东莞证券股份有限公司

关于广东雅达电子股份有限公司

2024年度募集资金存放和使用情况的专项核查报告

东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”或“保荐机构”）作为广东雅

达电子股份有限公司（以下简称“雅达股份”或“公司”）向不特定合格投资者公

开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构和持续督导机构，对雅达股份履行持续督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关法律、

法规和规范性文件的规定，保荐机构及其指定保荐代表人对雅达股份2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：

一、募集资金的存放、使用及专户余额情况

（一）募集资金基本情况雅达股份于2023年1月4日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于同意广东雅达电子股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕20号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。

公司本次发行的发行价格为3.70元/股，募集资金总额为人民币

133200000.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币

114438830.19元。截至2023年3月9日，本次募集资金已全部到账，由大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《广东雅达电子股份有限公司验资报告》（大信验字[2023]第1-00010号）。本次发行募集资金用途为公司智能电力仪表建设项目、电力监控装置扩产项目和传感器扩产建设项目。

（二）募集资金的存放及专户余额情况1为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金实行了专户存储制度，并会同东莞证券与中国工商银行股份有限公司河源分行、中国银行股份有限公司河源高新区支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司募集资金专用账户分别为中国工商银行股份有限公司河源分行账户（账号：2006022329100234860、2006022329100236664）、中国银行股份有限公

司河源分行（账号：636676884739）。以上三个账户开立之后一直仅用于募集资金用途，未作其他用途。公司严格按照《募集资金管理制度》及《募集资金专户存储三方监管协议》的规定存放与使用募集资金。

截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下表：

项目金额（元）

募集资金总额133200000.00

减：募集资金费用18761169.81

募集资金净额114438830.19

加：存款利息收入1155338.90

加：理财收益1541230.13

减：银行手续费、工本费、账户管理费4568.71

减：理财产品购买余额58000000.00

减：募投项目使用金额35536450.60

减：应收理财产品清算款4301.92

2024年12月31日募集资金专户余额23590077.99

截至2024年12月31日，公司募集资金专户的具体情况如下表：

单位：元开户单位开户银行银行账号金额备注

中国工商银行股份有200602232910023486019220490.27-限公司河源分行广东雅达电子股中国工商银行股份有

20060223291002366644369587.72-份有限公司限公司河源分行

中国银行股份有限公

6366768847390.00已注销司河源高新区支行

（三）募投项目的资金使用情况

募投项目的资金使用相关情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。公

2司募投项目可行性不存在重大变化。

（四）募集资金置换情况

报告期内，公司不存在募集资金置换情况。

（五）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，雅达股份未发生闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（六）闲置募集资金购买理财产品情况

2024年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托理委托理财金额（万委托理财委托理财收益类预计年化委托方名称财产品产品名称元）起始日期终止日期型收益率类型中国银行股份有银行理财对公结构2024年320246保本收年限公司河源高新

产品性存款2600.001414益浮动1.10%月日月日区支行型

东莞证券河源分国债逆回2999.902024年520245极低风年

其他产品12829险固定1.83%公司购天期月日月日收益型极低风东莞证券河源分国债逆回2024年52024年5公司其他产品13000.10险固定1.90%购天期月29日月30日收益型极低风东莞证券河源分国债逆回

其他产品1500.00

2024年52024年5

公司购天期月29日月30险固定1.90%日收益型东莞证券河源分国债逆回2024520245极低风年年

其他产品13500.303031险固定1.98%公司购天期月日月日收益型

东莞证券河源分国债逆回2500.802024年52024年6极低风

其他产品4314险固定1.80%公司购天期月日月日收益型国债逆回

东莞证券河源分281000.002024年52024年6极低风

其他产品购天3128险固定1.92%公司月日月日期收益型国债逆回极低风

东莞证券河源分2024年62024年6其他产品购14天2201.00公司月4日月18日

险固定1.84%期收益型极低风

东莞证券河源分国债逆回1799.902024年62024年6其他产品7险固定1.87%公司购天期月17日月24日收益型极低风

东莞证券河源分国债逆回1000.002024年62024年6其他产品

公司购2天期月18日月20险固定1.90%日收益型

3东莞证券河源分国债逆回2024年62024年6极低风

其他产品71200.001825险固定1.90%公司购天期月日月日收益型东莞证券“月月保本固东莞证券河源分券商理财”91000.002024年62025年3鑫月期公司产品66月2118定收益2.20%日月日号收型益凭证

东莞证券河源分国债逆回1000.002024极低风年62024年7其他产品7险固定2.42%公司购天期月24日月1日收益型

东莞证券河源分国债逆回1800.002024年62024年7极低风

其他产品公司购7天期月241险固定2.42%日月日收益型极低风

东莞证券河源分国债逆回其他产品21200.00

2024年62024年6

公司购天期月25日月27险固定1.98%日收益型

东莞证券河源分国债逆回700.002024年620247极低风年

其他产品7274险固定2.41%公司购天期月日月日收益型

东莞证券河源分国债逆回1000.002024极低风年62024年7其他产品7285险固定2.08%公司购天期月日月日收益型极低风东莞证券河源分其他产品国债逆回

71800.00

2024年72024年7

18险固定1.88%公司购天期月日月日

收益型

东莞证券河源分国债逆回1000.002024年72024年7极低风

其他产品718险固定1.88%公司购天期月日月日收益型极低风东莞证券河源分国债逆回2024年72024年7其他产品7500.0018险固定1.88%公司购天期月日月日收益型

国债逆回2024720248极低风东莞证券河源分28700.00年年其他产品购天41险固定1.87%公司月日月日期收益型国债逆回极低风

东莞证券河源分281000.002024年72024年8其他产品购天5险固定1.87%公司月日月2日期收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天1500.00

2024年72024年8

85险固定1.90%公司月日月日

期收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天1800.00

2024年72024年8

85险固定1.89%公司月日月日期收益型

国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28500.00

2024年82024年8

天1险固定1.82%公司月日月29日期收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天1500.00

2024年82024年9

险固定1.85%公司月5日月2日期收益型

4国债逆回

东莞证券河源分282800.002024年82024年9极低风

其他产品购天险固定1.84%公司月5日月2日期收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天500.00

2024年82024年9

公司月29日26

险固定1.87%月日期收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天1200.00

2024年92024年9

230险固定1.88%公司月日月日期收益型

国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天2800.002024年92024年9险固定1.89%公司月2日月30日期收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天300.00

2024年92024年10

公司月38险固定1.95%日月日期收益型国债逆回

东莞证券河源分28500.002024年92024年10极低风

其他产品购天险固定2.05%公司月26日月24日期收益型国债逆回20249202410极低风东莞证券河源分年年

其他产品购28天1200.00险固定1.88%公司月30日月28日期收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天2800.00

2024年92024年10

险固定1.87%公司月30日月28日期收益型国债逆回极低风

东莞证券河源分28300.002024年102024年11其他产品购天85险固定2.07%公司月日月日期收益型

国债逆回202410202411极低风东莞证券河源分年年其他产品购28天500.00险固定1.91%公司月24日月21日期收益型国债逆回东莞证券河源分2024年102024年11极低风

其他产品购28天1200.00险固定1.87%公司月28日月25日期收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天2800.00

2024年102024年11

险固定1.88%公司月28日月25日期收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天300.00

2024年112024年12

公司月5日月3日

险固定1.81%期收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天500.00

2024年112024年12

21险固定1.85%公司月日月19日期收益型

国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天1200.002024年112024年12险固定1.81%公司月25日月23日期收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天2800.00

2024年112024年12

公司月25日月23日

险固定1.84%期收益型

5国债逆回

东莞证券河源分28300.002024年122024年12极低风

其他产品购天331险固定1.83%公司月日月日期收益型

东莞证券河源分国债逆回500.002024年122024年12极低风

其他产品71926险固定1.78%公司购天期月日月日收益型极低风东莞证券河源分国债逆回

其他产品7120.00

2024年122024年12

公司购天期月23日月30险固定1.72%日收益型

东莞证券河源分国债逆回1080.002024年122024年12极低风

其他产品72330险固定1.73%公司购天期月日月日收益型极低风东莞证券河源分国债逆回

其他产品72800.00

2024年122024年12

公司购天期月23日月30险固定1.73%日收益型极低风东莞证券河源分国债逆回

其他产品4500.00

2024年122024年12

险固定1.99%公司购天期月26日月30日收益型国债逆回极低风东莞证券河源分

其他产品购28天1200.00

2024年122025年1

3027险固定1.88%公司月日月日期收益型

国债逆回极低风东莞证券河源分2024年122025年1公司其他产品购28天3300.00月30日月27险固定2.00%日期收益型国债逆回东莞证券河源分20241220252极低风年年

其他产品购28天300.00公司月31日月5险固定1.85%日期收益型

公司于2024年4月2日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议，审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》（公告编号：2024-022）；于2024年7月24日召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过《关于追认使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》（编号公告：2024-040），同意公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目实施的前提下，使用额度不超过人民币6100.80万元暂时闲置募集资金进行现金管理。

（七）募集资金投资项目延期情况

公司募投项目因受宏观经济、行业发展趋势变化以及土建施工验收时间推

迟等影响有所放缓。为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，保障资金的安全及合理运用，结合目前公司募集资金投资项目的实施进展以及公司业务发展规划，公司将智能电力仪表建设项目、传感器扩产建设项目预定

