证券代码：830832证券简称：齐鲁华信公告编号：2025-011

齐鲁华信

830832

山东齐鲁华信实业股份有限公司

ShanDong QiLu HuaXin Industry Co. Ltd.年度报告

2024

1公司年度大事记

2024年度，公司持续加大新产品

和新工艺研发力度，增强公司创新能力，报告期内新增专利技术4项，其中发明专利2项。截至报告期末，公司已拥有专利技术83项，其中发明专利45项。

报告期内公司再次通过高新技2024年员工持股计划第一次持有人会议于2024年术企业认定，山东省科学技术厅、山10月25日召开。审议通过《关于设立公司2024年员工东省财政厅、国家税务总局山东省税持股计划管理委员会的议案》《关于选举公司2024年员务局联合批准颁发《高新技术企业证工持股计划管理委员会委员的议案》《关于授权公司书》（证书编号：GR202437002758）， 2024 年员工持股计划管理委员会办理本次员工持股计发证日期2024年12月7日，有效期划相关事宜的议案》共计三项议案。

三年。根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司出具的《股份登记确认书》，“山东齐鲁华信实业股份有限公司回购专用证券账户”所持有的3380000股公司股票已于2024年10月18日以非交易过户方式过户至“山东齐鲁华信实业股份有限公司-2024年员工持股计划”专用证券账户。

2目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................4

第二节公司概况...............................................7

第三节会计数据和财务指标..........................................9

第四节管理层讨论与分析..........................................12

第五节重大事件..............................................39

第六节股份变动及股东情况.........................................44

第七节融资与利润分配情况.........................................47

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.................................60

第九节行业信息..............................................66

第十节公司治理、内部控制和投资者保护...................................82

第十一节财务会计报告...........................................91

第十二节备查文件目录..........................................179

3第一节重要提示、目录和释义

【声明】

公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人田南、主管会计工作负责人肖鹏程及会计机构负责人（会计主管人员）王刚保证年度报

告中财务报告的真实、准确、完整。

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否

是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、□是√否

准确、完整

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是√否

是否存在未按要求披露的事项√是□否

1、未按要求披露的事项及原因

本年报中对公司前五名客户及应收账款前五名中的客户一、客户二、客户三、客户四、客户五使用

代称进行披露，上述五家客户不属于公司关联方，豁免披露原因是公司与这五家公司签订了保密协议，保密协议中约定不得将保密信息披露给其他人使用，因此使用代称披露方式符合双方保密协议约定。

【重大风险提示】

1、是否存在退市风险

□是√否

2、本期重大风险是否发生重大变化

□是√否

公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素敬请投资者注意阅读。

4释义

释义项目释义

齐鲁华信、本公司、母公司、公司指山东齐鲁华信实业股份有限公司

华信高科、子公司指山东齐鲁华信高科有限公司，公司全资子公司青岛华智诚指青岛华智诚新材料有限公司，公司全资孙公司、公司二级子公司

高科环保新材料指山东齐鲁华信高科环保新材料有限公司，公司全资孙公司、公司二级子公司

董监高指公司董事、监事、高级管理人员

高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人公司章程指山东齐鲁华信实业股份有限公司章程

三会指山东齐鲁华信实业股份有限公司股东会、董事会、监事会公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法

证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会北交所指北京证券交易所上市规则指北京证券交易所股票上市规则

上市公司持续监管办法指北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）中国石化指中国石油化工集团有限公司石科院指中国石油化工股份有限公司科学研究院催化剂齐鲁分公司指中国石化催化剂有限公司齐鲁分公司

分子筛指结晶态的硅酸盐或硅铝酸盐，是由硅氧四面体或铝氧四面体通过氧桥键相连而形成分子尺寸大小（通常为

0.3-2.0nm）的孔道和空腔体系，从而具有筛分分子的

特性分子筛催化剂指以分子筛为催化剂活性组分或主要活性组分之一的催化剂，广泛应用在石油化工中作为催化裂化、裂解、选择性重整等反应的催化剂炼油催化剂指以分子筛为催化剂活性组分或主要活性组分之一的催化剂，广泛应用在石油化工中作为催化裂化、裂解、选择性重整等反应的催化剂

汽车尾气治理新材料指产品具有均匀的空隙结构，其内表面积很大，能耐受高温达1000℃，具有很强的稳定性及可调变得酸性中心和出色的低湿特性，在高空速下 NOx 转化率很高且废弃后不会对环境造成二次污染。用于重型汽车尾气脱硝的 Beta 分子筛和 ZSM-5 分子筛催化剂，替代传统选择性催化还原催化器中的钒、钛、钨，实现无毒脱硝

催化新材料指主要包括纳米材料、无机有机复合材料、离子液体、

金属氮化物、碳化物等

吸附剂新材料指关于制氧、制氢方面的医用及工业化应用的吸附材料

5VOCs 吸附材料 指 挥发性有机物气体捕集的吸附剂。

TüV-南德 指 TüV-南德意志大中华集团简称“TüV-南德”，主要分公司及办事处分布在上海、北京、广州、香港、台北

以及约 40 个分支机构贯穿整个区域TüV-南德是国际贸易合作的重要支持桥梁

比表面积 指 每克分子筛的表面积，单位为平方米/克（m2 /g）水热法合成指在密封的压力容器中，以水为溶剂，在高温高压的条件下进行的化学反应

晶化指在化学反应中物质结晶的过程，可以用来提纯分离。

同时，控制晶化的条件可以改变结晶物的颗粒大小和纯度焙烧指固体物料在高温不发生熔融的条件下进行的反应过程，可以有氧化、热解、还原、卤化等，通常用于焙烧无机化工等

加氢催化剂指化合物与氢加成时使用的催化剂，常用的有第Ⅷ族过渡金属元素的金属催化剂，金属氧化物或硫化物催化剂，络合催化剂，一般为氧化铝载体液碱 指 NaOH 的水溶液

收率指收率或称作反应收率，一般用于化学及工业生产，是指在化学反应或相关的化学工业生产中，投入单位数量原料获得的实际生产的产品产量与理论计算的产品

产量的比值，即收率=目的产物(实际)生成量/目的产物的理论生成量×100%

本次员工持股计划、本员工持股计划指2024年员工持股计划

元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2024年1月1日至2024年12月31日

6第二节公司概况

一、基本信息证券简称齐鲁华信证券代码830832公司中文全称山东齐鲁华信实业股份有限公司

英文名称及缩写 ShanDong QiLu HuaXin Industry Co. Ltd.法定代表人田南

二、联系方式董事会秘书姓名戴文博联系地址山东省淄博市周村区体育场路1号

电话0533-6860468

传真0533-6860468

董秘邮箱 dwb@188.com

公司网址 http://www.sdqiluhuaxin.com办公地址山东省淄博市周村区体育场路1号邮政编码255336

公司邮箱 sdqlhx@188.com

三、信息披露及备置地点公司年度报告2024年年度报告

公司披露年度报告的证券交易所网站 www.bse.cn

公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》（www.stcn.com）公司年度报告备置地董事会办公室

四、企业信息公司股票上市交易所北京证券交易所上市时间2021年11月15日

行业分类 制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-专用化学产品

制造（C266）-化学试剂和助剂制造(C2661)

主要产品与服务项目应用于石油化工催化、环保催化和煤化工催化的催化剂分子筛的

研发、生产和销售，主要包括 ZSM-5 系列分子筛、Y 型系列分子筛、BETA 系列分子筛、汽车尾气治理新材料等

普通股总股本（股）138763865

优先股总股本（股）0

7控股股东本公司无控股股东，公司第一大股东为明曰信，其持有公司9.06%的股权。

实际控制人及其一致行动人实际控制人为（明曰信、陈文勇、明伟、李晨光、侯普亭、戴文博、孙伟、田南、张勇、苗植平），一致行动人为（明曰信、陈文勇、明伟、李晨光、侯普亭、戴文博、孙伟、田南、张勇、苗

植平）

五、注册变更情况

□适用√不适用

六、中介机构

名称中天运会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事

办公地址北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704务所

签字会计师姓名马晓红、乔红玉名称招商证券股份有限公司报告期内履行持续督办公地址深圳市福田区福田街道福华一路111号

导职责的保荐机构保荐代表人姓名董瑞钦、谢丹

持续督导的期间2021年2月23日–2024年12月31日

七、自愿披露

□适用√不适用

八、报告期后更新情况

□适用√不适用

8第三节会计数据和财务指标

一、盈利能力

单位：元本年比上年增

2024年2023年2022年

减%

营业收入436714357.52371701400.8917.49%577228216.28

毛利率%15.83%16.75%-19.01%

归属于上市公司股东的净利润10602259.129544466.6311.08%46877946.19

归属于上市公司股东的扣除非9701165.107790422.1224.53%47110460.44经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据1.41%1.24%6.25%归属于上市公司股东的净利润-

计算）加权平均净资产收益率%（依据1.29%1.01%6.28%归属于上市公司股东的扣除非-经常性损益后的净利润计算）

基本每股收益0.080.0714.29%0.34

二、营运情况

单位：元本年末比上年

2024年末2023年末2022年末

末增减%

资产总计1012606997.001039142293.09-2.55%1060552556.67

负债总计260116442.98274358315.42-5.19%296768103.53

归属于上市公司股东的净资产752490554.02764783977.67-1.61%763784453.14

归属于上市公司股东的每股净5.425.51-1.63%5.50资产

资产负债率%（母公司）20.65%19.50%-21.71%

资产负债率%（合并）25.69%26.40%-27.98%

流动比率258.50%245.52%12.98%268.03%本年比上年增

2024年2023年2022年

减%

利息保障倍数3.182.64-10.97

经营活动产生的现金流量净额104493778.319183730.991037.81%26965386.96

应收账款周转率3.272.40-3.24

存货周转率2.011.58-2.78

总资产增长率%-2.55%-2.02%-9.11%

营业收入增长率%17.49%-35.61%--0.42%

净利润增长率%11.08%-79.64%--22.70%

9三、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异

√适用□不适用

公司于2025年2月27日披露了《2024年度业绩快报》公告，公告所载2024年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2024年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异，差异幅度均未达到20%，详情如下：

业绩快报中2024年经审计的2024年财差异幅度项目财务数据务数据

营业收入440937787.11436714357.52-0.96%

归属于上市公司股东的净利润12245900.7810602259.12-13.42%归属于上市公司股东的扣除非经常性损

10082626.649701165.10-3.78%

益的净利润

基本每股收益0.090.08-11.11%加权平均净资产收益率%（扣除非经常性

1.59%1.41%-11.32%损益前）加权平均净资产收益率%（扣除非经常性

1.31%1.29%-1.53%损益后）业绩快报中报告期经审计的报告期末财项目差异幅度末财务数据务数据

总资产1013979324.271012606997.00-0.14%

归属于上市公司股东的所有者权益753456554.67752490554.02-0.13%

股本138763865.00138763865.000.00%

归属于上市公司股东的每股净资产5.435.42-0.18%

五、2024年分季度主要财务数据

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度项目

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入113653207.90125113222.94125347597.4672600329.22

归属于上市公司股东的净利润4042607.264300312.781332060.04927279.04归属于上市公司股东的扣除非

3779207.153271048.431055552.181595357.34

经常性损益后的净利润

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：

□适用√不适用

10六、非经常性损益项目和金额

单位：元项目2024年金额2023年金额2022年金额说明

非流动性资产处置损益，包括已820.2466153.98-894641.79固定资产清理计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与641807.64492923.02319080.37政府补助公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外-448516.01780076.75305087.29自查补缴所得税收支净额产生的滞纳金和公益性捐赠

其他符合非经常性损益定义的865998.26724824.63核销往来款损益项目

非经常性损益合计1060110.132063978.38-270474.13

所得税影响数159016.11309933.87-37959.88

少数股东权益影响额（税后）

非经常性损益净额901094.021754044.51-232514.25

七、补充财务指标

□适用√不适用

八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

(一)会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用

(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

√适用□不适用

重要会计政策变更：

（1）财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”），解释第17号分别对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”作出具体规定，规定自2024年1月1日起施行。

本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行解释第17号对公司财务报表无影响。

（2）财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“解释第18号”），解释第18号分别对“关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”、“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”作出具体规定，规定自发布之日起施行。本公司自2024年12月6日起执行该规定，执行解释第18号对公司财务报表无影响。

11第四节管理层讨论与分析

一、业务概要

商业模式报告期内变化情况：

公司是一家专业从事石油化工催化新材料、环保催化新材料、吸附剂新材料和煤化工催化新材料制

造的高新技术企业。公司的主要产品是应用于石油化工催化、环保催化、煤化工催化的催化剂分子筛和应用于制氧、制氢方面的医用及工业化应用的吸附材料，主要包括 ZSM-5 系列分子筛、Y 型系列分子筛、BETA 系列分子筛、汽车尾气治理新材料、吸附剂新材料等。公司具有完善的研发、生产、销售和服务体系，实现了主要产品生产制造中关键工序流程的智能化与自动化，是国内主要的催化剂分子筛系列产品生产企业之一。

公司客户位于国内及海外市场，产品广泛应用于炼油、石油化工、天然气、汽车制造等行业。经过多年的发展，公司核心竞争力不断增强，已连续多年取得 TüV-南德认证公司 ISO9001 质量认证、ISO14001 环境管理体系认证和 OHSAS18001 职业健康安全认证，产品质量可控、供货能力稳定，已经成为中国石化大型催化剂企业和国际石油化工巨头的长期合作对象，展现了公司的技术实力和竞争实力。公司产品销售模式为直销，根据不同应用领域的特点和下游客户需求，实行招投标或商业谈判的方式进行产品推广和销售。报告期内，应用于石油化工领域的分子筛产品和环保催化新材料产品构成公司营业收入和营业利润的主要来源。

报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。

报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。

报告期内核心竞争力变化情况：

□适用√不适用专精特新等认定情况

√适用□不适用

“专精特新”认定□国家级√省（市）级

“高新技术企业”认定是

其他相关的认定情况全资子公司华信高科-国家级“专精特新”小巨人企业

其他相关的认定情况全资子公司华信高科-山东省瞪羚企业

二、经营情况回顾

(一)经营计划

2024年度全球经济虽呈现缓慢复苏态势，中国经济运行总体稳定，但国内外形势依然复杂严峻，国

外贸易保护主义势头不断上升，设置各类贸易壁垒，严重干扰了全球产业链供应链的稳定，这使得企业开拓国际市场面临的干扰增多、难度增大；同时国内产业调整、行业变化及企业间竞争不断加剧公司经营难度，使得公司产品利润空间不断降低，给生产经营带来了前所未有的压力。

面对国内外诸多不确定性因素和多维挑战，公司在复杂环境下展现了较强韧性，2024年公司董事会和管理层紧紧围绕年度经营计划，在不断稳固原有产品市场占有率的情况下，持续加大新产品研发力度，加快产品转型升级，坚定不移实施公司主导产品高端化和绿色化战略，积极转变思路适应市场变化，不断拓展新型分子筛产品和催化新材料产品的新应用领域，实现了2024年度公司业绩的稳步增长。

12报告期内，公司实现营业收入43671.44万元，较上年同期增加6501.30万元，增幅17.49%。其中：

外销19675.62万元，较上年同期增加6305.56万元，增幅47.16%；内销23995.81万元，较上年同期增加195.73万元，增幅0.82%。

归属于上市公司股东净利润1060.23万元，较上年同期增加105.78万元，增幅11.08%。实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润970.12万元，较上年同期增加191.07万元，增幅

24.53%。经营活动产生的现金流量净额10449.38万元，较上年同期增加9531.00万元，增幅1037.81%。

变动主因是营业收入增长，且叠加收现比率大幅提升。

报告期内，公司不但实现了公司治理的有效提升和业绩的稳定增长，还不断强化内部管理，优化内部流程和决策机制，加强了集中管理和建立信息沟通协作机制，不断完善内部控制制度，以加快决策的响应速度和执行效率。同时，公司稳健实施了“2024年员工持股计划”，这对于充分调动员工积极性和创造性，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，奠定了良好基础。

报告期内，公司在坚持自主创新的同时，积极推动产学研合作，公司已与中国科学院青岛生物能源与过程研究所共同签署合作协议并成立“先进催化材料产业技术创新中心”和“工业催化材料工业放大产业化科技基地”，公司通过加强与国家科研单位的密切合作不断加快新产品研发的进展，拓展新产品在国内外市场的占有率，不断提升公司的可持续发展实力和核心竞争力。

(二)行业情况

1、分子筛行业简介

分子筛是一类无机非金属多孔晶体材料，具有大的比表面积、规整的孔道结构以及可调控的功能基元，能有效分离和选择性活化直径尺寸不同的分子、极性不同的分子、沸点不同的分子及饱和程度不同的有机烃类分子，具有“筛分分子”和“择形催化”的作用。按工业上的用途可以划分为催化剂分子筛、吸附分离（多组分气体分离与净化）分子筛以及离子交换分子筛，广泛应用于石油化工、煤化工、精细化工、冶金、建材、环境保护（包括核废水、核废气处理）、土壤修复与治理等领域，具体分类情况如下：

