星昊医药:2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

证券代码：430017证券简称：星昊医药公告编号：2025-045

北京星昊医药股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、募集资金基本情况2023年1月4日，中国证券监督管理委员会做出《关于同意北京星昊医药股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕

17号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司采用公开

发行股票的方式向不特定投资者共计发行人民币普通股（A 股）30600000 股，每股发行价格12.30元，募集资金总额人民币376380000.00元，扣除不含增值税发行费用人民币37126981.22元，实际募集资金净额为人民币339253018.78元。截至2023年5月19日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对星昊医药本次发行募集资金验资并出具大华验字[2023]000273号验资报告。

截至2024年12月31日，公司募集资金的存储情况如下：

金额单位：人民币元账户名称银行名称账号截止日余额北京星昊医药上海浦东发展银行股份有限

9148007880140000026678064362.01

股份有限公司公司北京天华园支行北京星昊医药杭州银行股份有限公司北京

1101041060000068692202271319.06

股份有限公司中关村支行北京星昊医药北京中关村银行股份有限公

10058900015000256750.51

股份有限公司司北京星昊盈盛上海浦东发展银行股份有限

91480078801200000283642.47

药业有限公司公司北京天华园支行

合计280336324.05

1截至2024年12月31日，募集资金余额为280336324.05元，实际使用情

况如下：

金额单位：人民币元项目金额

募集资金总额376380000.00

减：支付承销费用26346600.00

加：提前划入税款1491316.89

募集资金入账总额351524716.89

减：以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金4275543.55

减：支付的发行费用7911320.76

减：累计直接投入募集资金项目69312633.94

其中：本期直接投入募集资金项目28526831.72

减：手续费支出87.51

加：利息收入10311192.92

截至2024年12月31日募集资金余额280336324.05

二、募集资金管理情况为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金采取了专户存储管理制度，公司及具体实施募投项目的子公司已与申万宏源证券承销保荐有限责任公司、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募投项目情况募集资金投资项目情况详见本报告附件募集资金使用情况对照表。

募投项目可行性不存在重大变化

（二）募集资金置换情况

公司于2023年8月18日召开第六届董事会第十三次会议、第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已

2支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为4056.13万元，其中创新药物产业化

共享平台项目2331.85万元，口崩制剂新产品研发项目1296.73万元，以自筹资金支付的发行费用427.55万元（不含税）。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）闲置募集资金购买理财产品情况报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托理委托理委托理委托理预计年委托方收益财产品产品名称财金额财起始财终止化收益名称类型类型（万元）日期日期率

北京中银行存智享存50002024年2024年保本0.35%关村银款产品6月3日6月6日保收行股份益有限公司

杭州银结构性杭州银行80002024年2024年保本2.70%

行股份存款“添利宝”6月3日9月5日浮动

3有限公结构性存收益

司北京款产品中关村支行

杭州银结构性杭州银行20002024年2024年保本2.50%

行股份存款“添利宝”6月4日6月30浮动有限公结构性存日收益司北京款产品中关村支行

上海浦结构性公司稳利50002024年2024年保本2.35%

东发展存款 24JG3311 6 月 6 日 7 月 11 浮动银行股期（1个日收益份有限月早鸟公司北款）京天华园支行

上海浦结构性公司稳利35002024年2024年保本2.35%

东发展存款 24JG3311 6 月 4 日 7 月 11 浮动银行股期（1个日收益份有限月早鸟公司北款）京天华园支行

杭州银结构性杭州银行100002024年2024年保本2.35%

行股份存款“添利宝”6月6日6月30浮动有限公结构性存日收益司北京款产品中关村

4支行

杭州银结构性杭州银行120002024年2024年保本2.50%

行股份存款“添利宝”7月1日7月31浮动有限公结构性存日利率司北京款产品中关村支行

上海浦结构性公司稳利75002024年2024年保本2.30%

东发展存款 24JG3370 7 月 11 10 月 15 浮动银行股期（3个日日利率份有限月早鸟公司北款）京天华园支行

杭州银结构性杭州银行95002024年2024年保本2.40%

行股份存款“添利宝”7月318月31浮动有限公结构性存日日利率司北京款产品中关村支行

杭州银结构性杭州银行95002024年2024年保本2.35%

行股份存款“添利宝”9月2日9月30浮动有限公结构性存日利率司北京款产品中关村支行

杭州银结构性杭州银行80002024年2024年保本2.35%

行股份存款“添利宝”9月6日11月11浮动有限公结构性存日收益

5司北京款产品

中关村支行

杭州银结构性杭州银行95002024年2024年保本2.15%

行股份存款“添利宝”9月3010月30浮动有限公结构性存日日利率司北京款产品中关村支行

上海浦结构性公司稳利75002024年2024年保本2.05%

东发展存款 24JG6910 10 月 15 11 月 13 浮动

银行股期(三层日日利率

份有限看涨)公司北京天华园支行

杭州银结构性杭州银行95002024年2024年保本1.80%

行股份存款“添利宝”10月3011月8浮动有限公结构性存日日利率司北京款产品中关村支行

2024年5月14日公司第六届董事会第二十五次会议、第七届监事会第十三

次会议审议通过《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司拟使用额度不超过人民币25000万元的部分闲置募集资金购买理财产品，有效期自公司董事会审议通过之日起6个月内，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。投资的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的结构性存款、定期存

