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福建省招标股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项说明
华兴专字[2024]23012740038号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）福建省招标股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
华兴专字[2024]23012740038号
福建省招标股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了福建省招标股份有限公司（以下简称招标股份）2023年12月31日合并及母公司资产负债表，
2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月23日出具了华兴审字[2024]23012740018号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会公布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（2023年修订）的规定，招标股份编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
(以下简称汇总表)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是招标股份的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计招标股份2023年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对招标股份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解招标股份的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表表应当与已审计的财务报表一并阅读。
1本专项说明仅作为招标股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件:福建省招标股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
华兴会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国福州市二○二四年四月二十三日
2福建省招标股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：福建省招标股份有限公司单位：人民币元
2023年度占用累计2023年度占用资金2023年度其他
上市公司核算的会计2023年期初占用资2023年度偿还累计2023年期末占用资非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系发生金额的利息减少发生占用形成原因占用性质备注科目金余额发生金额金余额（不含利息）（如有）金额现控股股东及其他关联方
小计————————————前控股股东及其他关联方
小计————————————
总计————————————
2023年度往来累计2023年度往来资金2023年度其他
上市公司核算的会计2023年期初往来资2023年度偿还累计2023年期末往来资其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系发生金额的利息减少发生往来形成原因往来性质备注科目金余额发生金额金余额（不含利息）（如有）金额
福建省招标采购集团有限公司控股股东其他应收款126393.81186235.93312629.74待结算员工费用非经营性往来
福建省招标采购集团有限公司控股股东应收账款558869.00382000.00382000.00558869.00招标服务、其他技术服务经营性往来
福建省招标采购集团有限公司控股股东合同资产240677.0412000.00252677.04工程监理服务经营性往来
福建省六一八产业发展有限公司同一控制下的其他企业应收账款440145.20350621.60154766.80636000.00工程监理服务、招标服务、其他技术服务经营性往来
福建省六一八产业发展有限公司同一控制下的其他企业合同资产326300.00229842.00144000.00412142.00工程监理服务经营性往来
福建省环境保护设计院有限公司同一控制下的其他企业应收账款258075.47585854.60632930.07211000.00招标服务、其他技术服务经营性往来
福建省环境保护设计院有限公司同一控制下的其他企业其他应收款300986.62196432.60497419.22待结算员工费用非经营性往来
福建省闽环试验检测有限公司同一控制下的其他企业应收账款100.00100.00招标服务经营性往来
福建省生物产业技术研究院有限公司同一控制下的其他企业应收账款70823.9070823.90其他技术服务经营性往来
福建省生物产业技术研究院有限公司同一控制下的其他企业合同资产354000.00132941.00486941.00工程监理服务经营性往来
福建巨电新能源股份有限公司同一控制下的其他企业应收账款12000.00299000.0012000.00299000.00招标服务、其他技术服务经营性往来大股东及其附属企业
福建巨电新能源股份有限公司同一控制下的其他企业其他应收款997851.92997851.92待结算员工费用非经营性往来
福建永越智能科技股份有限公司同一控制下的其他企业其他应收款1174628.751174628.75待结算员工费用、房租水电费等非经营性往来
安徽巨电新能源科技有限公司同一控制下的其他企业应收账款43909.0054130.0098039.00其他技术服务经营性往来报告期初为控股股东的其他关联
福建科瑞药业有限公司应收账款94937.001127542.001222479.00工程监理服务经营性往来方，报告期末已非公司关联方报告期初为控股股东的其他关联
福建科瑞药业有限公司合同资产725566.00213821.00725566.00213821.00工程监理服务经营性往来方，报告期末已非公司关联方报告期初为控股股东的其他关联
福建科瑞药业有限公司其他应收款75000.00390000.00465000.00代收代付款经营性往来方，报告期末已非公司关联方福建省拍卖行有限公司控股股东的其他关联方应收账款42000.0042000.00其他技术服务经营性往来
福建省交通建设工程试验检测有限公司子公司其他应收款524596.52242572.73767169.25待结算员工费用非经营性往来
福建省机电设备招标有限公司子公司其他应收款434655.10434655.10待结算员工费用非经营性往来
福建工大工程咨询管理有限公司子公司其他应收款3771039.93197767.05197767.053771039.93待结算员工费用非经营性往来
泉州市招标咨询中心有限公司子公司其他应收款192331.56107991.26300322.82待结算员工费用非经营性往来
福建省交通建设工程监理咨询有限公司子公司应收股利5759340.015759340.01分红款非经营性往来
福建省经纬数字科技有限公司子公司应收股利7078458.867078458.86分红款非经营性往来
福建省陆海建设管理有限公司子公司应收股利1811444.921811444.92分红款非经营性往来
福建省招标中心有限责任公司子公司应收股利4079055.414079055.41分红款非经营性往来
福建省机电设备招标有限公司子公司应收股利19699844.6919699844.69分红款非经营性往来
福建工大工程咨询管理有限公司子公司应收股利1611061.601611061.60分红款非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业福建省工大工程设计有限公司子公司应收股利1431570.131905664.043337234.17分红款非经营性往来
福建省闽招咨询管理有限公司子公司应收股利15619952.4915619952.49分红款非经营性往来
泉州市招标咨询中心有限公司子公司应收股利844680.77844680.77分红款非经营性往来
福建省交通建设工程试验检测有限公司子公司其他流动资产25000000.002430000.0027430000.00借款非经营性往来
福建省经纬数字科技有限公司子公司其他流动资产30000000.0010000000.0010000000.0030000000.00借款非经营性往来
福建工大岩土工程研究所有限公司子公司其他流动资产50000000.0025000000.0020000000.0055000000.00借款非经营性往来
福建省工大工程设计有限公司子公司其他流动资产10000000.0010000000.00借款非经营性往来
福建省交通建设工程试验检测有限公司子公司其他流动资产、应收利息2033865.281258220.51516765.322775320.47利息非经营性往来
福建省经纬数字科技有限公司子公司其他流动资产、应收利息2620673.971340252.041614375.342346550.67利息非经营性往来
福建工大岩土工程研究所有限公司子公司其他流动资产、应收利息3777160.302108909.582883842.493002227.39利息非经营性往来
福建省工大工程设计有限公司子公司其他流动资产、应收利息335046.59444312.35779358.94利息非经营性往来关联自然人
报告期初为公司近一年持有5%及
漳州市龙海区国有资产投资经营有限公司以上股份的股东，报告期末已非其他应收款80000.0080000.00保证金经营性往来公司关联方
福建中博机械城发展有限公司联营企业应收账款544000.00544000.00其他技术服务经营性往来
福建省水利投资开发集团有限公司控股股东董事关联方应收账款107500.00107500.00招标服务经营性往来其他关联方及其附属企业
南安市全程项目咨询服务中心有限公司联营企业合同资产598500.00238500.00360000.00工程监理及其他技术服务经营性往来
福建建工集团有限责任公司控股股东董事关联方应收账款1731271.001643771.0087500.00招标服务、其他技术服务经营性往来
福建建工集团有限责任公司控股股东董事关联方合同资产265900.00175000.0090900.00其他技术服务经营性往来
福建省国有企业董事管理服务中心有限公司控股股东董事关联方应收账款30398.0030398.00其他技术服务经营性往来
福建省投资开发集团有限责任公司控股股东董事关联方应收账款3000.003000.00其他技术服务经营性往来
总计——————137265812.77102606213.885151694.48105560834.69213821.00139249065.44——————
备注：期初关联方占用资金余额较上年期末关联方占用资金余额不一致，系子公司福建省闽招咨询管理有限公司本期同一控制下合并福建省招标采购集团有限公司下子公司福建诚正工程造价咨询有限公司，合并层面追溯调整到报告期期初，福建诚正工程造价咨询有限公司期初应收福建省招标采购集团有限公司558869元，期初应收安徽巨电新能源科技有限公司43909元，以及期初福建省闽招咨询管理有限公司应收福建诚正工程造价咨询有限公司待结算员工费用824383元合并抵消影响。
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