公司主要经营的产品石油化工催化分子筛、环保催化分子筛、煤化工催化分子筛、吸附分子筛均属于用于制造催化剂的分子筛。

2、主要技术门槛及壁垒

分子筛的生产过程中所需合成技术水平要求较高，产品研发至实际量产的周期较长，在产品工艺技

13术、生产管理、质量控制、后期污废处理等环节存在较高的技术壁垒。企业生产技术工艺的先进性决定

了产品收成率、质量的稳定性、单位产品的原料消耗、能耗，同时也直接决定着企业的竞争力与盈利能力。

（1）生产技术及产品质量控制

分子筛系列新材料产品的生产需要将计量好的硅源、铝源、碱源、模板导向剂、水等原料加入到成

胶罐中打浆均匀后，转入晶化釜中加热到工艺规定温度进行反应，反应后转入中间罐，再通过带机进行过滤洗涤，将分子筛和交换液进行交换后，再通过带机进行过滤洗涤，洗涤后进行干燥、焙烧，包装得到成品，或者先进行活化，然后进行干燥、焙烧，包装得到成品。每道工序的关键控制参数、关键设备的选型都影响着最终产品收率及产品质量，因此对工艺技术要求较高，需要充分了解反应机理才能有效的控制。

（2）安全控制技术

分子筛系列新材料产品生产使用的部分原材料是危险化学品，危险化学品使用对设备、厂房防火防爆等要求较高，危险化学品如何做好安全使用，要有一套健全规范的安全管理制度及体系，生产技术人员需掌握比较全面的物理、化学、消防等综合专业知识，更要有有效可靠的安全生产工艺及控制技术。

（3）环保处理技术

分子筛系列新材料产品生产过程中会产生废水、废气及固废，化工生产由于每个行业的生产原料不同，产生的污染物也不同，需要对生产中的污染物用专业的处理技术进行有效治理，从而达到安全排放要求。

综上所述，从事分子筛系列新材料产品的研发、生产，不仅需要大量的资金投入，全面的专业技术知识和丰富的化工产品生产经验也不可或缺。对新进入者而言，存在较高的技术门槛及壁垒。

3、行业发展趋势

（1）技术发展趋势

在分子筛合成方面，新结构分子筛的合成原理目前仍然难以攻克，找到合成过程中的影响因素与合成分子筛结构之间的联系较为困难。为了合成出具有更大孔径的新结构分子筛，采用大尺寸的双季铵碱作为模板剂仍然是主要突破口，发展潜力较大。

另外，目前大多数沸石分子筛是在使用有机模板存在的条件下合成的，在生产过程中会有废水排放等问题，且有机模板剂价格昂贵，导致沸石晶体催化材料的合成成本增加，在通过焙烧除去有机模板剂，最终得到具有开放孔道的沸石晶体时，还增加了氮氧化物和 CO2 等废气的排放。上述问题亟待通过技术革新彻底有效解决，使分子筛合成工艺向绿色环保方向不断发展。

在分子筛材料方面的研究已经成为多学科包括化学、材料学、物理学、生物学等高度交叉的热点方

向和领域，且分子筛的研究领域不再局限于石油化工的催化裂化、酸碱催化和小分子的分离，现出了向能源、材料、信息、环境等高新技术领域渗透和发展的趋势。分子筛材料的应用已由吸附、分离、催化、离子交换等传统领域向生物医药、环境保护和治理、能量存储等高新技术领域拓展，成为值得人们期待的先进材料。

（2）分子筛行业发展趋势及国家节能环保、清洁能源战略等政策变化可能引发的行业格局变动情况

*石油化工催化分子筛行业

公司石油化工催化分子筛大类下产品的需求与炼油催化剂行业的发展紧密相连。目前巴斯夫、美国格瑞斯公司已经开始研发多产丁烯助剂用于流化催化裂化催化剂。公司已经具备生产基于 ZSM-5 择型分子筛的多产丙烯催化助剂的能力，未来也将持续关注炼油催化剂行业发展趋势，加快现有产品改进和新产品开发，持续保持行业内竞争力。

根据《国务院关于加快发展节能环保产业的意见》，炼油行业需加快工艺技术改造，提高油品标准。

自2019年1月1日起，全国全面供应符合国六标准的车用汽柴油，停止销售低于国六标准的汽柴油，预计未来能提升油品质量的加氢催化剂需求量将持续增长。公司高硅铝比 ZSM-5，Y 型分子筛中 ReY 系

14列分子筛、BETA 分子筛中 BT-40、BT-150 分子筛等产品用于加氢裂化、异构化催化剂效果良好，未来

可能会受益于相关催化剂需求的增长。

石油化工为我国经济的支柱产业之一，随着我国宏观业变革中，面对能源供给结构调整、资源环境约束加剧、产业要素成过产业升级转型和产品创新不断推动产业布局向产业链高端发展。

随着分子筛在石油化领域的应用正在不断扩大，为我国经济的在石化行业中，分子筛的应用已广泛涉及到石油裂解、乙烯、丙烯干附和加氢裂解提纯等多个重要环节。分子筛产品的高效吸附和分离性程中发挥着关键作用，有效提高了生产效率和产品质量。

分子筛作为吸附剂、催化剂在石油化工、煤化工行业有着不可替量发展的重要保证。根据中国石油和化学工业联合会公布的《2020年行报告》，截至2020年底，石油化工行业规模以上企业26039家，石油化工行业供需结构性矛盾将促使炼油向化工转型。

*环保催化分子筛行业

分子筛具有良好的吸附性能、离子交换性能以及催化性能，在空气净化、烟气脱硫、脱硝等领域具有良好的效果。随着国家节能环保政策的大力推行，钢铁冶金行业、煤炭化工行业、火电核电行业等高耗能行业面临前所未有的节能减排压力，纷纷加大节能减排设备的投入，为分子筛企业带来良好的发展机遇。公司生产的 STR 助剂配合流化催化裂化主催化剂进行再生烟气脱硫具有良好效果，未来预计将受益于节能环保政策保持持续增长。

为打赢蓝天保卫战，国务院要求重点区域、珠三角地区、成渝地区提前实施国六排放标准。提前实施国六标准创造了尾气处理系统升级的巨大需求，预计未来用于柴油车尾气治理的分子筛产品需求将出现爆发性增长。公司 DAY-12、DVE 等产品用于汽车尾气治理效果良好，且已经取得多项较为先进的SSZ-13 分子筛技术专利，未来也将环保催化分子筛作为公司发展方向，持续推进相关产品性能质量的提升，不断优化制造工艺，持续保持行业内竞争力。

环保分子筛和催化新材料在环境治理挥发性有机物（VOCs）的污染防治前景广阔，VOCs 是指烃类化合物、苯系物等挥发性有机污染物，具有较强致癌性、致病性。VOCs 种类很多，不但会生成臭氧，也对 PM2.5 环境治理有着潜在的影响，而且对室内空气质量及人体健康造成严重影响，具有范围广、难以集中收集处理等特点。近年来，随着《关于加快解决当前挥发性有机物治理突出问题的通知》、《重点行业挥发性有机物综合治理方案》的出台实施，VOCs 的污染防治已经成为我国大气污染防治的重点工作。VOCs 主要来源于工业生产过程中，包括粘结剂行业的甲醛废气、二甲苯等苯系物，印刷行业含丙酮、丁酮、乙酸乙酯以及丙烯酸中的有机废气、添加剂生产中有机废气等，工业生产中的有机废气处理工作，达到国家环保要求标准，才允许排放到大气中。目前活性炭纤维作为 VOCs 吸附剂，其存在易燃烧、危废量大、相对湿度高、时疏水性差、脱除深度差等缺点。随着环保政策的日益严格，新型环保分子筛和环保催化新材料产品的市场空间增长将是必然趋势。

据测算，自 2000 年起，山东省 VOCs 污染物排放总量呈持续增长势态，年均增长率高达 19%，未出现明显下降趋势。山东省工信厅、科技厅、环境厅于2022年1月联合印发《环保装备制造业高质量发展行动计划（2022-2025年）》，行动计划要求围绕环境治理需求，提高环保技术装备产品供给能力，推进全省环保装备制造业高质量发展。尽管拥有广阔的市场需求及政府的政策支持，山东省的 VOCs 减排仍面临巨大挑战：石化、涂装、医药、玻璃钢等行业在省内存量巨大，其排放的大量非常规 VOCs（高湿工况、含氯、含氮、反应性、高沸点 VOCs）减排难度大，尚未形成稳定高效的核心净化材料、集成技术与低能耗装备工艺路线，大幅限制了 VOCs 排放总量的进一步下降因此山东省的环境治理需求和提高环保技术装备产品供给能力，推进全省环保装备制造业高质量发展的行业政策给公司提供了较大行业发展空间。

*煤化工催化分子筛行业随着国家节能环保、清洁能源战略的实施和推进，煤炭在我国能源占比预计将持续走低。《煤炭工业发展“十三五”规划》指出，将推进煤炭深加工产业示范，作为煤炭清洁高效利用四项重点措施之一。

包括改造提升传统煤化工产业;在水资源有保障、生态环境可承受的地区，开展煤制油、煤制天然气、低

15阶煤分质利用、煤制化学品、煤炭和石油综合利用等五类模式以及通用技术装备的升级示范。

*吸附剂分子筛行业

吸附剂分子筛产品近年高景气度持续，尤其是制氧、制氢方面的吸附剂产品工业化应用前景广阔。

根据《中国分子筛产业发展前景展望报告》研究，2021年中国制氧领域分子筛市场规模约为31.00亿元，较上年同比增长15.03%。预计到2026年，我国制氧领域分子筛市场规模将达到50亿元左右。在工业制氧领域，随着我国工业的持续快速发展，工业用氧市场将不断拓展，也给分子筛吸附剂带来更大的增长空间，分子筛吸附剂是核心材料，可以直接吸附空气中的氮气、二氧化碳等杂质气体，吸附分离性能直接决定着氧气纯度。在医疗用氧领域，主要面向医疗卫生机构集中供氧和家用制氧两个市场。近年来我国医疗卫生机构数量逐年上升，医疗卫生机构数量的持续增长将带来更多的用氧需求，相应制氧分子筛的需求也将呈增长趋势。此外.家用制氧设备也需求旺盛，随着人民生活水平的提高，人们对自身的健康更加关注，其中氧疗和氧保健作为增强体质、预防疾病的一种新技术正逐渐被接受和推广，家用制氧机市场需求持续增长，在全球呼吸系统患病率攀升及人口老龄化等因素影响下，2021年-2027年将以12.10%年复合增长率增长，并在2027年达到57亿美元，家用制氧设备在全球需求旺盛，医用制氧设备、家用制氧机需求的增长，也为制氧分子筛创造巨大的发展空间。

根据行业统计2021年国内氢气产能约为4000万吨／年，产量约为3300万吨／年。2060年我国氢气年需求量将增加至1.3亿吨左右。按相关计算，近3000万吨氢气需求制氢分子筛为4.5-7.5万吨。预计2060年，我国需求制氢分子筛19.5-32.5万吨。

随着国家“双碳”战略的实施，我国氢能产业发展驶入“快车道”，氢能源作为新能源中的一种能源，顺应氢能发展及减碳时代主题，工业尾气回收制氢分子筛需求快速提升。

(三)财务分析

1.资产负债结构分析

单位：元

2024年末2023年末

项目占总资产的占总资产的比变动比例%金额金额

比重%重%

货币资金178534875.2017.63%151239792.7814.55%18.05%

应收票据3122950.000.31%21799568.532.10%-85.67%

应收账款127039580.9712.55%115197997.9811.09%10.28%

存货164844348.8916.28%197819594.9719.04%-16.67%

投资性房地产302293.270.03%312412.990.03%-3.24%长期股权投资

固定资产282323927.5127.88%304777367.0429.33%-7.37%

在建工程117888800.9511.64%85940187.028.27%37.18%

无形资产81413790.818.04%82730485.067.96%-1.59%商誉

短期借款86632761.388.56%81533277.527.85%6.25%

长期借款47320000.004.67%35705628.303.44%32.53%

应收款项融资14429446.881.42%49023398.494.72%-70.57%

预付款项23422821.812.31%11699141.641.13%100.21%

应付票据1800000.000.17%-100.00%

16合同负债53257.080.01%601058.100.06%-91.14%

应付职工薪酬130000.000.01%706680.000.07%-81.60%

应交税费2378151.820.23%741773.790.07%220.60%

其他应付款10406815.371.03%1449471.840.14%617.97%

一年内到期的8216286.120.81%22808505.042.19%-63.98%非流动负债

其他流动负债2890453.950.29%7568675.540.73%-61.81%

库存股16987251.511.68%3136866.210.30%441.54%

资产负债项目重大变动原因：

（1）应收票据：期末降幅85.67%，主要原因期末应收票据减少。

（2）应收款项融资：期末降幅70.57%，主要原因是期末持有十五家银行承兑汇票余额减少。

（3）预付款项：期末增幅100.21%，主要原因是期末在建项目预付设备款增加。

（4）在建工程：期末增幅37.18%，主要原因是在建项目投资额增加。

（5）应付票据：期末降幅100%，主要原因是应付票据余额为0。

（6）合同负债：期末降幅91.14%，主要原因是期末合同负债大幅减少。

（7）应付职工薪酬：期末降幅81.60%，主要原因是年初预提年终奖于本期完成发放。

（8）应交税费：期末增幅220.60%，主要原因是应交增值税增加。

（9）其他应付款：期末增幅617.97%，原因是员工认缴持股计划的款项挂账。

（10）长期借款：期末增幅32.53%，主要原因是新增长期银行贷款。

（11）一年内到期的非流动负债：期末降幅63.98%，原因是一年内到期的长期借款减少。

（12）其他流动负债：期末降幅61.81%，主要原因是本期票据结算比例下降，背书未终止确认票据金额下降。

（13）库存股：期末增幅441.51%，主要原因是本期新增回购股份。

境外资产占比较高的情况

□适用√不适用

2.营业情况分析

(1)利润构成

单位：元

2024年2023年

项目占营业收入占营业收入变动比例%金额金额

的比重%的比重%

营业收入436714357.52-371701400.89-17.49%

营业成本367590605.3684.17%309442766.8483.25%18.79%

毛利率15.83%-16.75%--

销售费用2502018.620.57%2941898.060.79%-14.95%

管理费用32889237.887.53%32431072.698.73%1.41%

研发费用17433418.823.99%15590111.634.19%11.82%

财务费用-1697355.36-0.39%2316665.040.62%-173.27%

信用减值损失-550228.17-0.13%2655596.630.71%-120.72%

资产减值损失-2430444.64-0.56%

其他收益1773452.310.41%1400065.240.38%26.67%

17投资收益00

公允价值变动00收益资产处置收益00汇兑收益00

营业利润11885229.082.72%9182253.372.47%29.44%

营业外收入872615.240.20%843191.000.23%3.49%

营业外支出454312.750.10%179277.860.05%153.41%

净利润10602259.122.43%9544466.632.57%11.08%

所得税费用1701272.450.39%301699.880.08%463.90%

项目重大变动原因：

（1）财务费用：同比降低173.27%，主要原因是外币现金持有期的利息收入增长。

（2）信用减值损失：同比降低120.72%，主要原因是期末补提坏账准备。

（3）营业外支出：同比增加153.41%，主要原因是自查补缴所得税产生的滞纳金影响。

（4）所得税费用：本期较上年同期增加463.90%，主要原因是营业利润上升及转回递延所得税影响。

(2)收入构成

单位：元

项目2024年2023年变动比例%

主营业务收入436714357.52371701400.8917.49%其他业务收入00

主营业务成本367590605.36309442766.8418.79%其他业务成本00

按产品分类分析：

单位：元营业收入比营业成本比毛利率比上

分产品营业收入营业成本毛利率%上年同期上年同期年同期增减

增减%增减%

石油化工催314526953.35254001439.3819.24%46.60%54.71%减少4.23个百化分子筛分点

环保催化分36869306.5632522753.2411.79%-47.70%-49.16%增加2.53个百子筛分点

化工产品42341274.7141357362.492.32%-3.74%1.71%减少5.24个百分点

其他42976822.9039709050.257.60%0.72%-2.27%增加2.83个百分点

合计436714357.52367590605.36----

按区域分类分析：

单位：元

分地区营业收入营业成本毛利率%营业收入比营业成本比毛利率比上

18上年同期上年同期年同期增减

增减%增减%

国内239958131.15199055894.2517.05%0.82%-1.14%增加1.65个百分点

国外196756226.37168534711.1114.34%47.16%55.92%减少4.81个百分点

合计436714357.52367590605.36----

收入构成变动的原因：

本期较上年同期，营业收入增加6500万元，增幅17.49%。其中，内销增加200万元，增幅0.82%，外销增加6300万元，增幅47.16%。本期公司积极对接国外市场，落实外销订单，促使营业收入增长。

基于市场需求变化，公司主营产品结构变动较大，其中：石油化工催化分子筛增长46.60%，环保催化分子筛减少47.70%。

(3)主要客户情况

单位：元年度销售占序号客户销售金额是否存在关联关系

比%

1中国石油化工集团有限公司及其所控否

172394936.9839.48%

制的单位

2客户一及其控制的单位160459900.8836.74%否

3客户二及其控制的单位22882318.935.24%否

4客户三及其控制的单位21292182.884.88%否

5客户四及其控制的单位12654149.502.90%否

合计389683489.1789.23%-

(4)主要供应商情况

单位：元年度采购占序号供应商采购金额是否存在关联关系

比%

1李鹏及其所控制的单位76751081.6821.78%否

2青岛恒鑫添新材料科技有限公司32856637.049.32%否

3山东鲁王建工有限责任公司31017671.608.80%否

4淄博玖龙化工科技有限公司17385840.744.93%否

5淄博京联硅材料有限公司15981392.634.53%否

合计173992623.6949.36%-

3.现金流量状况

单位：元

项目2024年2023年变动比例%

经营活动产生的现金流量净额104493778.319183730.991037.81%

投资活动产生的现金流量净额-62776750.64-86513147.47-27.44%

筹资活动产生的现金流量净额-19067077.324754089.62-501.07%

19现金流量分析：

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为10449.38万元，较上年增长1037.81%。其中：本期经营活动现金流入51396.30万元，较上年同期增长48.69%；本期经营活动现金流出40946.92万元，较上年增长21.69%。本期经营活动现金净流量大幅增长，变动原因是:营业收入增加6501.29万元，销售收现比增长23.84%，销售回款增加16193.23万元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为净流出6277.68万元降幅27.44%。变动原因是生产性建设项目投资额减少。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为净流出1906.71万元，降幅501.07%，变动原因是本期偿还债务的现金支付大幅增加。

(四)投资状况分析

1、总体情况

□适用√不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用√不适用

4、以公允价值计量的金融资产情况

□适用√不适用

5、理财产品投资情况

□适用√不适用

6、委托贷款情况

□适用√不适用

7、主要控股参股公司分析

√适用□不适用

(1)主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公公主司司要主营业务利注册资本总资产净资产主营业务收入净利润名类业润称型务山东控齐制股

鲁造12000000747773579.419633169.8249934311.128131694.33443597.0子华业083704公信司高科

20有

限公司

(2)主要控股参股公司情况说明主要参股公司业务分析

√适用□不适用公司名称与公司从事业务的关联性持有目的

山东齐鲁华信高科环保主营新材料技术研发、新型催化材料长期持有新材料有限公司及助剂销售。

青岛华智诚新材料有限主营新型分子筛、沸石新材料的销售、长期持有公司研发和技术服务。

子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动

□适用√不适用

(3)报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用

(4)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

(五)税收优惠情况

√适用□不适用

1.增值税出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率：13%。

2.2024年12月7日，山东齐鲁华信实业股份有限公司取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国

家税务总局山东省税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》（证书编号 GR202437002758），根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，公司2024年、2025年、2026年减按15%的税率征收企业所得税。

3.2023年12月7日，山东齐鲁华信高科有限公司被认定为高新技术企业，取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省税务局、山东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号GR202337004120），根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，公司 2023 年、2024 年、2025 年减按

15%的税率征收企业所得税。

4.根据财政部、国家税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（2021年第13号），制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

5.根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。该政策执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。根据财政部税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号），小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。青岛华智诚新材料有限公司本期符合小微企业条件。

6.根据财政部、国家税务总局《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税[2018]54号），

21企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧，根据《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告2021年第6号），该政策执行期限延长至2023年12月31日。本公司子公司山东齐鲁华信高科有限公司2020年度、2021年度、2022年度选择享受该政策，2023年度和2024年未选择享受该政策。

7.2019年1月27日，山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局、山东省科学技术厅印发《关于高新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知》(鲁财税〔2019〕5号)规定：2019年1月1日以后认定

的高新技术企业，自高新技术企业证明注明的发证时间所在年度起，按现行城镇土地使用税税额标准的

50％计算缴纳城镇土地使用税，2018年12月31日认定的高新技术企业，自2019年1月1日起按现行标准的50％计算缴纳城镇土地使用税。本通知自印发之日起施行，有效期至2022年1月26日。根据《山东省财政厅关于2021年下半年行政规范性文件延期的公告》（鲁财法〔2021〕6号），该政策执行期限延长至2025年12月31日。本公司、本公司子公司山东齐鲁华信高科有限公司符合并享受该政策。

8.根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第10号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使

用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。青岛华智诚新材料有限公司本期符合小微企业认定条件，享受该政策。

9.财政部税务总局《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023

年第43号）自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额

加计5%抵减应纳增值税税额（以下称加计抵减政策）。本公司、本公司子公司山东齐鲁华信高科有限公司符合并享受该政策。

(六)研发情况

1、研发支出情况：

单位：元

项目本期金额/比例上期金额/比例

研发支出金额17433418.8215590111.63

研发支出占营业收入的比例3.99%4.19%

研发支出资本化的金额0.000.00

资本化研发支出占研发支出的比例0.00%0.00%

资本化研发支出占当期净利润的比例0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用√不适用研发投入资本化率变化情况及其合理性说明

□适用√不适用

2、研发人员情况：

教育程度期初人数期末人数博士00硕士76本科4339

22专科及以下3030

研发人员总计8075

研发人员占员工总量的比例（%）12.01%11.70%

3、专利情况：

项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量8379公司拥有的发明专利数量4543

4、研发项目情况：

√适用□不适用

所处阶段/研发项目名称项目目的拟达到的目标预计对公司未来发展的影响项目进展

苯乙醇脱水催 与中海壳牌深入 该项目完成了 MPC 转化 该技术国内外技术商有德国某

化剂在 60 万 技术对接沟通并 立项报告规定 率>96%，SM 选 公司、美国某公司以及江苏某吨/年苯乙烯进行催化剂国产的研究内容，择>92%；单程寿公司等三家，其关键技术指标装置国产化应化工业试验，打达到考核指标命不低于9个月。与自有剂对比如下，自有剂具用试验破欧美对该催化要求，已完成若通过客户的长有催化活性好，转化率及选择剂技术垄断，为验收周期稳定性测试，性高等优点，处于国际先进水企业降本增效提可以对其他技术平。以客户现有脱水装置基本供支持。商的产品进行直工艺流程及操作条件为基础，接替代，推广应用确保在不投资或少投资的前提前景广阔下，达到长周期稳定运行的目的，工业装置全周期运行效益预期提高5000万元/年。本项目一旦实施成功并完成商业化，预计催化剂年销售量200吨/年以上，年销售额超2000万元。

与现有商业化的液相法及气相

法 POSM 工艺技术相比，本项目开发的 POSM 联产组合工艺

反应温度将降低20℃以上，运

23行周期延长3个月，将为客户

创造经济效益8000万元/年以上。

ZSM-11 分子 丙烯是一种非常 该项目完成了 硅铝比 30~100 用此新工艺研制开发的

筛的合成及改 重要的基本有机 立项报告规定 （XRF 法）、氧化 ZSM-11 分子筛产品，具有高比性研究 原料，它的来源 的研究内容， 钠＜1000ppm、相 表面积、固有酸性和稳定性、主要是源于石油达到考核指标对结晶度≥80%、高选择性的孔径结构，产品质蒸汽裂解工艺，要求，已完成比表面积量稳定。产品在烃类转化、裂传统方法满足不 验收 ≥200m2/g，并完成 解和烷基化反应，甲醇制烯烃，了对丙烯的需总结报告。催化裂化，废水和废气处理，求，在 FCC 工艺 生物质转化，甲苯-甲醇烷基化、中，添加催化裂间二甲苯异构化和甲苯岐化反化丙烯助剂是最应等方面有很大应用。企业为行之有效的方满足市场需求，必须在原有设法，ZSM-11 分 备基础上通过工艺改进，多产子筛在催化裂化基础化工原料，以实现效益最工艺中的研究较大化。据市场预测，根据公司少。装置生产规模，每年可为公司增加直接经济效益300余万元。

介孔高硅 介孔 ZSM-5 沸 该项目完成了 总比表面积 用此新工艺研制开发的介孔高

ZSM-5 分子筛 石既具有微孔沸 立项报告规定 ≥300m2/g、介孔比 硅 ZSM-5 分子筛产品，具有大钛改性制备技 石强酸性、大的 的研究内容， 表面积≥150m2/g、 的介孔比表面积和介孔孔容，术研究比表面积、丰富达到考核指标介孔孔容产品质量稳定。对碱洗过程中的孔结构等优 要求，已完成 ≥0.30mL/g。并完 产生的母液回收利用，减少了点，又具有良好验收成总结报告。硅源的浪费；酸洗过程中酸性的传质能力和大水的多次利用，节约了能耗与分子扩散能力，水资源，达到节能降本的效果。

因此被广泛应用产品在催化、吸附、分离、大

于催化、吸附、分子催化等工业领域，如裂化、

24分离、大分子催烷基化、异构化等方面有很大

化等工业领域，的应用。企业为满足市场需求，如裂化、烷基化、必须在原有设备基础上通过工异构化等。由于艺改进，多产基础化工原料，介孔 ZSM-5 沸 以实现效益最大化。据市场预石具有强酸性、测，根据公司装置生产规模，高稳定性、孔结每年可为公司增加直接经济效

构丰富等优点，益300余万元。

研究者可以探索将其应用在精细

化工领域，如一些酯缩合反应、酯化反应等。

低氨氮排放制目前我国合成水该项目完成了形成结构完整的使用共沉淀法开发的镁铝水滑

备镁铝水滑石 滑石的产量以 立项报告规定 镁铝水滑石，MgO 石，具有比表面积大、质量稳技术研究 15%左右的年增 的研究内容， 含量（wt%）≥70%、 定的优点，操作简单，设备要长率稳定增长，达到考核指标比表面积求低。用于化工催化，污水处市场规模也维持 要求，已完成 ≥150m2/g、SiO2 理等领域具有较好前景。水热

15%以上高速增 验收 含量（wt%） 法合成的镁铝水滑石晶型完长。传统方法在≦0.3%。形成发明整，形貌均匀，分散性好，结制备过程中容易专利2项。晶度高，可根据要求调节不同产生大量的氨氮镁铝比，原料使用固体氧化镁离子和盐溶液，或氢氧化镁，单釜收率高，更处理过程复杂、重要的几乎无氨氮废水排放，成本高，并且过无需要处理的工业废水，反应程反应原子利用时间短，完全绿色合成。更适率低导致收率低合于生物医药、涂料油漆、高等问题，不符合分子阻燃、功能发光材料及半国家“碳中和”政导体等领域应用。据市场预测，

25策和环境保护等市场规模维持15%以上年增长要求。本项目中率稳定增长，我国合成水滑石拟采用共沉淀法的产量以15%左右的增速高速生产出一种晶型增长。目前我公司未有专用设结构完整、收率备生产水滑石，可利用闲置分高、比表面积大、子筛产线合成镁铝水滑石，且低氨氮排放的环原料可以利用分子筛相关的副保型镁铝水滑产物。参考广州科呈新材料有石，达到高效、限公司年产10600吨水滑石，节能、经济、洁直接营收1.17亿元，毛利润净的绿色化学的18.34%。

要求。

USY 分子筛提 近年来，中国政 该项目完成了 硅铝比 8~20、总 用此新工艺研制开发的 USY 分纯 CO2/H2O 府高度重视CO2 立项报告规定 比表面积 子筛，具有疏水性强、CO2 吸中CO2的研究 排放所造成的气 的研究内容， ≥600m2/g、孔容 附量较高、质量稳定的优点。

候变化等问题， 达到考核指标 ≥0.30mL/g、吸水 合成过程利用脱铝方法降低分积极指定并实施 要求，已完成 率≤30%、二氧化 子筛吸水率，使用 Na、K、CaCO2减排的国家 验收 碳吸附量 离子交换以及高温焙烧提高分方案。不仅政策 ≥1.0mmol/g。形成 子筛二氧化碳吸附量。产品可上支持温室气体发明专利2项。以减少能源、石油化工、生产的减排，还要不工业等主要化石燃料消耗部门断开发和利用二氧化碳排放。随着基础原料CO2 减排新技 的需求日益增加，必然带动炼术。已有许多关化企业进行产品转移。企业为于不同类型沸石满足市场需求，必须在原有设分子筛的 CO2 备基础上通过工艺改进，多产吸附性能的研基础化工原料，以实现效益最究，如沸石 A、 大化。据市场预测，根据公司X、Y 和其他天 装置生产规模，每年可为公司

26然沸石。但混合增加直接经济效益200余万元。

气中水的存在会大大降低分子筛

的吸附能力，如何提高水蒸气存在下二氧化碳的吸附容量已成为研究的重点。

系列 Y 型分子 Y 型分子筛吸附 该项目完成了 测试常规 Y 型分 （1）性能对比与评价体系：通

筛吸附性能数 材料被广泛应用 立项报告规定 子筛、改性 Y 型分 过实验考察 Y 型分子筛对

据模型建立 于环境污染治理 的研究内容， 子筛、新合成 Y 分 VOCs 的吸附量、脱附量、吸附领域，能够有效达到考核指标子筛、成型催化剂穿透曲线、脱附活化能等，评去除有机废气、 要求，已完成 等。建立 Y 型分子 价其对 VOCs 的吸附脱附性能，有害气体和水中验收筛吸附数据模型。并评估分子筛经多次吸附再生有机物等，已成形成发明专利1后的性能稳定性，建立了一套为环保领域必不项。分子筛工业应用性能指标体可少的材料。虽 系。（2）金属离子落位调控：Y然近年来，Y 型 型分子筛在脱硫领域有广泛应分子筛应用虽已 用，金属改性 Y 型分子筛吸附拓展至更广泛新剂可较好改善污染物中硫化物

颖的环保领域，的脱除能力。通过金属离子和但该方向大部分有机配合物的络合，调节金属应用研究还是相配合物尺寸，使其在离子交换对较少、较浅。过程中更多地进入超笼中，可今后，我们还需 达到调控金属落位在 Y 型分子继续拓展Y型分 筛不同笼中的目的。通过建立 Y子筛的在环保领型分子筛数据模型分析影响吸

域的应用，深入附能力的因素，为后期吸附材挖掘其使用原料的开发应用打好数据基础减

27理，使其未来在少试错提高实验进程；同时数

环保领域可以得据库的建立对于提升分子筛的

到更加广泛地应性能、拓展应用领域、促进科用，推进环保科学研究和提高工业应用的经济技的更好发展。效益都具有重要的作用。

固体颗粒催化催化剂的物性包该项目尚未完建立固体颗粒催—

剂物化性质检括宏观指标和微成，结转至化剂物化性质检测标准化平台观指标两类。其2025年测标准化平台。

建立及应用中，宏观指标包括堆比、强度、

粒径、吸水率、

灼减、磨损指数等，对其检测以国标和行标为基础，我们通过优化操作，使其测定数据能够直接直接指导工业生产及应用。微观指标包括孔结

构、热重、酸性、粒度等，则可以结合现有的操作标准，通过优化工艺条件及检测方法，建立具有可操作性的标准

测评方法，为催化剂的技术开发

28及升级优化提供

稳定的分析数据。在以上两方面工作的基础上，形成研发中心自有的成套催化剂分析操作方法。

5、与其他单位合作研发的项目情况:

√适用□不适用合作单位合作项目合作协议的主要内容

中国石油石油化工研-完成了中国石油石油化工研究院客户需求的加氢催化剂器

究院外预活化的公斤级试验，硫化度为60%。

中国石油石油化工研-在石化院、天津大学的技术指导下，完成加氢催化剂器外活究院，天津大学化吨级放大试验广东精细化工重点实 纳米多级孔 KL 分 共同制定了烷烃环化催化剂的补充试验方案，并完成了原料验室子筛立方级工业准备及设备调试放大合成试验

中国科学院青岛能源金属嵌入的超级拟开发基于分子筛的镍基催化材料，使其具备替代雷尼镍的所分子筛开发资质，成为极具潜力的工业催化剂。本项目拟开发的镍基分子筛催化剂不仅能够高效应用在加氢异构上，也可广泛用于需要酸催化中心的精细有机工业催化过程，替代传统负载型镍基催化剂或雷尼镍系列催化剂。

(七)审计情况

1.非标准审计意见说明:

□适用√不适用

2.关键审计事项说明：

1.收入确认

相关信息披露请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计”注释（三十二）所述的会计政

策及“五、财务报表项目注释”注释33。

2024年度营业收入为43671.44万元。（1）鉴于齐鲁华信销售业务客户较为集中，其中2024年度

收入前五名为38968.35万元，占总收入比例为89.23%；（2）齐鲁华信销售业务外销比例较大，2024年度外销收入为19675.62万元，占总收入比例为45.05%；为此我们将齐鲁华信收入确认确定为关键审计事项。

292.应收账款坏账准备

相关信息披露请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计”注释（十三）所述的会计政策

及“五、财务报表项目注释”注释3。

截至2024年12月31日，齐鲁华信应收账款余额为14003.05万元，坏账准备金额1299.09万元，应收账面价值12703.96万元，占流动资产的比例24.19％。

由于应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，且坏账准备的计提还涉及管理层的重大估计和判断。我们将应收账款的坏账准备确定为关键审计事项。