6可使用状态的日期从2025年3月31日调整到2026年6月30日。

公司于2024年8月23日召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第

九次会议，审议通过《关于公司募投项目延期的议案》。

二、变更募集资金用途的资金使用情况

由于公司公开发行股票实际募集资金净额为人民币11443.88万元，低于拟投入募投项目总额人民币24590.25万元。鉴于实际募集资金净额与募投项目投资总额存在缺口，为保障募集资金投资项目的顺利实施，降低投资风险，提高公司自有资金使用效率，经公司审慎研究决定，在不改变募集资金投入金额的前提下，公司根据实际情况，对募投项目投资总额进行了调整，并结合募投项目轻重缓急程度，将“电力监控装置扩产项目”的募集资金优先用于“智能电力仪表建设项目”和“传感器扩产建设项目”，同时调整预计产能及项目内部投资结构。

2024年4月2日，公司召开第五届董事会第七次会议及第五届监事会第六次会议，审议通过《关于调整募投项目安排的议案》；2024年4月25日公司召开2023年年度股东大会，股东大会审议通过《关于调整募投项目安排的议案》。

三、募集资金存放、使用及披露中存在的问题

2024年8月，公司董事会对募集资金使用情况进行自行核查，发现公司经

办人员存在工作失误，导致公司在2024年5月29日至2024年6月3日之间，使用闲置募集资金进行现金管理的最高余额超过授权额度，最高余额为

6100.80万元，超出授权额度100.80万元。

关于上述募集资金使用未能及时履行相关审议程序的事项，公司董事会已要求公司相关部门予以高度重视，公司未来将加强对闲置募集资金进行现金管理的内部控制工作，完善募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究的内部控制制度，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求，要求相关人员树立合规意识，增强责任意识，杜绝再次发生类似事件。具体内容详见公司于2024年7月26日在北京证券交易所官网（www.bse.cn）上披露的《广东雅达电子股份有限公司关于追认使用部分闲置

7募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-040）。

四、会计师对募集资金年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证意见

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）针对雅达股份募集资金的存放和使用情况出具了《广东雅达电子股份有限公司募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告》（华兴专字[2025]24011910035号），认为公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，并在所有重大方面如实反映了公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

五、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为，公司使用闲置募集资金进行现金管理的最高余额超过授权额度事项已经公司董事会、监事会追认审议通过并发表了明确同意意见，公司已补充履行了必要的法律审批程序，除上述情形外，雅达股份2024年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》

《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等法规和文件的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，有效执行募集资金监管协议，公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用的相关信息，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

8附表1《募集资金使用情况对照表》

单位：万元

募集资金净额11443.88本报告期投入募集资金总额1368.40

变更用途的募集资金总额3800.00

已累计投入募集资金总额3553.65

变更用途的募集资金总额比例33.21%是否已变更项截至期末截至期末投入项目达到预定项目可行性是调整后投资总额本报告期是否达到

募集资金用途目，含部分变1累计投入金进度（%）可使用状态日否发生重大变（）投入金额2(3)(2)/(1)预计效益更额（）＝期化智能电力仪表建设8820.92838.192492.7128.26%2026年6月30否不适用否项目日传感器扩产建设项

否2622.96530.221060.9440.45%2026年6月30不适用否目日

合计-11443.881368.403553.65----

募投项目因受宏观经济、行业发展趋势变化以及土建施工验收时间推迟等影响有所放缓。公司于2024年8月23日召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第九次会议，具体内容详见公司于2024年8月23日在北京证券募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明 交易所官网（www.bse.cn）上披露的《广东雅达电子股份有限公司关于公司应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途）募投项目延期的公告》（公告编号：2024-046）。

由于公司募投项目延期等原因，公司结合业务发展需要，调整了少部分设备购置；同时为提高募集资金使用效率，优化资源配置，公司将部分已购设备移至现有产线先行投入使用，提升设备利用率。

可行性发生重大变化的情况说明不适用

具体内容详见公司于 2024 年 4 月 2 日在北京证券交易所官网（www.bse.cn）

募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）上披露的《广东雅达电子股份有限公司关于调整募投项目安排的公告》（公告编号：2024-021）。

募集资金置换自筹资金情况说明报告期内，公司不存在募集资金置换情况。

9使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度不适用

报告期末使用募集资金暂时补流的金额不适用公司于2024年4月2日召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》（编号：2024-022），于2024年7月24日召开第五届董事会第十次会议、第使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额度五届监事会第八次会议，审议通过《关于追认使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》（编号：2024-040），同意公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目实施的前提下，使用额度不超过人民币6100.80万元暂时闲置募集资金进行现金管理。

报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余额5800万元超募资金投向不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明不适用节余募集资金转出的情况说明不适用

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