租赁款和借款增加所致。
(四)主要财务指标
2023年度或2022年度或本年末比上年末增
财务指标
2023年12月31日2022年12月31日减(%)
流动比率(倍)1.601.80-10.76%
速动比率(倍)1.351.37-1.50%
资产负债率43.19%40.02%3.17%
应收账款周转率(次)2.192.123.34%
存货周转率(次)8.877.1224.65%
利息保障倍数-16.94-35.3852.11%
每股经营活动现金流量(元)0.0261-0.0425161.30%
每股净现金流量(元)-0.0878-0.0737-19.20%
基本每股收益(元/股)-0.1552-0.341554.55%
稀释每股收益(元)-0.1552-0.341554.55%
每股净资产1.93152.1284-9.25%
净资产收益率(全面摊薄)-9.19%-15.81%6.62%
1.偿债能力分析报告期,公司的流动比率为1.60,速动比率为1.35,资产负债率为43.19%。公司继续执行稳健的财务政策,保持着安全的财务结构,努力规避财务风险,并合理利用财务杠杆原理,变现能力与长期偿债能力均相对较强。
2.资产周转能力
报告期内,公司应收账款周转率和上年相比提高3.34%,存货周转率较上年同期提高24.65%,主要系收入较上年同期上升22.31%,故应收账款周转率和存货周转率较上年均有所上升。二、2023年公司与关联方关联交易执行情况
(一)共同对外投资的关联交易无
(二)其他重大关联交易
1、公司终止向特定对象发行股票及相关事项2022年9月1日公司拟向绵阳科技城新区君威科技有限公司(以下简称“君威科技”)发行
393442622股股票,君威科技拟以1199999997.10元现金认购本次发行的股票。公司于2023年 6 月 21 日召开第五届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于终止向特定对象发行 A股股票事项的议案》,公司决定终止本次向特定对象发行股票事项。
公司实际控制人陈江涛先生承诺自2022年9月1日无条件地放弃旋极信息77662266股份
的表决权,鉴于本次发行终止,陈江涛先生放弃的77662266股表决权相应恢复。
2、北京瑞极通达科技有限公司股权回购方案事项公司于2023年6月21日召开第五届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于北京瑞极通达科技有限公司股权回购方案暨关联交易的议案》,2020年10月公司使用自筹资金2500万元增资瑞极通达,投后持有其10%股权。由于瑞极通达业绩对赌未完成,根据协议约定及双方协商,公司选择由原股东刘忠义、蔡厚富或其指定第三方以8%年息现金回购公司所持全部股权,瑞极通达对现金回购承担连带责任。转让完成后,公司不持有瑞极通达股权。
截至2023年8月21日,公司收到受让方股权转让价款合计人民币3039.496515万元,受让方已支付完成所有股权转让价款,并完成了工商变更登记手续。
3、转让北京旋极百旺科技有限公司股权暨关联交易事项公司于2023年12月8日召开第五届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于转让北京旋极百旺科技有限公司股权暨关联交易的议案》,公司计划向浙江小望科技有限公司转让北京旋极百旺科技有限公司78.5%股权,交易价格为35000万元人民币,其他股东放弃优先购买权。
北京旋极信息技术股份有限公司董事会
2024年4月19日