在审计中如何应对该事项：

1.针对收入确认事项我们执行了以下程序：

（1）了解销售与收款循环相关内部控制制度、财务核算制度的设计和执行，并执行穿行测试；并对客户签收及发货等收入确认重要的控制点执行了控制测试；

（2）检查主要客户的合同，确定合同有关的条款，并评价齐鲁华信收入确认是否符合会计准则的要求，前后期是否一致；

（3）执行分析性复核程序，判断营业收入和毛利率变动的合理性；

（4）执行细节测试，主要包括下列程序：*检查：检查收入确认的支持性证据：对内销收入抽样

检查发运凭证、签收单等原始单据；销收入抽样检查发运凭证、报关单等原始单据。*函证：对报告期各期营业收入金额较大或应收账款余额较大的客户实施函证程序。

（5）执行营业收入的截止性测试程序。抽查资产负债表日前后收入业务涉及的签收单、报关单、发票等，与应收账款和收入明细账以及记账凭证进行核对，检查营业收入是否存在跨期现象。

2.针对坏账准备

（1）获取齐鲁华信销售与应收账款管理相关的内部控制制度，了解和评价内部控制的设计并实施穿行测试检查确认相关内控制度是否得到有效执行；

（2）分析确认齐鲁华信应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率和单项评估的应收账款进行减值测试的判断等；

（3）获取并检查应收账款明细表和账龄分析表、坏账准备计提表并结合应收账款函证及期后回款检查，确认应收账款坏账准备计提的合理性；

（4）了解应收账款形成原因，检查报告期内齐鲁华信对账及催收等与货款回收有关的全部资料，核查确认齐鲁华信报告期末不存在交易争议的应收账款，核查确认应收账款坏账计提充分性。

（5）对应收账款实施函证，并结合期后检查等程序确认资产负债表日应收账款金额的真实性和准确性。

3.对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况：

报告期内，公司董事会持续监督公司定期报告的审计工作，并与公司聘请的外部审计机构中天运会计师事务所（特殊普通合伙）保持密切交流，就公司2024年年报审计范围、审计计划和审计方法和重点关注事项进行充分的讨论与沟通，并对中天运会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业胜任能力进行了监督和评价。董事会认为其在为公司提供审计服务期间，能够严格遵守《中国注册会计师审计准则》等规定，勤勉尽责地为公司提供审计服务，所出具审计报告客观、公允地反映了公司2024年度的财务状况和经营成果。

(八)合并报表范围的变化情况

□适用√不适用

30(九)企业社会责任

1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况

√适用□不适用

公司高度重视企业的社会责任，积极投身社会扶贫工作。定期到周村区城北街道佃事处石庙村慰问走访贫困村民，为村民送去扶贫物资等，并为山东省残疾人福利基金会捐款。报告期内公司支付慈善捐款、扶贫款、关爱基金等9.50万元。

2.其他社会责任履行情况

√适用□不适用

公司遵循团结奉献、创新发展、诚信经营、追求卓越的企业精神，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，建立以人为本、技术进步、健康安全、保护环境、回报社会、造福人类的理念，不断创新、不断提高，赢得社会的认可和赞誉。

3.环境保护相关的情况

√适用□不适用公司及子公司均属于环境保护部门公布的重点排污单位。

公司主要污染物为废气，子公司主要污染物为废水和废气，主要污染物名称、处理措施、处理能力具体如下：

环保建设项目环境影响评价所属污染污染因子防治污染设设施突发环境事件应急预及其他环境保护行政许单位类型及产量施运行案可情况情况齐鲁废气颗粒物：二套酸洗喷运行《山东齐鲁华信实业股公司于2023年从新编华信 0.03t、 淋+湿电除尘 正常 份有限公司分子筛生产 制了《突发环境时间应NOX： 装置（对应排 工艺技改项目环境影响 急预案》、《突发环境事0.884t、 放口 DA013、 报告书的审批意见（分 件风险评估报告》、《环SO2:0.12t DA006）和两 子筛产能 10000t/a)》淄 境应急资源调查报告》

套低氮燃烧环审|2020]72号、并于淄博市生态环境喷嘴（对应排《山东齐鲁华信实业股局进行备案，备案编放口 DA005、 份有限公司 500 万条/年 号:370306-2023-020-MDA003） 编织袋项目竣工环境保护验收的批复》周环验

[2016]30号、《山东齐鲁华信实业股份有限公司年产1000吨防腐设备项目竣工环境保护验收的批复》周环

验|2016]29号、《山东齐鲁华信实业股份有限公司齐鲁华信大酒店项目竣工环境保护验收的批复》周环验

31|2016]7号华信废气颗粒物：废气处理设运行《山东齐鲁华信高科有于2020年从新编制了高科 0.22t、 施包含三套 正常 限公司 2500 吨/年新型 《突发环境时间应急NOX： 酸洗喷淋+湿 分子筛项目》淄环审 预案》、《突发环境事件0.833t、 电除尘装置 |2007]59 号、 风险评估报告》、《环境SO2:0.249t （对应排放 《山东齐鲁华信高科有 应急资源调查报告》并口 DA003、 限公司 3000 吨/年 MTO 于淄博市生态环境局DA006、 催化剂项目》淄环审 周村分局进行备案，备DA007）和两 [2017]24 号、 案编套低氮燃烧 《山东齐鲁华信高科有 号:370306-2020-020-H喷嘴（对应排限公司2000吨/年柴油放口 DA001、 车尾气治理新材料项DA002）以及 目》淄环审|2019]36 号一套碱液喷淋装置（对应排放口DA004）。

废水 cod ： 废水处理设 运行

14.22t、氨 施包含低氨 正常

氮：0.77t、 氮废水处理

总氮：系统、高氨氮

0.04t 、 总 废水处理系

磷：3.67t 统。其中低氨氮废水处理

系统采用 PH中和以及沉降过滤废水处理工艺；高氨氮废水处理系统采用氨氮汽提塔对高氨氮废水进行处理。

两套处理系统所处理废

32水都由

DW001 废水排放口排入周村淦清污水处理有限公司。

(十)报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况

□适用√不适用

三、未来展望

(一)行业发展趋势

在分子筛材料方面的研究已经成为多学科包括化学、材料学、物理学、生物学等高度交叉的热点方

向和领域，且分子筛的研究领域不再局限于石油化工的催化裂化、酸碱催化和小分子的分离，显出了向能源、材料、信息、环境等高新技术领域渗透和发展的趋势。分子筛材料的应用已由吸附、分离、催化、离子交换等传统领域向生物医药、环境保护和治理、能量存储等高新技术领域拓展，成为值得人们期待的先进材料。

一、石油化工催化分子筛发展趋势

公司石油化工催化分子筛大类下产品的需求与炼油催化剂行业的发展紧密相连。2017年至2020年，全球炼油催化剂需求量以年均3.6%的速度递增，随着亚太地区人口迅速增长，对烯烃等基础化工产品的需求将持续上升，对相关催化剂的采购量也将扩大。未来，随着包括美国致密油在内的全球非常规原油加工量的增加，要求炼油催化剂具有更强的容金属能力，以及具备多产丙烯、丁烯等化工产品能力。目前巴斯夫、美国格瑞斯公司已经开始研发多产丁烯助剂用于流化催化裂化催化剂。公司已经具备生产基于 ZSM-5 择型分子筛的多产丙烯催化助剂的能力，未来也将持续关注炼油催化剂行业发展趋势，加快现有产品改进和新产品开发，持续保持行业内竞争力。

根据《国务院关于加快发展节能环保产业的意见》，炼油行业需加快工艺技术改造，提高油品标准。

自2019年1月1日起，全国全面供应符合国六标准的车用汽柴油，停止销售低于国六标准的汽柴油，预计未来能提升油品质量的加氢催化剂需求量将持续增长。公司高硅铝比 ZSM-5，Y 型分子筛中 ReY 系列分子筛、BETA 分子筛中 BT-40、BT-150 分子筛等产品用于加氢裂化、异构化催化剂效果良好，未来可能会受益于相关催化剂需求的增长。

2018年7月，国务院印发的《打赢蓝天保卫战三年行动计划》，要求加速推进清洁能源的开发和利用。能源转型具有长期性，BP 世界能源展望认为，到 2040 年，煤炭行业将不断走低，份额被天然气、可再生能源以及核能占据，石油在能源品种中占比将保持稳定，预计短期不会对炼油催化剂行业造成较大冲击。

二、环保催化分子筛发展趋势

分子筛具有良好的吸附性能、离子交换性能以及催化性能，在空气净化、烟气脱硫、脱硝等领域具有良好的效果。随着国家节能环保政策的大力推行，钢铁冶金行业、煤炭化工行业、火电核电行业等高耗能行业面临前所未有的节能减排压力，纷纷加大节能减排设备的投入，为分子筛企业带来良好的发展机遇。公司生产的 STR 助剂配合流化催化裂化主催化剂进行再生烟气脱硫具有良好效果，未来预计将受

33益于节能环保政策保持持续增长。

为打赢蓝天保卫战，国务院要求重点区域、珠三角地区、成渝地区提前实施国六排放标准。提前实施国六标准创造了尾气处理系统升级的巨大需求，预计未来用于柴油车尾气治理的分子筛产品需求将出现爆发性增长。公司 DAY-12、DVE 等产品用于汽车尾气治理效果良好，且已经取得多项较为先进的SSZ-13 分子筛技术专利，未来也将环保催化分子筛作为公司发展方向，持续推进相关产品性能质量的提升，不断优化制造工艺，持续保持行业内竞争力。

环保分子筛和催化新材料在环境治理挥发性有机物（VOCs）的污染防治前景广阔，VOCs 是指烃类化合物、苯系物等挥发性有机污染物，具有较强致癌性、致病性。VOCs 种类很多，不但会生成臭氧，也对 PM2.5 环境治理有着潜在的影响，而且对室内空气质量及人体健康造成严重影响，具有范围广、难以集中收集处理等特点。近年来，随着《关于加快解决当前挥发性有机物治理突出问题的通知》、《重点行业挥发性有机物综合治理方案》的出台实施，VOCs 的污染防治已经成为我国大气污染防治的重点工作。VOCs 主要来源于工业生产过程中，包括粘结剂行业的甲醛废气、二甲苯等苯系物，印刷行业含丙酮、丁酮、乙酸乙酯以及丙烯酸中的有机废气、添加剂生产中有机废气等，工业生产中的有机废气处理工作，达到国家环保要求标准，才允许排放到大气中。目前活性炭纤维作为 VOCs 吸附剂，其存在易燃烧、危废量大、相对湿度高、时疏水性差、脱除深度差等缺点。随着环保政策的日益严格，新型环保分子筛和环保催化新材料产品的市场空间增长将是必然趋势。

据测算，自 2000 年起，山东省 VOCs 污染物排放总量呈持续增长势态，年均增长率高达 19%，未出现明显下降趋势。山东省工信厅、科技厅、环境厅于2022年1月联合印发《环保装备制造业高质量发展行动计划（2022-2025年）》，行动计划要求围绕环境治理需求，提高环保技术装备产品供给能力，推进全省环保装备制造业高质量发展。尽管拥有广阔的市场需求及政府的政策支持，山东省的 VOCs 减排仍面临巨大挑战：石化、涂装、医药、玻璃钢等行业在省内存量巨大，其排放的大量非常规 VOCs（高湿工况、含氯、含氮、反应性、高沸点 VOCs）减排难度大，尚未形成稳定高效的核心净化材料、集成技术与低能耗装备工艺路线，大幅限制了 VOCs 排放总量的进一步下降因此山东省的环境治理需求和提高环保技术装备产品供给能力，推进全省环保装备制造业高质量发展的行业政策给公司提供了较大行业发展空间。

三、煤化工催化分子筛发展趋势随着国家节能环保、清洁能源战略的实施和推进，煤炭在我国能源占比预计将持续走低。《煤炭工业发展“十三五”规划》指出，将推进煤炭深加工产业示范，作为煤炭清洁高效利用四项重点措施之一。

包括改造提升传统煤化工产业；在水资源有保障、生态环境可承受的地区，开展煤制油、煤制天然气、低阶煤分质利用、煤制化学品、煤炭和石油综合利用等五类模式以及通用技术装备的升级示范。

四、吸附剂分子筛发展趋势

吸附剂分子筛产品近年高景气度持续，尤其是制氧、制氢方面的吸附剂产品工业化应用前景广阔。

根据《中国分子筛产业发展前景展望报告》研究，2021年中国制氧领域分子筛市场规模约为31.00亿元，较上年同比增长15.03%。预计到2026年，我国制氧领域分子筛市场规模将达到50亿元左右。在工业制氧领域，随着我国工业的持续快速发展，工业用氧市场将不断拓展，也给分子筛吸附剂带来更大的增长空间，分子筛吸附剂是核心材料，可以直接吸附空气中的氮气、二氧化碳等杂质气体，吸附分离性能直接决定着氧气纯度。在医疗用氧领域，主要面向医疗卫生机构集中供氧和家用制氧两个市场。近年来我国医疗卫生机构数量逐年上升，医疗卫生机构数量的持续增长将带来更多的用氧需求，相应制氧分子筛的需求也将呈增长趋势。此外.家用制氧设备也需求旺盛，随着人民生活水平的提高，人们对自身的健康更加关注，其中氧疗和氧保健作为增强体质、预防疾病的一种新技术正逐渐被接受和推广，家用制氧机市场需求持续增长，在全球呼吸系统患病率攀升及人口老龄化等因素影响下，2021年-2027年将以12.10%年复合增长率增长，并在2027年达到57亿美元，家用制氧设备在全球需求旺盛，医用制氧设备、家用制氧机需求的增长，也为制氧分子筛创造巨大的发展空间。

随着国家“双碳”战略的实施，我国氢能产业发展驶入“快车道”，氢能源作为新能源中的一种能

34源，顺应氢能发展及减碳时代主题，工业尾气回收制氢分子筛需求快速提升。

(二)公司发展战略

公司发展战略以满足客户需求为使命，以分子筛吸附、催化材料在能源化工、石油化工、环境治理等领域应用作为主要研发方向，进一步巩固主导产品的行业地位，保持技术、质量的领先优势，加大和科研院所技术合作力度，加快新产品研发的进展，拓展新产品在国内外市场的份额。

未来公司将新型分子筛和环保催化新材料产业向园区化、高端化、绿色化和智能化方向推进，通过产、学、研、用的高效衔接走科技创新路线，不断提升公司的核心竞争力。

(三)经营计划或目标

随着宏观经济的恢复和行业的发展，公司已经制定了明确的经营计划和目标，以适应市场变化和发展趋势。公司将继续加强核心竞争优势，持续创新和优化产品，不断提升客户体验。同时公司将积极把握市场机遇，紧跟行业发展趋势，继续加大新产品的研究和应用，向国内外客户提供更具竞争力的新型分子筛产品和高端催化新材料，以保持竞争优势并实现经营业绩不断增长的目标。

面对目前国内外复杂形势和挑战，公司将开拓创新，加大新产品研发力度，加快产品转型升级，坚定不移实施公司主导产品高端化和绿色化战略，积极转变思路适应市场变化和防范各项风险因素，不断拓展新型分子筛产品新应用领域，培育新的业务增长点。

(四)不确定性因素

公司海外销售占比较高，对公司构成不确定风险，可能导致以下影响：

（1）出口产品价格竞争力下降，订单量缩减；

（2）供应链成本上升，利润空间承压；

（3）客户采购需求转向其他地区供应商。

公司已采取多元化市场布局、供应链本地化及成本优化等应对措施，并积极关注政策动态以降低潜在冲击。

公司核心竞争力在于新产品的研发创新能力和生产工艺的持续优化。公司创新能力和持续发展很大程度上取决于技术人员的技术水平及研发能力。近年来，随着我国分子筛行业发展迅速，行业内人才竞争也日益激烈，公司若不能持续加强技术研发人员的引进、培养，不能完善对研发技术人员的激励，公司的持续研发能力和产品创新能力会受到影响。

四、风险因素

(一)持续到本年度的风险因素重大风险事公司持续到本年度的风险和应对措施项名称

涉及公司第公司是一家专业从事石油化工催化新材料、环保催化新材料的高新技术企业。由于一大客户中我国石油化工行业的特点，公司石油化工催化新材料产品的国内市场主要集中于中国石国石化催化化催化剂齐鲁分公司及其下属企业。2022年、2023年、2024年公司实现营业收入分别

35剂有限公司为57722.82万元、37170.14万元和43671.44万元，其中，公司向第一大客户中石化

齐鲁分公司下属的催化剂齐鲁分公司各期销售占比分别为34.49%、38.98%和34.46%，对中国石油相关的风险化工集团有限公司及其所控制单位的销售比重分别为38.44%、43.46%和39.48%。

最近三年，中国石化催化剂齐鲁分公司均为本公司国内市场的第一大客户，一旦业务不能持续，将对公司的业绩造成较大影响。

应对措施：伴随公司不断加强技术研发和产品升级，在产品各项指标的稳定性、定制化生产能力、快速响应能力方面进一步加强。通过持续的基于市场需求和全球行业发展趋势的技术研发和产品创新，不断弱化内销单一客户影响，逐步降低客户集中度。应对措施：伴随公司不断加强技术研发和产品升级，在产品各项指标的稳定性、定制化生产能力、快速响应能力方面进一步加强。通过持续的基于市场需求和全球行业发展趋势的技术研发和产品创新，不断弱化内销单一客户影响，逐步降低客户集中度。

