非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕2-240号
东杰智能科技集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了东杰智能科技集团股份有限公司(以下简称东杰智能公司)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,
2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的东杰智能公司管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供东杰智能公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为东杰智能公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解东杰智能公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任东杰智能公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年12月修订)》(深证上〔2023〕1204号)的规定编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对东杰智能公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为,东杰智能公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年12月修订)》(深证上〔2023〕1204号)的规定,如实反映了东杰智能公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国·杭州中国注册会计师:
二〇二四年四月二十三日非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023年度
编制单位:东杰智能科技集团股份有限公司单位:人民币万元
202202
3年20233年
期年度期占初占用末用
2023年度占用累
非经营性资占用方与上市公上市公司核算占资金2023年度偿还累占形
资金占用方名称计发生金额(不含占用性质金占用司的关联关系的会计科目用的利计发生金额用成
利息)资息资原
金(如金因
余有)余额额
控股股东、实际控制人及非经营性占用其附属企业
小计----
前控股股东、实际控制人非经营性占用及其附属企业
小计----其他关联方及其附属企非经营性占用业
小计----
总计----202202
3年20233年
期年度期往
初往来末来往来性质(经营性
2023年度往来累
其它关联资往来方与上市公上市公司核算往资金2023年度偿还累往形往
资金往来方名称计发生金额(不含
金往来司的关联关系的会计科目来的利计发生金额来成来、非经营性往
利息)
资息资原来)
金(如金因
余有)余额额
控股股东、实际控制人及经营性往来其附属企业往
太原东杰装备有限公司全资子公司其他应收款560334.47560334.47来非经营性往来款往
东上杰智能科技(上海)有
全资子公司其他应收款2587771.122587771.12来非经营性往来限公司款上市公司的往
东杰海登(常州)科技有限公
子公司及其全资子公司其他应收款41911342.5841911342.58来非经营性往来司附属企业款往北京海登赛思工业智能技术
全资子公司其他应收款884357.51884357.51来非经营性往来有限公司款往
东杰智能科技(江苏)有限
全资子公司其他应收款30139.2930139.29来非经营性往来公司款其他关联方及其附属企非经营性往来业
总计---45973944.9745973944.97
法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人: