钢研纳克:国投证券股份有限公司关于钢研纳克检测技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

国投证券股份有限公司

关于钢研纳克检测技术股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，国投证券股份有限公司（曾用名：安信证券股份有限公司，以下简称“国投证券”或“保荐机构”）作为钢研纳克检测技术股份有限公司（以下简称“钢研纳克”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导保荐机构，对钢研纳克2023年度募集资金存放和使用情况进行了专项核查，具体情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准钢研纳克检测技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1847号）核准，公司首次公开发行人民币普通股股票（A股）6205万股，发行价格为4.50元/股，募集资金总额27922.50万元，保荐机构（主承销商）国投证券扣除承销费用1700万元后，将26222.50万元划至公司募集资金专户。上述募集资金已由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年10月28日出具“中天运[2019]验字第90067号”《验资报告》。

上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。

（二）本年度使用金额及年末余额

本年度募集资金使用金额及年末余额明细情况如下：

单位：元募集资金账户使用和结余情况金额

募集资金总额279225000.00

减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金49418529.37

置换已支付发行费用自筹资金6062543.40累

计直接投入募集资金投资项目195004070.65

收支付发行费用26903773.59支

银行手续费14773.26

注销转出2282527.84

1加：利息收入1448725.43

减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金置换已支付发行费用自筹资金

本直接投入募集资金投资项目2932582.02期支付发行费用收

支银行手续费1678.34

注销转出2282527.84

加：利息收入7381.74

募集资金专户期末余额987507.32

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和

《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定，结合本公司实际情况，制订了《钢研纳克检测技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》的规定，公司对募集资金实行专户存储，公司分别与华夏银行北京分行营业部、中国工商银行股份有限公司北京赵登禹路支

行、北京银行中轴路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议职责履行良好。

公司下属钢研纳克成都检测认证有限公司与中国工商银行股份有限公司成都

双流支行签订了《募集资金四方监管协议》，钢研纳克江苏检测技术研究院有限公司与中国工商银行股份有限公司昆山分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议职责履行良好。

2023年4月19日公司第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于钢研纳克检测技术股份有限公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“成都检测实验室建设项目”、“材料评价创新能力建设项目”、“营销与服务云平台项目”结项，并将其节余募集资金与相

2应利息收入永久补充流动资金。在永久性补充流动资金事项实施完毕后，公司将

注销相关募集资金专户。

2023年10月17日，公司将在中国工商银行股份有限公司北京赵登禹路支行

开立的账号为0200224019200025519的募集资金专户结余金额69927.19元永久补

充流动资金，并将该募集资金专户予以注销；2023年10月20日，公司将在中国工商银行股份有限公司成都府河音乐花园支行开立的账号为4402939129100108202

的募集资金专户结余金额36564.7元永久补充流动资金完毕，并将该募集资金专户予以注销；2023年11月1日，公司将在北京银行中轴路支行开立的账号为20000026317500031216302的募集资金专户结余金额2176035.95元永久补充流动资金，

并将该募集资金专户予以注销相关的《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》也予以终止。

（二）募集资金的存放情况

公司的募集资金已全部存放于董事会决定的募集资金专项账户中集中管理，实行专项存储和专款专用制度。截至2023年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下表：

单位：元银行名称账号存储方式截止日余额

华夏银行北京分行营业部10250000002958352活期977544.33中国工商银行股份有限公司北京赵

0200224019200025519活期2023年10月17日注销

登禹路支行北京银行中轴路支行20000026317500031216302活期2023年11月1日注销中国工商银行股份有限公司成都府

4402939129100108202活期2023年10月20日注销

河音乐花园支行中国工商银行股份有限公司昆山

1102232329000158042活期9962.99

花桥支行

合计987507.32

三、募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况32019年11月30日，经公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金49418529.37元及已支付发行费用的自

筹资金6062543.40元。中天运会计师事所（特殊普通合伙）对该情况进行了审验、并出具了中天运[2019]普字第90065号号鉴证报告；国投证券出具了同意置

换的专项意见，公司于2019年11月30日进行了公告。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照相关规定，及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度募集资金存放与使用

情况出具了专项报告，认为：钢研纳克检测技术股份有限公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了钢研纳克检测技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为，钢研纳克2023年度募集资金存放与使用情况符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、

法规和规范性文件的有关规定；钢研纳克对募集资金进行专户储存和专项使用，不存在改变募集资金用途及损害股东利益等情况，募集资金存放及使用情况合法合规。

4附表：募集资金使用情况对照表

编制单位：钢研纳克检测技术股份有限公司单位：人民币元

募集资金总额279225000.00本年度投入募集资金总额2932582.02报告期内变更用途的募集资金总

244422600.02

额累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例截至期是否已项目可末投资变更项截至期末累项目达到预是否达行性是承诺投资项目和超募募集资金承调整后投资本年度投进度本年度实现

目（含计投入金额定可使用状到预计否发生资金投向诺投资总额总额(1)入金额（%）的效益

部分变(2)态日期效益重大变

(3)＝

更）化

(2)/(1)承诺投资项目钢研纳克江苏检测技