公司产品的应用领域主要分布于石油化工行业、环保治理行业，其中对石油化工行业客户销售收入占比较高，2022年、2023年、2024年分别为62.90%、57.72%和72.02%，下游行业较公司的主营业务对石油化工行业及主要客户的依赖程度较高。如果未来国家宏观政策或为集中的风者石油化工行业发生重大变化，可能发生石油化工行业不景气、材料采购放缓等情况，险从而影响公司的经营业绩。

应对措施：加快开拓环保催化新材料及吸附剂新材料的产品市场，不断提高分子筛新材料产品的销售收入，促使公司客户的多元化并逐步降低下游行业较为集中的风险。

公司分子筛系列催化新材料产品主要原材料是液碱、硅胶、水玻璃和氢氧化铝。主要原材料价格受宏观经济以及国内外市场供求情况的影响波动相对频繁。如未来主要原原材料价格

材料价格进一步大幅波动，将对公司的经营业绩产生直接影响。

或产品价格

应对措施：公司一方面着重通过及时了解原材料市场行情，对大宗主要原材料采取波动风险

招投标机制和锁定机制，尽可能减少行情波动带来的风险；另一方面公司继续优化工艺，通过高效绿色合成提高产品收率，降低原材料消耗，从而减少产品价格波动风险。

公司所属行业为专用化学产品制造业，生产过程中会产生废气、废水、固体废弃物等污染物。随着绿色发展理念的贯彻落实及全社会对生态环境保护的进一步关注，未来，国家和地方政府可能对环境保护和治理提出更高的标准和要求，届时公司的环保成本将随之增加，可能对公司经营业绩造成不利影响。如果公司将来因在环境保护等方面持续投入不足、环保设施运行不理想等导致污染物排放未达标，可能受到相应的行政监管或处罚，亦会对公司经营业绩造成重大不利影响。

环保和安全公司分子筛系列新材料产品生产使用的部分原材料属于危险化学品，危险化学品使生产风险用对设备、厂房防火防爆等要求较高。虽然公司设有一套健全规范的安全管理制度及体系，生产技术人员均掌握了比较丰富的物理、化学、消防等综合专业知识，但若因管理不当或受突发事件等影响，仍存在发生安全生产事故的风险，可能对公司正常生产经营造成重大不利影响。

应对措施：公司高度重视安全环保，设置了安全委员会，编制了《安全生产操作规程》《现场安全管理制度》《污水达标排放制度》《安全环保生产检查制度》等相关作业指导文件，严格按此规定进行安全环保管理，确保安全环保的内控措施健全有效。

最近三年，公司出口比例较高，2022年度、2023年度、2024年度出口销售收入占当期主营业务收入的比例分别为42.44%、35.97%和45.05%。

海外市场风由于出口产品对公司业绩影响重大，未来，若海外市场需求出现重大不利变化，可险能对公司经营业绩造成显著不利影响。

应对措施：为契合市场变化，坚持长远发展战略，公司加大新产品研发力度，针对产品精细化管理，建设国内市场紧缺的制氧制氢等吸附剂新材料生产线，转变产销重心，

36积极开拓国内客户，为公司2025年业绩提供新的增长点。

截至报告期末，公司应收账款账面价值12703.96万元，较上期末增加1184.16万元；

占期末流动资产的比重24.19%，较上期末增加3.62个百分点；期末账龄1年以内的应收账款占比为93.46%，较上期末增加0.06个百分点。

应收账款坏

若未来公司主要客户信用状况出现重要变化，发生大额坏账，将对公司的生产经营账风险造成不利影响。

应对措施：进一步完善客户信用管理体系，加强货款催收力度，针对重点应收客户制订货款回收计划，避免发生重大应收账款坏账。

截至报告期末，公司存货账面价值为16484.43万元，占期末流动资产的比重31.39%。

若公司未来不能有效地实施库存管理，导致存货毁损，或市场环境出现重大不利变化导致原材料、库存商品价格大幅下跌，公司可能面临存货跌价的风险。

存货风险

应对措施：由于受到市场需求变化及公司自身经营特点的影响，公司存在库存较高的风险。对此，公司一方面执行更为科学严谨的生产程序控制库存增长；另一方面，公司加强客户沟通，积极开展推广促销，以达到有效降低库存的目的。

2022年度、2023年度和2024年度，公司出口收入分别为24495.02万元、13370.06

万元和19675.62万元，占主营业务收入比例分别为42.44%、35.97%、45.05%。同期，公司汇兑损益发生额分别为-1325.47万元、-13.27万元、-333.93万元。

公司出口业务以美元结算，当汇率出现较大变动，汇兑损益对公司经营业绩的影响汇率波动风加大。未来，若美元兑人民币持续大幅贬值，将对公司经营业绩产生一定程度的负面影险响。

应对措施：进一步强化汇率风险防范意识，密切关注汇率变化动态，重视和研究外汇汇率变化对经营成果的影响，在投标报价、合同签订、结算方式等涉及外汇管理方面充分进行研判，从而有针对性采取防范风险的措施。

公司产品出口享受增值税“免、抵、退”税政策。若国家调整相关产品的出口退税政增值税出口策，将会影响公司出口产品的利润水平，进而影响公司经营业绩。

退税政策变应对措施：关注国家政策变化，优化出口产品结构，严格管控出口业务流程，按照动风险公司相关制度规定操作出口退税业务，保证资金快速回流，降低资金成本。同时加大研发力度，提高产品盈利能力。

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。公司及子公司华信高科均为高新技术企业，其中公司高新技术企业证书有效期至2027年12月7日，华信高科高新技术企业证书有效期至2026年12月7日。

所得税税率若公司及子公司华信高科未来不能通过高新技术企业资质复审或相应的税收优惠政优惠变动风

策发生变化，使公司无法全部或部分享受相关税收优惠，公司所得税费用将有所上升，险可能对公司经营业绩造成不利影响。

应对措施：公司不断加大研发投入和人才引进，不断提升产品科技含量，保证公司始终达到高新技术企业认定标准，同时在高新技术企业到期前及时申报并通过复审，从而保证公司及华信高科一直享受高新技术企业的税收优惠。

技术工艺的改进和产品的研发能力是公司可持续发展并保持行业竞争优势的关键。

报告期内，公司持续加大在产品研发、工艺改进等方面的研发投入，取得了多项研发成技术研发风果。截至2024年12月31日，公司已取得83项专利，其中发明专利45项、实用新型专险利38项。

随着产业技术水平的持续提升，市场竞争不断加剧，公司的持续创新能力面临更大的挑战。如果公司不能准确把握行业发展方向，技术水平无法持续提升，则公司的市场

37竞争力可能会下降，进而对公司经营业绩造成不利影响。

同时，根据业务发展规划，公司的业务重点逐渐转向环保新材料领域和吸附剂新材料领域，未来将进一步着力于制氧制氢吸附新材料的研究开发。由于技术与产品创新具有一定难度，市场需求可能发生变化，可能导致研发进度和结果不及预期，影响研发技术产业化节奏，进而对公司发展规划和经营业绩造成不利影响。

应对措施：公司重视技术的研发及创新，在自主研发的基础上，积极寻求与国内科研院及知名企业的合作。通过多方面努力，目前公司已初步完成吸附剂产品的技术攻关以及工业化生产的多项技术储备。公司已变更募投项目，增设吸附剂新材料3000吨生产线，该项目入选2022年山东省重大实施类项目。

公司于北京证券交易所上市后，业务规模将进一步扩大，对公司在业务发展、治理结构、内部控制、研发创新、资本运作、市场开拓等方面的管理要求也相应提高，增加业务规模扩

了公司的经营与运作难度。如公司未能持续改善经营管理能力及充实相关高素质人才，大带来的管

以适应公司快速扩张带来的变化，可能对公司的生产经营造成不利影响。

理风险

应对措施：通过公开发行获得经营发展资金，提升规范化水平、留住核心人员，凝聚内外部合力，助力公司实现高质量创新发展。

公司股东持股情况较为分散，2024年3月公司原一致行动人协议到期终止，根据相关法律法规和有关规定重新签署一致行动人协议，完成实际控制人变更，新一致行动人开始履行实控人职责并承担相应义务。变更后，第一大股东明曰信持有公司9.06%的股控制权风险权。公司的实际控制人为明曰信、陈文勇、明伟、李晨光、侯普亭、戴文博、孙伟、田南、张勇、苗植平十人，上述实际控制人签订了新《一致行动人协议》，合计持有公司

13.49%股份。公司股权较为分散，未来面临一定的控股权变动风险。

应对措施：进一步完善公司治理机制，建立符合公司实际情况的决策体系。

本期重大风本期重大风险未发生重大变化险是否发生

重大变化：

(二)报告期内新增的风险因素新增风险事公司报告期内新增的风险和应对措施项名称无无

说明：报告期内，公司所处的行业以及公司自身经营环境未发生重大变化，所以报告期内公司无新增的风险因素。

38第五节重大事件

一、重大事件索引事项是或否索引

是否存在诉讼、仲裁事项√是□否五.二.(一)

是否存在对外担保事项√是□否五.二.(二)

是否对外提供借款□是√否

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资□是√否五.二.(三)源的情况

是否存在重大关联交易事项√是□否五.二.(四)

是否存在经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以□是√否及报告期内发生的企业合并事项

是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施√是□否五.二.(五)

是否存在股份回购事项□是√否

是否存在已披露的承诺事项√是□否五.二.(六)

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是□否五.二.(七)

是否存在年度报告披露后面临退市情况□是√否

是否存在被调查处罚的事项□是√否

是否存在失信情况□是√否

是否存在应当披露的重大合同□是√否

是否存在应当披露的其他重大事项□是√否

是否存在自愿披露的其他事项□是√否

二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一)诉讼、仲裁事项

1.报告期内发生的诉讼、仲裁事项

√适用□不适用

单位：元

性质累计金额占期末净资产比例%

作为原告/申请人0.000.00%

作为被告/被申请人383557.850.05%

作为第三人0.000.00%

合计383557.850.05%

2.报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

3.报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

39□适用√不适用

(二)公司发生的对外担保事项

单位：元担保对象是否担保期间实际为控股担保是否履行

股东、对象履行担保担保担保责任实际控是否担保金额担保余额必要对象责任类型类型制人及为关起始终止决策的金其控制联方日期日期程序额的其他企业

华信否是35000000.007600000.000.0020222026保证连带已事高科年5年3前及月17月21时履日日行

华信否是20000000.000.000.0020242024保证连带已事高科年1年12前及月11月26时履日日行

华信否是40000000.000.000.0020232024保证连带已事高科年3年5前及月17月12时履日日行

华信否是10000000.0010000000.000.0020242025保证连带已事高科年3年3前及月24月24时履日日行

华信否是20000000.0020000000.000.0020242025保证连带已事高科年7年8前及月26月23时履日日行

总计--125000000.0037600000.000.00-----

对外担保分类汇总：

单位：元项目汇总担保金额担保余额公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以及

125000000.0037600000.00公司对控股子公司的担保）

公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保00

直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象00

40提供的债务担保金额

公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额00

清偿和违规担保情况：

上述担保主要系公司为支持子公司业务发展而为其银行融资提供的担保，被担保对象信用状况良好，各项业务经营正常，具有自主偿还银行贷款的能力，且未发生逾期违约等情况，公司承担连带清偿责任的可能性低。

公司及子公司不存在未经审议而实施的担保事项。

(三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

(四)报告期内公司发生的重大关联交易情况

1、公司是否预计日常性关联交易

□是√否

2、重大日常性关联交易

□适用√不适用

3、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用

4、与关联方共同对外投资发生的关联交易

□适用√不适用

5、与关联方存在的债权债务往来事项

□适用√不适用

6、关联方为公司提供担保的事项

√适用□不适用

单位：元实际担保期间履行临时公担保内担保担保类责任类关联方担保金额担保余额起始日终止日告披露容责任型型期期时间的金额

李晨关联方30000000.000.000.0020222024保证连带-

光、曹为公司年5月年9月翠娥、银行融27日26日山东齐资担保鲁华信高科有

41限公司

山东齐关联方20000000.0016860000.000.0020242026保证连带-鲁华信为公司年1月年9月高科有银行融11日24日限公资担保司

7、公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其

他金融业务

□适用√不适用

8、其他重大关联交易

□适用√不适用

(五)股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施

报告期内，公司新增员工持股计划，2024年6月6日召开第四届董事会第十四次会议与第四届监事会第十二次会议、6月27日召开公司2023年年度股东会，并审议通过《关于<2024年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<2024年员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2024年员工持股计划有关事宜的议案》，同意公司实施员工持股计划，并授权公司董事会办理本次员工持股计划的有关事宜。详情见公司于2024年6月21日在北京证券交易所官方信息披露平台(www.bse.cn)发布的《山东齐鲁华信实业股份有限公司 2024 年员工持股计划》(公告编号:2024-049）。

根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司出具的《股份登记确认书》，“山东齐鲁华信实业股份有限公司回购专用证券账户”所持有的3380000股公司股票已于2024年10月18日以非交易过户

方式过户至“山东齐鲁华信实业股份有限公司-2024年员工持股计划”专用证券账户。详情见公司于2024年 10 月 21 日在北京证券交易所官方信息披露平台(www.bse.cn)发布的《山东齐鲁华信实业股份有限公司关于2024年员工持股计划非交易过户完成的公告》(公告编号:2024-064）。

(六)承诺事项的履行情况公司是否新增承诺事项

□适用√不适用

承诺事项详细情况：

报告期内，公司不存在新增承诺事项，已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。其他承诺事项详见公司在向不特定合格投资者公开发行股票过程中披露的招股说明书。

(七)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元权利受限类占总资产的比资产名称资产类别账面价值发生原因

型例%

42投资性房地产投资性房地抵押302293.270.03%抵、质押借款

产

房屋建筑物固定资产抵押21006731.402.07%抵、质押借款

土地使用权无形资产抵押7279466.610.72%抵、质押借款

专利无形资产质押382991.580.04%抵、质押借款

总计--28971482.862.86%-

资产权利受限事项对公司的影响：

上述资产权利受限事项主要为公司向金融机构申请借款，且占总资产比例较低，对公司不存在重大不利影响。

43第六节股份变动及股东情况

一、普通股股本情况

(一)普通股股本结构

单位：股期初期末股份性质本期变动

数量比例%数量比例%

无限售股份总数12485360489.98%-384758112100602387.20%

无限售其中：控股股东、实际控制

68854264.96%-255032243351043.12%

条件股人

份董事、监事、高管4452800.32%-44528000.00%

核心员工46260873.33%-168208429440032.12%

有限售股份总数1391026110.02%38475811775784212.80%

有限售其中：控股股东、实际控制

125975199.08%17803231437784210.36%

条件股人

份董事、监事、高管13127420.95%-131274200.00%

核心员工00.00%000.00%

总股本138763865-0138763865-普通股股东人数6202

股本结构变动情况：

□适用√不适用

(二)持股5%以上的股东或前十名股东情况

单位：股期末持期末持有序股东名股东性期初持股期末持股期末持有限持股变动股比无限售股号称质数数售股份数量

例%份数量

1明曰信境内自125761100125761109.0630%94200833156027

然人

2山东兴境内非5803200058032004.1821%05803200

华建设国有法集团园人林绿化工程有限公司

3薛熙景境内自34494051504534644502.4967%03464450

然人

4山东齐其他0338000033800002.4358%03380000

鲁华信实业股份有限

44公司－

2024年

员工持股计划

5杨晓蕾境内自2287042022870421.6482%02287042

然人

6马宁境内自3581511-172505718564541.3379%01856454

然人

7王学强境内自230000149500017250001.2431%01725000

然人

8李晨光境内自1514060015140601.0911%15140600

然人

9侯普亭境内自1470423014704231.0597%1096308374115

然人

10李梅彦境内自3993938-256550714284311.0294%01428431

然人

合计-349056895994813550517026%1203045123474719

持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：

股东明曰信，股东李晨光，股东侯普亭，为公司十名共同实际控制人中的三名，除此之外，不存在公司已知的其他关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份

□适用√不适用

投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：

□适用√不适用

二、优先股股本基本情况

□适用√不适用

三、控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是√否

（一）控股股东情况

本公司股权较为分散，无控股股东。公司第一大股东为明曰信，报告期末持有公司9.06%的股权。

报告期内，公司第一大股东未发生变动。

（二）实际控制人情况

公司于2024年3月4日收到原一致行动人刘伟、张玉保、李桂志出具的告知函，三位一致行动人因年龄及不再担任公司相关职务等原因，原一致行动人确认自告知函签署之日起，原《一致行动协议》

45以及原一致行动关系终止。原一致行动关系终止后，刘伟、李桂志、张玉保与明曰信、李晨光、侯普亭、陈文勇、戴文博不再构成一致行动关系，刘伟、李桂志、张玉保不再担任公司实际控制人。

为保持公司控制权稳定，新一致行动人于2024年3月4日签订了《一致行动人协议》该协议有效期为协议签署之日起36个月。新《一致行动协议》签订后，公司共同实际控制人由明曰信、陈文勇、李晨光、侯普亭、戴文博、刘伟、李桂志、张玉保等八名股东变更为明曰信、陈文勇、明伟、李晨光、

