财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：品渥食品股份有限公司
2023年12月31日
单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：
货币资金334248173.17377995944.81结算备付金拆出资金
交易性金融资产174238774.28190339616.44衍生金融资产应收票据
应收账款94602610.52132182447.98应收款项融资
预付款项4746423.9112400381.11应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款5806377.8714312177.21
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货213445550.07325517618.37合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产7387575.23
其他流动资产6852814.904813632.69
流动资产合计833940724.721064949393.84
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资255566.78249575.53其他权益工具投资
其他非流动金融资产169113872.95152338016.12投资性房地产
固定资产143741069.32149309681.93在建工程78760550.134742826.30生产性生物资产油气资产
使用权资产38200512.7713739657.70
无形资产44641178.6939460255.48开发支出商誉
长期待摊费用2958348.752416517.90
递延所得税资产35165740.636723937.52
其他非流动资产24800.0010177260.22
非流动资产合计512861640.02379157728.70
资产总计1346802364.741444107122.54
流动负债：
短期借款6083358.5514308650.09向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款131006867.12182701468.13预收款项
合同负债15318750.1813089993.93卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬5886297.4911472033.06
应交税费8389625.7414669414.08
其他应付款37084382.6146074295.77
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债16043549.7614010824.89
其他流动负债750447.22753851.13
流动负债合计220563278.67297080531.08
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款41222008.69
应付债券其中：优先股永续债
租赁负债24678362.86983626.10长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债113345.27303081.06其他非流动负债
非流动负债合计66013716.821286707.16
负债合计286576995.49298367238.24
所有者权益：
股本100000000.00100000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积596838760.92605514479.41
减：库存股3269513.68
其他综合收益-232676.77-34198.95专项储备
盈余公积33670457.9733670457.97一般风险准备
未分配利润333218340.81406589145.87
归属于母公司所有者权益合计1060225369.251145739884.30少数股东权益
所有者权益合计1060225369.251145739884.30
负债和所有者权益总计1346802364.741444107122.54
法定代表人：王牧主管会计工作负责人：朱国辉会计机构负责人：黄倩
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：
货币资金220617773.50250500989.08
交易性金融资产124050144.14190339616.44衍生金融资产应收票据
应收账款80111986.35131279054.40应收款项融资
预付款项4075174.8511025442.16
其他应收款142347075.23172003112.87
其中：应收利息应收股利
存货169136925.86231886095.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产412470.081853112.24
流动资产合计740751550.01988887422.85
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款196772800.00159592350.00
长期股权投资86969352.8569970542.51其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1642642.002271141.61在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产2389874.463408026.73
无形资产2337251.502746018.19开发支出商誉
长期待摊费用2958348.752416517.90
递延所得税资产33795521.495069409.12其他非流动资产
非流动资产合计326865791.05245474006.06
资产总计1067617341.061234361428.91
流动负债：
短期借款6083358.5514308650.09交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款115642277.31167290310.08预收款项
合同负债8650123.299765803.50
应付职工薪酬3943681.507174039.99
应交税费6130712.4612085069.55
其他应付款28021770.6333667858.19
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债1744322.982468787.20
其他流动负债623033.15683225.00流动负债合计170839279.87247443743.60
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债693737.69983626.10长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计693737.69983626.10
负债合计171533017.56248427369.70
所有者权益：
股本100000000.00100000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积600659958.00609335676.49
减：库存股3269513.68其他综合收益专项储备
盈余公积32288338.2632288338.26
未分配利润166405540.92244310044.46
所有者权益合计896084323.50985934059.21
负债和所有者权益总计1067617341.061234361428.91
法定代表人：王牧主管会计工作负责人：朱国辉会计机构负责人：黄倩
3、合并利润表
单位：元项目2023年度2022年度
一、营业总收入1123334693.301538747962.42
其中：营业收入1123334693.301538747962.42利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1226113035.701524730636.24
其中：营业成本964972605.311195703407.36利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4256511.373140682.70
销售费用233572493.75304532608.18
管理费用28001364.5028393931.43
研发费用489392.14345698.57
财务费用-5179331.37-7385692.00
其中：利息费用1548514.051197181.78
利息收入6739836.185951297.79
加：其他收益84922.92276408.23投资收益（损失以“－”号
4508891.308487829.93
填列）
其中：对联营企业和
5991.259850.51
合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失
1899157.84-1138839.26以“－”号填列）信用减值损失（损失以-11536361.59-8201999.60“-”号填列）资产减值损失（损失以
3578323.87-3565614.10“-”号填列）资产处置收益（损失以
68513.27“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-104243408.069943624.65
列）
加：营业外收入4426677.027788594.72
减：营业外支出172063.20730196.48四、利润总额（亏损总额以“－”-99988794.2417002022.89号填列）
减：所得税费用-26617989.185798181.72五、净利润（净亏损以“－”号填-73370805.0611203841.17
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损-73370805.0611203841.17以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利-73370805.0611203841.17润
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额-198477.8284616.58归属母公司所有者的其他综合
-198477.8284616.58收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
-198477.8284616.58他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-198477.8284616.58
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-73569282.8811288457.75归属于母公司所有者的综合收
-73569282.8811288457.75益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益
（一）基本每股收益-0.730.11
（二）稀释每股收益-0.730.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：王牧主管会计工作负责人：朱国辉会计机构负责人：黄倩
4、母公司利润表
单位：元项目2023年度2022年度
一、营业收入1065043676.361573552745.13
减：营业成本968257815.431314455904.12
税金及附加1677563.111564468.55
销售费用183394492.67235995890.88
管理费用23345403.0024370402.46
研发费用362927.76345698.57财务费用-5078909.60-6998529.30
其中：利息费用333793.17250871.55
利息收入4503577.394152110.11
加：其他收益78422.92271908.23投资收益（损失以“－”号
3919541.207672225.29
填列）
其中：对联营企业和合
-1189.662396.55营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失
1710527.70-940505.93以“－”号填列）信用减值损失（损失以-11708759.50-6885554.20“-”号填列）资产减值损失（损失以
2403804.82-3576750.02“-”号填列）资产处置收益（损失以
68513.27“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-110512078.87428746.49
列）
加：营业外收入4053440.247170231.53
减：营业外支出169832.28730148.35三、利润总额（亏损总额以“－”-106628470.916868829.67号填列）
减：所得税费用-28723967.372981653.72四、净利润（净亏损以“－”号填-77904503.543887175.95
列）
（一）持续经营净利润（净亏-77904503.543887175.95损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-77904503.543887175.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：王牧主管会计工作负责人：朱国辉会计机构负责人：黄倩
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1254869975.771664757111.98
金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1440551.524494233.54收到其他与经营活动有关的现
17106982.7510945782.11
金
经营活动现金流入小计1273417510.041680197127.63
购买商品、接受劳务支付的现
1009663032.581521250325.52
金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
86975463.0094194971.35
现金
支付的各项税费24127348.4339160032.64支付其他与经营活动有关的现
146415133.03205669646.57
金
经营活动现金流出小计1267180977.041860274976.08
经营活动产生的现金流量净额6236533.00-180077848.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金647000000.001059000000.00
取得投资收益收到的现金4502900.058477979.42
处置固定资产、无形资产和其
59800.00
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计651502900.051067537779.42
购建固定资产、无形资产和其
83848002.6823842391.52
他长期资产支付的现金
投资支付的现金683500000.00888000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计767348002.68911842391.52
投资活动产生的现金流量净额-115845102.63155695387.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金91833802.5514289354.78收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计91833802.5514289354.78
偿还债务支付的现金58366711.9415534471.84
分配股利、利润或偿付利息支
890458.7319012437.53
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
19932457.9219752430.88
金
筹资活动现金流出小计79189628.5954299340.25
筹资活动产生的现金流量净额12644173.96-40009985.47
四、汇率变动对现金及现金等价
15723.132976.84
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-96948672.54-64389469.18
加：期初现金及现金等价物余
360839981.96425229451.14
额
六、期末现金及现金等价物余额263891309.42360839981.96
法定代表人：王牧主管会计工作负责人：朱国辉会计机构负责人：黄倩6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1087623527.221528943178.04
金
收到的税费返还1369236.60收到其他与经营活动有关的现
11525176.989494820.24
金
经营活动现金流入小计1100517940.801538437998.28
购买商品、接受劳务支付的现
942745073.211377157133.12
金支付给职工以及为职工支付的
62674249.0168982292.02
现金
支付的各项税费10826998.9830604436.17支付其他与经营活动有关的现
150775211.13183437527.90
金
经营活动现金流出小计1167021532.331660181389.21
经营活动产生的现金流量净额-66503591.53-121743390.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金557000000.00904000000.00
取得投资收益收到的现金3863259.647669828.74
处置固定资产、无形资产和其
59800.00
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收
5057471.22
到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计565920730.86911729628.74
购建固定资产、无形资产和其
2134582.854145742.33
他长期资产支付的现金
投资支付的现金543500000.00783000000.00取得子公司及其他营业单位支
22000000.005000000.00
付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计567634582.85792145742.33
投资活动产生的现金流量净额-1713851.99119583886.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金49611793.8614289354.78收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计49611793.8614289354.78
偿还债务支付的现金58366711.9415534471.84
分配股利、利润或偿付利息支
242882.1119012437.53
付的现金支付其他与筹资活动有关的现
5868873.232825968.87
金
筹资活动现金流出小计64478467.2837372878.24
筹资活动产生的现金流量净额-14866673.42-23083523.46
四、汇率变动对现金及现金等价
0.460.01
物的影响五、现金及现金等价物净增加额-83084116.48-25243027.97
加：期初现金及现金等价物余
234704414.19259947442.16
额
六、期末现金及现金等价物余额151620297.71234704414.19
法定代表人：王牧主管会计工作负责人：朱国辉会计机构负责人：黄倩