款、大额存单、银行理财产品及其他低风险理财产品，不影响募集资金投资计划

6正常进行。

本年度，公司在额度范围内滚动购买固定利率或保本浮动收益型产品，累计取得产品投资收益2468481.15元。截至2024年12月31日，公司使用部分闲置募集资金购买理财产品均为银行结构性存款，符合相关审议要求，报告期末已全部赎回。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

公司于2024年4月19日召开第六届董事会第二十三次会议、第七届监事会

第十一次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司2024年5月28日召开的公司2023年年度股东大会审议通过。本次变更部分募集资金用途是在保持募投项目“口崩制剂新产品研发”总资金不变的情况下，新增加8个口崩片研发项目，并重新分配各研发项目募集资金投入金额。本报告期实际投入

28526831.72元，实际累计投入41714145.54元，投资进度39.21%，研发品种

按计划正常进行中，目前还未产生效益。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度公司存在募集资金使用规范性问题，相关问题基本情况及整改情

况如下：

（一）公司存在以自有资金先行支付后等额置换部分募集资金事宜未经董事会审议的情况

1．基本情况

公司存在使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的情况，相关等额置换款项未事先经董事会审议，涉及金额20491030.22元，主要原因为研发项目涉及的员工薪酬必须在公司基本户支付等，存在必要性和合理性，但事先未经过审议程序，存在程序瑕疵。

2．整改措施

公司于2025年2月20日召开第六届董事会第三十七次会议、第七次监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银

7行承兑汇票、信用证、外币、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项，详见公告《星昊医药：关于使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金等方式支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告》

（2025-018）。

（二）公司使用募集资金支付折旧摊销类非付现成本的情况

1．基本情况

公司募集资金使用等额置换的款项中包括折旧与摊销费用，该费用为募投研发项目下归集的研发办公室及家具、研发设备等已有固定资产的折旧与摊销，涉及金额4489015.81元，是募投项目——口崩制剂新产品研发项目的费用，未超出募投项目的项目范围，但《招股说明书》募投研发项目的投资构成明细中的间接经费并未明确是否包括折旧与摊销费用类非付现成本。

2．整改措施

公司误操作置换的折旧摊销费用4489015.81元，从2024年1月底起分若干月将募集资金打入自有资金账户，主要购买年化1.35%的理财产品。

2025年1月21日，公司已将上述款项4489015.81元，加同期12个月的利

息60601.71元，共4549617.52元退回募集资金专户。

六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：星昊医药2024年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及

《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规，以及星昊医药《公司章程》《募集资金管理制度》的有关规定，星昊医药对募集资金进行了专户存储，使用闲置募集资金进行现金管理及变更募集资金使用均已提前审议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，除存在以自有资金先行支付后等额置换部分募集资金事宜未经董事会审议及使用募集资金支付折旧摊销类非付

现成本的瑕疵外，不存在其他违规使用募集资金的情形。

七、会计师鉴证意见

我们认为，星昊医药公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监8督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关格式

指引编制，在所有重大方面公允反映了星昊医药公司2024年度募集资金存放与使用情况。

八、备查文件北京星昊医药股份有限公司第六届董事会第四十次会议决议。

北京星昊医药股份有限公司第七届监事会第二十一次会议决议。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的北京星昊医药股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告。

申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于北京星昊医药股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告。

北京星昊医药股份有限公司董事会

2025年4月23日

9附表1：

募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）

单位：元募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得

339253018.78本报告期投入募集资金总额28526831.72的募集资金）

变更用途的募集资金金额79950000.00

已累计投入募集资金总额69312633.94

变更用途的募集资金总额比例23.57%截至期末投项目可行是否已变更项目达到预

募集资金用调整后投资总额本报告期投入金截至期末累计入进度（%）是否达到性是否发项目，含部定可使用状

途（1）额投入金额（2）(3)＝预计效益生重大变分变更态日期

(2)/(1)化募投项目创

2025年12

新药物产业否232867520.540.0027598488.4011.85%不适用否月31日化共享平台募投项目口2025年12崩制剂新产是106385498.2428526831.7241714145.5439.21%月31日不适用否品研发

10合计-339253018.7828526831.7269312633.94----

募投项目的实际进度是否落后于公开披露的

计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计不适用划是否需要调整（分具体募集资金用途）可行性发生重大变化的情况说明不适用

公司于2024年4月19日召开第六届董事会第二十三次会议、第七届监事会第十一次

会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司2024年5月28日召募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资开的公司2023年年度股东大会审议通过。本次变更部分募集资金用途是在保持募投项金用途）

目“口崩制剂新产品研发”总资金不变的情况下，新增加8个口崩片研发项目，并重新分配各研发项目募集资金投入金额。

公司于2023年8月18日召开第六届董事会第十三次会议、第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹募集资金置换自筹资金情况说明资金，置换资金总额为4056.13万元，其中创新药物产业化共享平台项目2331.85万元，口崩制剂新产品研发项目1296.73万元，以自筹资金支付的发行费用427.55万元（不含税）。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议不适用

11额度

报告期末使用募集资金暂时补流的金额不适用

公司于2024年5月14日召开第六届董事会第二十五次会议、第七届监事会第十三次

会议审议通过《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司拟使用额度不超使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议

过人民币25000万元的部分闲置募集资金购买理财产品，有效期自公司董事会审议通额度

过之日起6个月内，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。公司实际使用闲置募集资金进行现金管理情况。

报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产

0.00

品的余额超募资金投向不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行借不适用款情况说明节余募集资金转出的情况说明不适用

12附表

变更募集资金投资项目情况表