侯普亭、戴文博、孙伟、田南、张勇、苗植平等十名股东。公司十位实际控制人的个人简历如下：

明曰信简历：

明曰信，1950年12月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，党员，高级政工师，淄博市第十三届、第十四届和第十五届人大代表。1971年10月至1978年5月在齐鲁石化催化剂厂合成氨车间工作；1978年5月至1984年3月在催化剂厂生产管理科任副科长；1984年3月至1989年10月任催化剂厂生产科副科长、计划科科长；1989年10月至1991年10月任催化剂厂厂长助理；1991年10月至2004年3月任催化剂厂副厂长；2004年4月至2011年8月任华信有限董事长、总经理；2011年8月至2015年12月任齐鲁华信董事长、总经理；2015年12月至2023年8月任齐鲁华信董事长，2023年8月至2024年6月任齐鲁华信董事长、总经理，2024年6月至今任齐鲁华信董事长。

明伟简历：

明伟，1978年1月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，党员。2004年至

2009年任中国银行山东省分行机构经理，2012年至2015年6月任齐鲁证券青岛分公司创投业务部总监、投资银行部总经理，2015年6月至2021年2月任青岛银行总行金融事业部总裁助理、公司银行部及投资银行部副总经理等职位2021年7月至2024年6月任齐鲁华信非独立董事、副总经理，2024年6月至今任齐鲁华信非独立董事、总经理。

陈文勇简历：

陈文勇，1970年11月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，党员。2006年11月至2007年9月任华信有限部门副经理；2007年10月至2011年8月历任华信高科质检中心主任、副经理；2011年8月至2015年12月任齐鲁华信监事会主席、华信高科质检中心主任、副经理；2015年12月至2018年4月任齐鲁华信监事会主席、华信高科总经理，2018年4月至2021年7月任齐鲁华信非独立董事、华信高科总经理，2021年7月至今任齐鲁华信非独立董事、分管（华信高科）的副总经理。

田南简历：

田南，1973年8月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。1993年12月至2004年3月任齐鲁石化公司催化剂厂於陵实业公司业务主管，2004年3月至2011年8月任齐鲁华信塑编分厂副经理，2011年8月至2013年11月任齐鲁华信塑编分厂副经理，2013年11月至2018年3月任齐鲁华信化工分厂经理，2018年3月至2019年9月任齐鲁华信职工代表监事监事、化工分厂经理，2019年

9月至2024年5月任齐鲁华信职工代表监事、生产技术总监、化工分厂经理，2024年6月至今任齐鲁

华信非独立董事、副总经理。

戴文博简历：

戴文博，1972年9月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，党员，会计师。2004年3月至2011年8月任华信有限财务部部长；2011年8月至2015年12月任齐鲁华信监事、财务部部长；2015年12月至2016年4月任齐鲁华信监事、齐鲁华信财务部部长、华信高科财务总监；2016年4月至2017年1月任齐鲁华信董事会秘书、齐鲁华信财务部长、华信高科财务总监；2017年1月至2018年1月任齐鲁华信董事会秘书、华信高科财务总监；2018年1月至2018年4月任齐鲁华信董事会秘书、

财务总监；2018年4月至2021年7月任齐鲁华信非独立董事、董事会秘书、财务总监；2021年7月至

今任齐鲁华信非独立董事、董事会秘书。

孙伟简历：

孙伟，1978年9月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，党员，注册安全工程师、中级政工师。1996年7月至2004年4月任齐鲁石化公司催化剂厂子弟学校校办工厂职员、负责人，2004

46年3月至2005年10月任齐鲁华信铝材车间印刷厂负责人，2005年10月至2009年3月任齐鲁华信专职

安全员、团委书记，2009年3月至2011年4月任齐鲁华信总经理办公室副主任、主任，2011年4月至

2014年12月任齐鲁华信总经理办公室主任、工会副主席，2014年12月至2015年4月任齐鲁华信工会

副主席、商务部部长，2015年4月至2018年4月任齐鲁华信监事、总经理助理、商务部部长，2018年

4月至2024年6月任齐鲁华信监事会主席、党委副书记、工会副主席，2024年6月至今任齐鲁华信非

独立董事、党委副书记、工会副主席，2015年4月至今任齐鲁华信高科副总经理，2019年3月至今任青岛华智诚监事，2021年4月任高科环保新材料监事。

侯普亭简历：

侯普亭，1967年5月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，党员。2004至2007年历任华信有限监事、董事会秘书、总经理办公室主任职务；2007年至2011年8月任华信有限董事；2009年1月起兼任华信有限副总经理；2011年8月至2016年4月任齐鲁华信董事、副总经理、董事会秘书；

2016年4月至2021年7月任齐鲁华信非独立董事、副总经理；2021年7月至2024年6月任齐鲁华信

非独立董事，2024年6月至今任齐鲁华信监事会主席。

张勇简历：

张勇，1970年3月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。1988年7月至1997年7月任催化剂齐鲁分公司机修车间职工，1997年7月至2004年4月任齐鲁石化公司催化剂厂於陵实业公司防腐设备厂技术员，2004年4月至2008年5月任齐鲁华信防腐车间副经理、技术员，2008年5月至

2011年8月任齐鲁华信设备工程部部长，2011年8月至2013年11月任齐鲁华信设备工程部部长，2013年11月至2015年12月任华信高科经理，2015年12月至2018年4月任齐鲁华信生产运营部部长，2015年12月至2019年9月任齐鲁华信总经理助理，2018年4月至今任齐鲁华信监事，2019年9月至今任齐鲁华信设备总监。

苗植平简历：

苗植平，1976年2月出生，男，中国国籍，无境外永久居住权，大学学历，党员。2007年10月至

2009年5月任华信高科生产车间班长，2009年6月至2011年12月任华信高科生产车间技术员，2012年1月至2018年9月任华信高科生产车间副经理，2015年12月至今任华信高科党支部书记，2018年9月至今任华信高科生产经理，2022年6月至今任华信高科监事，2024年5月至今任齐鲁华信职工代表监事。

是否存在实际控制人：

√是□否实际控制人及其一致行动人持有公司表决权的股18712946数（股）

实际控制人及其一致行动人持有公司表决权的比13.49%例（%）

第七节融资与利润分配情况

一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

1、报告期内普通股股票发行情况

(1)公开发行情况

□适用√不适用

47(2)定向发行情况

□适用√不适用

2、存续至报告期的募集资金使用情况

√适用□不适用

单位：元是否变更变更用途是否履行募集方报告期内使募集金额募集资金变更用途情况的募集资必要决策式用金额用途金金额程序

2021年268732415.0053128110.90是将原募集资金投资153732400已事前及

第一次公项目“2000吨汽车时履行开发行尾气治理新材料生产线建设项目”变更为“1000吨汽车尾气治理新材料

+3000吨吸附剂新材料生产线建设项目”

募集资金使用详细情况：

2022年12月13日，公司召开第四届董事会第八次会议及第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，公司独立董事已发表明确同意的独立意见，公司监事会已发表明确同意的审核意见，公司于2022年12月30日召开2022年第二次临时股东会，会议审议通过《关于变更募集资金用途的议案》。

经对国内、国外分子筛市场环境及材料价格走势分析，调整汽车尾气新材料至1000吨并新增设吸附剂新材料3000吨生产线，各项主要经济技术指标将会提升。本项目建设条件完备，公司本次变更的投资项目，包含于公司规划实施的“10000吨/年催化新材料和高端催化剂项目”，建设地址位于淄博市高青化工产业园区内，该项目入选2022年山东省重大实施类项目。

基于市场环境变化和公司发展战略调整，经科学论证及审慎研究，公司对原募投项目实施变更的方案，契合市场变化、满足建设条件，符合公司战略。变更后，预计各项主要技术经济指标将有所提高，利于促进公司长期发展，符合股东利益需求。

募集资金主要用于“1000吨汽车尾气治理新材料+3000吨吸附剂新材料生产线建设项目”、“分子筛催化新材料工程技术研究中心建设项目”和补充流动资金截至报告期期末，募集资金余额

37350079.05元（含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），具体募集资金使用情况，详见公司于 2025年 4月 29日在北交所官方信息披露平台（www.bse.cn）发布的《2024年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2025-024）。

二、存续至本期的优先股股票相关情况

□适用√不适用

48三、存续至年度报告批准报出日的债券融资情况

□适用√不适用

四、存续至本期的可转换债券情况

□适用√不适用

五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况

√适用□不适用

单位：元贷款贷款提贷款提供存续期间序号贷款规模利息率方式供方方类型起始日期终止日期

1信用山东周银行19600000.002022年2月242024年2月4.50%

借款村农信日5日商业银行股份有限公司

2 保证 兴业银 银行 5000000.00 2022年5月27 2024 年 9 月 5YLPR+0.35%

借款行股份日26日有限公司淄博分行

3 保证 兴业银 银行 10000000.00 2022 年 10 月 2024 年 1 月 5YLPR+0.35%

借款行股份26日12日有限公司淄博分行

4 保证 兴业银 银行 5000000.00 2023年2月27 2024 年 9 月 5YLPR+0.35%

借款行股份日26日有限公司淄博分行

5抵押招商银银行5000000.002023年1月102024年1月4.50%

借款行股份日9日有限公司淄博周村支行

6抵押招商银银行5000000.002023年2月102024年2月4.50%

借款行股份日9日有限公司淄博

49周村支

行

7抵押招商银银行3700000.002023年12月2024年6月4.10%

借款行股份15日14日有限公司淄博周村支行

8抵押招商银银行1300000.002023年12月2024年6月4.10%

借款行股份29日28日有限公司淄博周村支行

9抵押山东周银行19570000.002024年2月52026年1月4.15%

借款村农信日23日商业银行股份有限公司

10抵押招商银银行5000000.002024年1月92024年7月4.10%

借款行股份日8日有限公司淄博周村支行

11抵押招商银银行5000000.002024年2月72024年5月4.10%

借款行股份日22日有限公司淄博周村支行

12抵押招商银银行5000000.002024年7月102025年1月3.50%

借款行股份日9日有限公司淄博周村支行

13保证北京银银行9400000.002024年1月112026年1月3.80%

借款行股份日10日有限公司济南分行

14保证北京银银行8400000.002024年9月252026年9月3.35%

50借款行股份日24日

有限公司济南分行

15信用青岛银银行5000000.002024年3月272025年3月4.20%

借款行股份日21日有限公司淄博高新支行

16信用青岛银银行5000000.002024年4月292025年4月4.20%

借款行股份日29日有限公司淄博高新支行

17信用青岛银银行5500000.002024年5月272025年5月4.20%

借款行股份日27日有限公司淄博高新支行

18信用青岛银银行4500000.002024年6月252025年6月4.20%

借款行股份日23日有限公司淄博高新支行

19保证齐商银银行2113745.002022年5月302025年5月5.15%

借款行股份日16日有限公司周村支行

20保证齐商银银行378138.002022年6月72024年11月5.15%

借款行股份日15日有限公司周村支行

21保证齐商银银行2420323.652022年6月232025年5月5.15%

借款行股份日16日有限公司周村支行

22保证齐商银银行1429438.052022年7月282024年11月5.15%

51借款行股份日15日

有限公司周村支行

23保证齐商银银行1002435.732022年8月312024年11月5.15%

借款行股份日15日有限公司周村支行

24保证齐商银银行1352173.102022年9月282024年11月5.15%

借款行股份日15日有限公司周村支行

25保证齐商银银行1302887.102022年10月2024年11月5.15%

借款行股份17日15日有限公司周村支行

26保证齐商银银行696217.542022年11月2024年11月5.15%

借款行股份21日15日有限公司周村支行

27保证齐商银银行1599924.032022年12月2024年11月5.15%

借款行股份14日15日有限公司周村支行

28保证齐商银银行4457179.202023年1月182024年12月5.15%

借款行股份日26日有限公司周村支行

29保证齐商银银行2869224.032023年4月42026年3月5.15%

借款行股份日21日有限公司周村支行

30保证齐商银银行420311.832023年4月262026年3月5.15%

借款行股份日21日有限公司周村支行

5231保证招商银银行9000000.002023年2月132024年2月3.60%

借款行股份日12日有限公司淄博周村支行

32保证招商银银行5000000.002023年2月152024年2月3.60%

借款行股份日14日有限公司淄博周村支行

33保证招商银银行470000.002023年2月172024年2月3.60%

借款行股份日16日有限公司淄博周村支行

34保证招商银银行300000.002023年2月202024年2月3.60%

借款行股份日19日有限公司淄博周村支行

35保证招商银银行4230000.002023年2月232024年2月3.60%

借款行股份日22日有限公司淄博周村支行

36保证中国民银行5356023.172023年3月202024年3月3.70%

借款生银行日20日股份有限公司淄博分行

37保证中国民银行6005137.002023年3月232024年3月3.70%

借款生银行日23日股份有限公司淄博分行

38保证中国民银行11500000.002023年4月112024年4月3.85%

借款生银行日11日

53股份有

限公司淄博分行

39保证中国民银行3000000.002023年5月122024年5月3.85%

借款生银行日12日股份有限公司淄博分行

40质押山东周银行10000000.002023年4月242024年4月4.30%

借款村农村日13日商业银行股份有限公司

41抵押中国银银行4246714.582023年5月92024年3月2.85%

借款行股份日11日有限公司淄博周村支行

42抵押中国银银行3000000.002023年5月92024年4月2.85%

借款行股份日5日有限公司淄博周村支行

43抵押中国银银行741150.002023年5月312024年2月2.85%

借款行股份日16日有限公司淄博周村支行

44抵押中国银银行1915640.002023年5月312024年3月2.85%

借款行股份日14日有限公司淄博周村支行

45抵押中国银银行843210.002023年5月312024年5月2.85%

借款行股份日8日有限公司淄博

54周村支

行

46抵押中国银银行850000.002023年5月312024年5月2.85%

借款行股份日24日有限公司淄博周村支行

47抵押中国银银行3405000.002024年1月42024年12月2.70%

借款行股份日2日有限公司淄博周村支行

48抵押中国银银行595000.002024年1月42024年12月2.70%

借款行股份日18日有限公司淄博周村支行

49抵押中国银银行1428400.002024年1月292025年1月2.70%

借款行股份日17日有限公司淄博周村支行

50抵押中国银银行1021600.002024年2月22025年1月2.70%

借款行股份日27日有限公司淄博周村支行

51抵押中国银银行1000000.002024年2月72025年2月2.70%

借款行股份日3日有限公司淄博周村支行

52抵押中国银银行394700.002024年3月82025年2月2.70%

借款行股份日6日有限公司淄博周村支行

5553抵押中国银银行405300.002024年3月82025年3月2.70%

借款行股份日3日有限公司淄博周村支行

54抵押中国银银行1900000.002024年3月82025年1月2.70%

借款行股份日17日有限公司淄博周村支行

55抵押中国银银行1400000.002024年3月42025年2月2.70%

借款行股份日21日有限公司淄博周村支行

56抵押中国银银行880000.002024年3月202025年3月2.70%

借款行股份日17日有限公司淄博周村支行

57抵押中国银银行1900000.002024年3月192025年2月2.70%

借款行股份日18日有限公司淄博周村支行

58抵押中国银银行1250000.002024年3月192025年3月2.70%

借款行股份日3日有限公司淄博周村支行

59抵押中国农银行9980000.002024年1月32025年1月2.95%

借款业银行日1日股份有限公司淄博周村支行

60保证招商银银行7600000.002024年3月72024年9月3.20%

借款行股份日7日

56有限公

司淄博周村支行

61保证招商银银行5000000.002024年5月222024年10月3.01%

借款行股份日23日有限公司淄博周村支行

62保证招商银银行4000000.002024年6月262024年12月3.01%

借款行股份日26日有限公司淄博周村支行

63保证青岛银银行5000000.002024年3月292025年3月3.30%

借款行淄博日24日高新支行

64保证青岛银银行5000000.002024年4月162025年3月3.30%

借款行淄博日24日高新支行

65质押山东周银行10000000.002024年4月122025年4月4.00%

借款村农村日1日商业银行股份有限公司

66抵押中国银银行6000000.002024年4月282027年4月4.00%

借款行股份日9日有限公司淄博周村支行

67抵押中国银银行6000000.002024年5月152027年5月4.00%

借款行股份日10日有限公司淄博周村支行

68保证中国工银行8100000.002024年7月262025年7月2.90%

借款商银行日24日

57股份有

限公司淄博周村支行

69保证中国工银行300000.002024年8月212025年7月2.90%

借款商银行日24日股份有限公司淄博周村支行

70保证中国工银行7900000.002024年8月292025年8月2.90%

借款商银行日23日股份有限公司淄博周村支行

71保证中国工银行3700000.002024年9月142025年8月2.90%

借款商银行日23日股份有限公司淄博周村支行

合计---307629872.01---

六、权益分派情况

(一)报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

报告期内，公司实施了2023年年度权益分派方案：以公司股权登记日应分配股数135383865股为基数（应分配总股数等于股权登记日总股本138763865股减去回购的股份3380000股，根据《公司法》等规定，公司持有的本公司股份不得分配利润），向参与分配的股东每10股派0.80元人民币现金。本次权益分派方案经公司2024年6月27日召开的2023年年度股东会审议通过，于2024年7月23日实施完成，具体内容详见公司在北京证券交易所官方信息披露平台（www.bse.cn）发布的《2023 年年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-055）。

(二)现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或者股东会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合√是□否

58法权益是否得到了充分保护

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否□是□否√不适用合规、透明

(三)年度权益分派方案情况

√适用□不适用

单位：元/股

项目每10股派现数（含税）每10股送股数每10股转增数

年度分配预案0.80--报告期权益分派方案是否符合公司章程及相关法律法规的规定

√是□否

报告期内盈利且未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的情况□适用√不适用

(四)报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况

□适用√不适用

59第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一)基本情况任职起止日期是否在公年度税前报酬姓名职务性别出生年月司关联方

起始日期终止日期（万元）获取报酬

明曰信董事长男1950年12月2024年6月2027年6月45.70否

27日26日

明伟非独立男1978年1月2024年6月2027年6月25.61否

董事、总27日26日经理

陈文勇非独立男1970年11月2024年6月2027年6月28.64否

董事、副27日26日总经理

田南非独立男1973年8月2024年6月2027年6月37.81否

董事、副27日26日总经理

戴文博非独立男1972年9月2024年6月2027年6月24.85否

董事、董27日26日事会秘书

孙伟非独立男1978年9月2024年6月2027年6月27.07否董事27日26日

孙国茂独立董男1960年11月2024年6月2027年6月8.32否事27日26日

于培友独立董男1977年9月2024年6月2027年6月8.32否事27日26日

晚壮独立董男1976年12月2024年6月2027年6月4.34否事27日26日

侯普亭监事会男1967年5月2024年6月2027年6月36.81否主席27日26日

张勇监事男1970年3月2024年6月2027年6月23.64否

27日26日

苗植平职工代男1976年2月2024年6月2027年6月19.14否表监事27日26日

肖鹏程财务负男1971年4月2024年6月2027年6月20.68否责人27日26日

董事会人数：9

监事会人数：3

60高级管理人员人数：5

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

报告期内，公司非独立董事明曰信、明伟、陈文勇、田南、戴文博、孙伟、侯普亭、张勇、苗植平为公司十名共同实际控制人，非独立董事明曰信和非独立董事、总经理明伟是父子关系，除此之外不存在其他关联关系。

(二)持股情况

单位：股期末被期末持期末持期末普通授予的期初持普数量变期末持普有股票有无限姓名职务股持股比限制性通股股数动通股股数期权数售股份例股票数量数量量

明曰信董事长125761100125761109.0630%003156027

明伟非独立董11061801106180.0797%0033430

事、总经理

陈文勇非独立董49871704987170.3594%00130529

事、副总经理

田南非独立董52509005250900.3784%00131272

事、副总经理

戴文博非独立董78700007870000.5672%00202000

事、董事会秘书

孙伟非独立董60539406053940.4363%00151348事

侯普亭监事会主1470423014704231.0597%00374115席

张勇监事51692005169200.3725%00129230

苗植平职工代表10861401086140.0783%0027153监事

合计-17198886-1719888612.3945%004335104

(三)变动情况

董事长是否发生变动□是√否

信息统计总经理是否发生变动√是□否

董事会秘书是否发生变动□是√否

61财务总监是否发生变动□是√否

独立董事是否发生变动√是□否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用□不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因备注明伟副总经理新任总经理换届晚壮无新任独立董事换届李晨光非独立董事离任无换届个人原因路永军独立董事离任无换届个人原因

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

√适用□不适用

晚壮简历：

晚壮，1976年12月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。毕业于青岛大学经济法学专业，1999年7月至2002年6月任山东清泰律师事务所律师，2002年6月至2011年12月任山东柏瑞律师事务所律师，2011年12月至今任卓越金宇控股有限公司法务总监，2017年9月至今任江西龙兴泰源工贸有限公司监事，2018年12月至今任青岛龙澳现代农业有限公司执行董事，2022年3月至今任青岛道合供应链管理有限公司监事，2024年6月至今任山东齐鲁华信实业股份有限公司独立董事。

董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬按照股东会制定的薪酬方案执行，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬根据其担任的公司专

职职务领取津贴，不另行领取董事、监事津贴。独立董事津贴依据股东会决议支付。

(四)股权激励情况

□适用√不适用

二、员工情况

(一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数

行政人员111-3108

生产人员425-21404

销售人员364-40

技术人员80-575

财务人员14--14员工总计666429641按教育程度分类期初人数期末人数博士11

62硕士1313

本科123121专科及以下529506员工总计666641

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

1、公司员工薪酬政策在同工同酬和公平合理的原则下，实行基本工资、岗位工资和绩效工资组成

的薪酬结构，制定和实施明确的薪酬增长机制和考核奖励制度；公司以提升员工职业技能和素质为目标，建立和实施了内外结合的员工培训体系。按国家有关法律、法规，参与相关政府机构推行的社会保险计划，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。

2、培训计划。公司十分重视员工的培训和再学习，通过入职培训、拓展训练、线上学习、经验分

享、鼓励学历提升等形式，不断提升公司员工素质与能力，提升员工和部门的工作效率，为公司战略目标的实现提供有利保障。

3、报告期内，共有29位需公司承担费用的离退休职工，员工人数变动比例低于10%，属于正常人员变动。公司始终坚持“以人为本”的科学管理理念，提高企业效益。公司高度重视员工培训，促使员工与公司同步成长，并使其成为提升企业综合竞争实力的关键。

劳务外包情况：

□适用√不适用

(二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

√适用□不适用

单位：股期初持普通股股期末持普通股股姓名变动情况任职数量变动数数明曰信无变动董事长12576110012576110

陈文勇无变动非独立董事、4987170498717副总经理

田南无变动非独立董事、5250900525090副总经理

戴文博无变动非独立董事、7870000787000董事会秘书孙伟无变动非独立董事6053940605394侯普亭无变动监事会主席147042301470423张勇无变动监事5169200516920苗植平无变动职工代表监事1086140108614肖鹏程无变动财务负责人000

江涛无变动安全环保总监274031-24031250000

彭立无变动华信高科副总148947-8000068947经理

冷京华无变动人力资源中心262213-145170117043主任

王健无变动审计内控中心130326-20000110326

63主任

肖磊无变动董事会办公室310170-50000260170主任

沈颂无变动综合管理部副50000-3867811322部长乌洪涛无变动生产运营部副000部长

李卫国无变动防腐车间书记129017-8000121017

孙业逵无变动安环部部长134141-26000108141

高山无变动市场营销部部200000-16000040000长兼塑编车间主任

李严无变动防腐车间主任105615-2344282173李玉强无变动华信高科财务41771932323500部部长

由守芳无变动华信高科生产40530-800332527车间主任

任建川无变动华信高科设备146282-1400326250工程部部长

梁晓峰无变动化工分厂副经122332-3733285000理

连德远无变动安环部主管446024-48500397524

曹宁无变动综合管理部副6098-20004098部长

沈鹏无变动集采中心主任81400-140080000

沈剑慧无变动华信高科办公140712-5774882964室副主任

成娜无变动财务部副部长128000-4450083500孔令哲无变动财务共享中心98003098003主任

杨金岩无变动综合管理部副42408-2500017408部长吴文利无变动化工分厂工艺000员

孙建国无变动生产运行部副30502-230007502部长王方无变动生产运行部部000长范磊无变动化工分厂书记400004000

赵华无变动防腐车间副主115035-2500090035任王向党无变动华信高科环保1347752314000部部长

64董田绪无变动华信高科安全40000-2000020000

部部长

王刚无变动财务部部长122609-5260970000

杨宏伟无变动华信高科机电84906-1190073006仪车间副主任于倩无变动华信高科人力000资源部副部长李晨光无变动公司员工151406001514060

韩胜无变动公司员工80229-4000040229

盛军无变动公司员工317067-37067280000

张京甫无变动公司员工301318-36000265318

朱杰离职-123000-4300080000

王军离职-119563-5300066563

曹玉娟离职-165341-10341155000

核心员工的变动对公司的影响及应对措施：

√适用□不适用

报告期内，核心员工朱杰、王军、曹玉娟因已退休不再担任职务，已办理工作交接，其离职不会对公司生产经营产生重大不利影响。

三、报告期后更新情况

□适用√不适用

65第九节行业信息

□环境治理公司□医药制造公司□软件和信息技术服务公司

□计算机、通信和其他电子设备制造公司□专业技术服务公司□零售公司√化工公司

□锂电池公司□建筑公司□其他行业化工公司

一、行业概况

(一)行业法规政策

（1）行业主要法律法规管理规定名称颁布机构实施时间

《中华人民共和国节约能源法》全国人大1998年01月01日

《中华人民共和国能源法（征求意见稿）》国家能源局2020年04月03日

《中华人民共和国环境保护税法》全国人大2018年01月01日能源法

《中华人民共和国环境保护法》全国人大2015年01月01日环境保护

《中华人民共和国水污染防治法》全国人大2008年06月01日法

《中华人民共和国固体废物污染环境保护法》全国人大2005年04月01日

《中华人民共和国环境影响评价法》全国人大2003年09月01日

《中华人民共和国环境噪声污染防治法》全国人大1997年03月01日

《生产安全事故应急条例》国务院2019年04月01日

《中华人民共和国安全生产法》全国人大2014年12月01日

安全生产《安全生产许可证条例》国务院2014年07月29日

《危险化学品安全管理条例》国务院2013年12月07日

《危险化学品生产企业安全生产许可证实施办法》国家安监局2011年12月01日

（2）产业政策

公司所处行业的产业政策主要包括国家重点支持的高新技术领域、国家重点新产品计划支持领域等，相关产业政策汇总如下：

加快相关技术在材料与产品开发设计、加工制造、销《国家中长期科学和售服务及回收利用等产品全生命周期中的应用，形成

2006年技术发展规划纲要国务院高效、节能、环保和可循环的新型制造工艺；优先发

（2006-2020）》展主题：高纯材料、石油化工、精细化工及催化、分离材料。

强化研发和引进消化吸收再创新工作，增强自主创新能力，重点开发、推广低成本清洁燃料生产等新工艺《炼油工业中长期发和新技术，提高清洁生产集成技术自主开发能力。开

2006年国务院展专项规划》发炼油用“三剂”新产品和新技术，强化废弃物减量化、资源化和安全处置。加快高含酸、高含硫等特质原油加工技术引进消化吸收再创新进程。

2008年《高新技术企业认定科技部、财将新型催化剂技术列为国家重点支持的高新技术领

66管理办法》政部、国家域。

税务总局

扶持骨干企业、重点企业的产品种类，以及扶持高端《石化产业调整和振替代产品的种类，提出了推动企业技术改造，开展炼2009年兴规划》和《煤炭产业国务院油企业油品质量升级改扩建等，同时对环境与生态保政策》护也提出了更加严格的要求。

优先发展“油品加工技术及设备”：加氢裂化催化剂

和相关技术，劣质原油和渣油加氢技术，催化裂化原发改委、科

料预加氢技术，煤液化油加氢提质技术，合成油加氢《当前优先发展的高技部、工信改质技术，特种油品的加氢技术，电脱盐、常减压蒸

2011年技术产业化重点领域部、商务

馏等一次加工技术，催化裂化、焦化、重整、异构化、

指南（2011年度）》部、知识产

烷基化、S-Zorb 等二次加工技术，油品精制技术，润权局

滑油加氢技术，生产超清洁汽柴油的油品加氢技术，油浆、石油焦的加工利用技术。

“十二五”期间，提高新材料产业创新能力，加快创《新材料产业”十二新成果产业化和示范应用，扩大产业规模，带动新材

2012年工信部五”发展规划》料产业快速发展，其中“石油裂化催化材料”为重点项目之一。

推动优势新材料企业“走出去”，加强与国内外知名高端制造企业的供应链协作，开展研发设计、生产贸易、标准制定等全方位合作。提高新材料附加值，打《“十三五”国家战略

2016年国务院造新材料品牌，增强国际竞争力。建立新材料技术成性新兴产业发展规划》

熟度评价体系，研究建立新材料首批次应用保险补偿机制。组建新材料性能测试评价中心。细化完善新材料产品统计分类。

（一）突破重点应用领域急需的新材料。节能环保材料。开展稀土三元催化材料、工业生物催化剂、脱硝工业和信

催化材料质量控制、总装集成技术等开发，提升汽车息化部、国《新材料产业发展指尾气、工业废气净化用催化材料寿命及可再生性能，

2016年家发展改南》降低生产成本。（二）布局一批前沿新材料。扩大粉革委、科技

体纳米材料在涂料、建材等领域的应用，积极开展纳部、财政部

米材料在光电子、新能源、生物医用、节能环保等领域的应用。

明确八项主要任务，即实施创新驱动战略、促进传统《石化和化学工业发行业转型升级、发展化工新材料、促进两化深度融合、2016年展规划（2016－2020工信部强化危化品安全管理、规范化工园区建设、推进重大年）》

项目建设、扩大国际合作。

本分类规定的战略性新兴产业是以重大技术突破和

重大发展需求为基础，对经济社会全局和长远发展具《战略性新兴产业分国家统计

2018年有重大引领带动作用，知识技术密集、物质资源消耗

类（2018）》局

少、成长潜力大、综合效益好的产业，9大领域中包括：新材料产业、节能环保产业等。

《产业结构调整指导国家发展

2019年将环保催化剂和助剂列为鼓励类。

目录（2019年本）》改革委

67国家发展明确了氢的能源属性，同时明确氢能是战略性新兴产《氢能产业发展中长

2021年改革委、国业的重点方向，是构建绿色低碳产业体系、打造产业期规划》家能源局转型升级的新增长点。

《“十四五”推动石化工业和信加快突破绿氢规模化应用等关键技术，鼓励石化化工

2022年化工行业高质量发展息化部等企业因地制宜、合理有序开发利用绿氢，推进炼化、的指导意见》六部门煤化工与“绿电”、绿氢等产业耦合示范等。

推进二氧化碳回收利用。支持炼油企业加快 CCUS示范应用，有效降低碳排放。探索开展制氢尾气及催化裂化烟气二氧化碳直接转化、二氧化碳和甲烷干重《关于促进炼油行业国家发展整、二氧化碳加氢制油品和化学品技术示范。支持制2023年绿色创新高质量发展改革委、国氢用氢降碳。推动炼油行业与可再生能源融合发展，的指导意见》家能源局鼓励企业大力发展可再生能源制氢。支持建设绿氢炼化示范工程，推进绿氢替代，逐步降低行业煤制氢用量。鼓励强化加氢工艺选择性，实施氢气网络系统集成优化，降低制氢装置碳排放。

(二)行业发展情况及趋势

1、行业发展情况

（1）分子筛行业简介

分子筛是一类无机非金属多孔晶体材料，具有大的比表面积、规整的孔道结构以及可调控的功能基元，能有效分离和选择性活化直径尺寸不同的分子、极性不同的分子、沸点不同的分子及饱和程度不同的有机烃类分子，具有“筛分分子”和“择形催化”的作用。按工业上的用途可以划分为催化剂分子筛、吸附分离（多组分气体分离与净化）分子筛以及离子交换分子筛，广泛应用于石油化工、煤化工、精细化工、冶金、建材、环境保护（包括核废水、核废气处理）、土壤修复与治理等领域，具体分类情况如下：

公司主要经营的产品石油化工催化分子筛、环保催化分子筛、煤化工催化分子筛均属于用于制造催

68化剂的分子筛。

20世纪60年代初期，我国开始对分子筛的研究，由上海试剂五厂等开展沸石分子筛的研发工作，

合成出 A 型、X 型、Y 型沸石分子筛；70 年代初，国有企业陆续开始在上海、大连和河南等地建厂；80年代，金陵石化有限公司炼油厂首次工业化生产 ZSM-5 沸石分子筛。之后，南开大学、石科院、兰化炼油厂和中科院大连化学物理研究所等单位开展对于分子筛的开发生产及应用领域。

在我国分子筛催化剂领域，由于分子筛催化剂对技术要求很高，而下游石油、石化的产业集中度高，因此分子筛催化剂的研发、生产和应用主要被中石油、中石化等国有石油化工企业垄断，只有少数民营企业可涉足分子筛催化剂领域的研发和生产，且这些民营企业与中石油和中石化等国有企业也有着一定历史关系。

（2）分子筛行业技术演进过程

20 世纪 40 年代，以 Barrer 为首的沸石化学家成功模拟了天然沸石的生成环境，在水热条件下合成

了低硅铝比的丝光沸石 X 型和 Y 型沸石，并尝试将它们应用于催化反应，为分子筛工业与科学的发展奠定了科学基础。

20 世纪 60 年代，美国 Mobil 公司的科学家将季铵盐作为分子筛合成中的模板剂，得到了以 ZSM-5

为代表的高硅三维交叉孔道新型沸石分子筛，之后 ZSM-11、ZSM-12、ZSM-21 和 ZSM-34 等合成沸石相继出现，高硅沸石的硅铝比为20至100，甚至更高。

20 世纪 80 年代，UCC 公司的科学家 Wilson 等成功合成了一个全新的分子筛家族——磷铝分子筛

AlPO4-n（n 为编号），打破了分子筛组成元素仅限于硅、铝的界限。

20 世纪 90 年代，Estermann 和徐如人分别发表了两种新的具有二十元环的超大孔 Cloverite 和 JDF-20分子筛，分子筛的合成方法也由传统的水热晶化合成法发展到非水体系合成、气固相合成、高压合成、超临界条件合成、失重条件合成等多种方法，新型分子筛材料不断涌现。

时至今日，全球分子筛关键技术主要集中在 UOP、CECA、Tosoh、Grace 等公司手中，高端产品领域主要被这些跨国企业占领。

我国在相关领域的研究起步较晚，相关技术运用基本局限于中石化内部体系。在国内，石油化工科学研究院在新结构工业应用的分子筛合成领域具有一定的领先优势，如：石油化工科学研究院对称的双季铵碱作为模板剂合成了硅铝组成的新结构分子筛，这种材料相比硅锗组成的新结构分子筛可能更具工业应用前景。另外，上海石油化工研究院在合成 SCM-14 的新结构分子筛方面，实现了国内企业在新结构分子筛合成领域零的突破。该分子筛材料目前已经获得了 IZA 授予的结构代码 SOR，具有独特的 12×8×8元环三维孔道体系，且热稳定性优异，在催化与吸附等方面具有潜在的应用前景。

在催化剂分子筛其他运用领域方面，以公司为代表的民营上市或新三板的催化剂分子筛生产企业也在技术研发方面加大投入，并取得了一定的成绩。

2、主要技术门槛及壁垒

分子筛的生产过程中所需合成技术水平要求较高，产品研发至实际量产的周期较长，在产品工艺技术、生产管理、质量控制、后期污废处理等环节存在较高的技术壁垒。企业生产技术工艺的先进性决定了产品收成率、质量的稳定性、单位产品的原料消耗、能耗，同时也直接决定着企业的竞争力与盈利能力。

（1）生产技术及产品质量控制

分子筛系列新材料产品的生产需要将计量好的硅源、铝源、碱源、模板导向剂、水等原料加入到成

胶罐中打浆均匀后，转入晶化釜中加热到工艺规定温度进行反应，反应后转入中间罐，再通过带机进行过滤洗涤，将分子筛和交换液进行交换后，再通过带机进行过滤洗涤，洗涤后进行干燥、焙烧，包装得到成品，或者先进行活化，然后进行干燥、焙烧，包装得到成品。每道工序的关键控制参数、关键设备的选型都影响着最终产品收率及产品质量，因此对工艺技术要求较高，需要充分了解反应机理才能有效的控制。

（2）安全控制技术

69分子筛系列新材料产品生产使用的部分原材料是危险化学品，危险化学品使用对设备、厂房防火防

爆等要求较高，危险化学品如何做好安全使用，要有一套健全规范的安全管理制度及体系，生产技术人员需掌握比较全面的物理、化学、消防等综合专业知识，更要有有效可靠的安全生产工艺及控制技术。

（3）环保处理技术

分子筛系列新材料产品生产过程中会产生废水、废气及固废，化工生产由于每个行业的生产原料不同，产生的污染物也不同，需要对生产中的污染物用专业的处理技术进行有效治理，从而达到安全排放要求。

综上所述，从事分子筛系列新材料产品的研发、生产，不仅需要大量的资金投入，全面的专业技术知识和丰富的化工产品生产经验也不可或缺。对新进入者而言，存在较高的技术门槛及壁垒。

3、行业发展趋势

（1）技术发展趋势

在分子筛合成方面，新结构分子筛的合成原理目前仍然难以攻克，找到合成过程中的影响因素与合成分子筛结构之间的联系较为困难。为了合成出具有更大孔径的新结构分子筛，采用大尺寸的双季铵碱作为模板剂仍然是主要突破口，发展潜力较大。

另外，目前大多数沸石分子筛是在使用有机模板存在的条件下合成的，在生产过程中会有废水排放等问题，且有机模板剂价格昂贵，导致沸石晶体催化材料的合成成本增加，在通过焙烧除去有机模板剂，最终得到具有开放孔道的沸石晶体时，还增加了氮氧化物和 CO2 等废气的排放。上述问题亟待通过技术革新彻底有效解决，使分子筛合成工艺向绿色环保方向不断发展。

在分子筛材料方面的研究已经成为多学科包括化学、材料学、物理学、生物学等高度交叉的热点方

向和领域，且分子筛的研究领域不再局限于石油化工的催化裂化、酸碱催化和小分子的分离，现出了向能源、材料、信息、环境等高新技术领域渗透和发展的趋势。分子筛材料的应用已由吸附、分离、催化、离子交换等传统领域向生物医药、环境保护和治理、能量存储等高新技术领域拓展，成为值得人们期待的先进材料。

（2）分子筛行业发展趋势及国家节能环保、清洁能源战略等政策变化可能引发的行业格局变动情况

*石油化工催化分子筛行业

公司石油化工催化分子筛大类下产品的需求与炼油催化剂行业的发展紧密相连。目前巴斯夫、美国格瑞斯公司已经开始研发多产丁烯助剂用于流化催化裂化催化剂。公司已经具备生产基于 ZSM-5 择型分子筛的多产丙烯催化助剂的能力，未来也将持续关注炼油催化剂行业发展趋势，加快现有产品改进和新产品开发，持续保持行业内竞争力。

根据《国务院关于加快发展节能环保产业的意见》，炼油行业需加快工艺技术改造，提高油品标准。

自2019年1月1日起，全国全面供应符合国六标准的车用汽柴油，停止销售低于国六标准的汽柴油，预计未来能提升油品质量的加氢催化剂需求量将持续增长。公司高硅铝比 ZSM-5，Y 型分子筛中 ReY 系列分子筛、BETA 分子筛中 BT-40、BT-150 分子筛等产品用于加氢裂化、异构化催化剂效果良好，未来可能会受益于相关催化剂需求的增长。

石油化工为我国经济的支柱产业之一，随着我国宏观业变革中，面对能源供给结构调整、资源环境约束加剧、产业要素成过产业升级转型和产品创新不断推动产业布局向产业链高端发展。

随着分子筛在石油化领域的应用正在不断扩大，为我国经济的在石化行业中，分子筛的应用已广泛涉及到石油裂解、乙烯、丙烯干附和加氢裂解提纯等多个重要环节。分子筛产品的高效吸附和分离性程中发挥着关键作用，有效提高了生产效率和产品质量。

分子筛作为吸附剂、催化剂在石油化工、煤化工行业有着不可替量发展的重要保证。根据中国石油和化学工业联合会公布的《2020年行报告》，截至2020年底，石油化工行业规模以上企业26039家，石油化工行业供需结构性矛盾将促使炼油向化工转型。

*环保催化分子筛行业

70分子筛具有良好的吸附性能、离子交换性能以及催化性能，在空气净化、烟气脱硫、脱硝等领域具有良好的效果。随着国家节能环保政策的大力推行，钢铁冶金行业、煤炭化工行业、火电核电行业等高耗能行业面临前所未有的节能减排压力，纷纷加大节能减排设备的投入，为分子筛企业带来良好的发展机遇。公司生产的 STR 助剂配合流化催化裂化主催化剂进行再生烟气脱硫具有良好效果，未来预计将受益于节能环保政策保持持续增长。

为打赢蓝天保卫战，国务院要求重点区域、珠三角地区、成渝地区提前实施国六排放标准。提前实施国六标准创造了尾气处理系统升级的巨大需求，预计未来用于柴油车尾气治理的分子筛产品需求将出现爆发性增长。公司 DAY-12、DVE 等产品用于汽车尾气治理效果良好，且已经取得多项较为先进的SSZ-13 分子筛技术专利，未来也将环保催化分子筛作为公司发展方向，持续推进相关产品性能质量的提升，不断优化制造工艺，持续保持行业内竞争力。

环保分子筛和催化新材料在环境治理挥发性有机物（VOCs）的污染防治前景广阔，VOCs 是指烃类化合物、苯系物等挥发性有机污染物，具有较强致癌性、致病性。VOCs 种类很多，不但会生成臭氧，也对 PM2.5 环境治理有着潜在的影响，而且对室内空气质量及人体健康造成严重影响，具有范围广、难以集中收集处理等特点。近年来，随着《关于加快解决当前挥发性有机物治理突出问题的通知》、《重点行业挥发性有机物综合治理方案》的出台实施，VOCs 的污染防治已经成为我国大气污染防治的重点工作。VOCs 主要来源于工业生产过程中，包括粘结剂行业的甲醛废气、二甲苯等苯系物，印刷行业含丙酮、丁酮、乙酸乙酯以及丙烯酸中的有机废气、添加剂生产中有机废气等，工业生产中的有机废气处理工作，达到国家环保要求标准，才允许排放到大气中。目前活性炭纤维作为 VOCs 吸附剂，其存在易燃烧、危废量大、相对湿度高、时疏水性差、脱除深度差等缺点。随着环保政策的日益严格，新型环保分子筛和环保催化新材料产品的市场空间增长将是必然趋势。

据测算，自 2000 年起，山东省 VOCs 污染物排放总量呈持续增长势态，年均增长率高达 19%，未出现明显下降趋势。山东省工信厅、科技厅、环境厅于2022年1月联合印发《环保装备制造业高质量发展行动计划（2022-2025年）》，行动计划要求围绕环境治理需求，提高环保技术装备产品供给能力，推进全省环保装备制造业高质量发展。尽管拥有广阔的市场需求及政府的政策支持，山东省的 VOCs 减排仍面临巨大挑战：石化、涂装、医药、玻璃钢等行业在省内存量巨大，其排放的大量非常规 VOCs（高湿工况、含氯、含氮、反应性、高沸点 VOCs）减排难度大，尚未形成稳定高效的核心净化材料、集成技术与低能耗装备工艺路线，大幅限制了 VOCs 排放总量的进一步下降因此山东省的环境治理需求和提高环保技术装备产品供给能力，推进全省环保装备制造业高质量发展的行业政策给公司提供了较大行业发展空间。

*煤化工催化分子筛行业随着国家节能环保、清洁能源战略的实施和推进，煤炭在我国能源占比预计将持续走低。《煤炭工业发展“十三五”规划》指出，将推进煤炭深加工产业示范，作为煤炭清洁高效利用四项重点措施之一。

包括改造提升传统煤化工产业;在水资源有保障、生态环境可承受的地区，开展煤制油、煤制天然气、低阶煤分质利用、煤制化学品、煤炭和石油综合利用等五类模式以及通用技术装备的升级示范。

*吸附剂分子筛行业

吸附剂分子筛产品近年高景气度持续，尤其是制氧、制氢方面的吸附剂产品工业化应用前景广阔。

根据《中国分子筛产业发展前景展望报告》研究，2021年中国制氧领域分子筛市场规模约为31.00亿元，较上年同比增长15.03%。预计到2026年，我国制氧领域分子筛市场规模将达到50亿元左右。在工业制氧领域，随着我国工业的持续快速发展，工业用氧市场将不断拓展，也给分子筛吸附剂带来更大的增长空间，分子筛吸附剂是核心材料，可以直接吸附空气中的氮气、二氧化碳等杂质气体，吸附分离性能直接决定着氧气纯度。在医疗用氧领域，主要面向医疗卫生机构集中供氧和家用制氧两个市场。近年来我国医疗卫生机构数量逐年上升，医疗卫生机构数量的持续增长将带来更多的用氧需求，相应制氧分子筛的需求也将呈增长趋势。此外.家用制氧设备也需求旺盛，随着人民生活水平的提高，人们对自身的健康更加关注，其中氧疗和氧保健作为增强体质、预防疾病的一种新技术正逐渐被接受和推广，家用

71制氧机市场需求持续增长，在全球呼吸系统患病率攀升及人口老龄化等因素影响下，2021年-2027年将

以12.10%年复合增长率增长，并在2027年达到57亿美元，家用制氧设备在全球需求旺盛，医用制氧设备、家用制氧机需求的增长，也为制氧分子筛创造巨大的发展空间。

根据行业统计2021年国内氢气产能约为4000万吨／年，产量约为3300万吨／年。2060年我国氢气年需求量将增加至1.3亿吨左右。按相关计算，近3000万吨氢气需求制氢分子筛为4.5-7.5万吨。预计2060年，我国需求制氢分子筛19.5-32.5万吨。

随着国家“双碳”战略的实施，我国氢能产业发展驶入“快车道”，氢能源作为新能源中的一种能源，顺应氢能发展及减碳时代主题，工业尾气回收制氢分子筛需求快速提升。

(三)公司行业地位分析

催化剂分子筛技术难度高，设备投入大，是分子筛行业中的高端领域，公司是国内少数聚焦于催化剂分子筛领域，具有技术独立、功能全面、质量可靠、供货稳定等核心竞争力。公司拥有二十余年的技术积累和83项专利技术，依靠自有知识产权进行生产，掌握了产品相关的核心技术，在保证质量稳定的同时，能够自由控制和调节某一型号产品的技术指标，满足客户对产品质量的需求。公司还建立了完善的自有研发体系，可快速对基础产品进行改性，并放大生产。目前已经积累数十种改进型号特别是高硅铝比分子筛品种可随时批量生产，以满足客户对产品各种功能的需求。

公司拥有高自动化的生产设施，已取得了 TüV-南德公司 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证和 OHSAS18001 职业健康安全认证，产品质量可控，供货能力稳定，已经成为 UOP 等国际石油化工巨头以及中国石化大型催化剂企业等国内大型企业的长期合作对象。

从产能、产量对比来看，公司的市场地位在国内分子筛生产企业（不含中石油、中石化等大型央企）中排名靠前。与其他国内竞争对手比较，公司在产品各项指标的稳定性、定制化生产能力、快速响应能力方面均具有显著竞争优势。与此同时，在国际市场中，公司与国际行业巨头在规模上仍有较大差距。

随着公司各项扩产计划以及募投项目的实施，预计未来公司在国内外市场地位将进一步上升。

公司成立以来，持续加大对分子筛系列产品的研发及创新，掌握了一系列核心技术。2012年公司工程技术研究中心被山东省科技厅授予省级分子筛催化新材料工程技术研究中心，承担了多项省、市区科技项目。公司先后获得“中国专利山东明星企业”、“国家知识产权优势企业”、“高新技术企业”、“山东省诚信企业”、“省瞪羚企业”、“2018年度山东省优秀新三板企业”、“2019年度山东省优秀新三板企业”、

“淄博市创新成长型企业”等资质和荣誉，并先后取得了 TüV-南德认证公司 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证和 OHSAS18001 职业健康安全认证。子公司华信高科先后获得国家级专精特新“小巨人”企业认定和国家知识产权优势企业认定。

二、产品与生产

(一)主要产品情况

√适用□不适用所属细分行运输与存储主要上游原主要下游应产品价格的产品用途业方式料用领域影响因素

化学原料及用于石油化管道输送、汽氢氧化铝、硅石油化行业原料价格、制

石油化工催化学制品制工运；浆液产品胶、液碱、硫造成本

化分子筛造业储存在储罐，酸干粉产品贮

72存在库房内。

化学原料及用于生产汽汽运，产品贮氢氧化铝、水环保催化新原料价格、制环保催化分

化学制品制车尾气催化存在库房内。玻璃硅胶、液材料行业造成本子筛

造业剂碱、硫酸

(二)主要技术和工艺

将计量好的硅源、铝源、碱源、模板导向剂、水等原料加入到成胶罐中打浆均匀后转入晶化釜中升

温到工艺规定温度反应一段时间，反应后转入中间罐，通过带机进行过滤洗涤，将分子筛和交换液按照工艺要求进行交换后，再通过带机进行过滤洗涤，洗涤后进行干燥、煅烧，包装得到成品，或者先进行活化，然后进行干燥、煅烧，包装得到成品。

生产工艺流程如下：

1.报告期内技术和工艺重大调整情况

□适用√不适用

2.与国外先进技术工艺比较分析

√适用□不适用国际上，一些大型催化剂生产企业由于发展起步时间较早，在技术水平、生产规模方面均具有优势，很多企业基本实现了产品的全产业链覆盖，如巴斯夫、庄信万丰等国际巨头，产品线不仅涉及各类催化剂产品，而且也具备生产催化剂分子筛产品的能力，能够打通整个催化剂上下游生产链结构。但是随着全球化产业分工的深化发展和中国相关企业技术水平和产能规模的提高，巴斯夫、庄信万丰等国际巨头由于自身管理成本较高、生产人工费用昂贵以及国外环保政策较严等因素，纷纷在中国寻求合格供应商，以满足日益增长的市场需求。因此，行业内国际巨头企业既生产催化剂分子筛，也向行业内其他企业进

73行采购。

与国外先进技术工艺相比，公司主要竞争优势如下：

一、技术工艺优势

公司是国内重要的催化剂分子筛新材料生产基地之一，掌握了大规模生产 ZSM-5 型、Y 型、BETA型等新型分子筛的生产技术和工艺，在全国处于领先地位。经过十几年的发展，公司已经掌握了分子筛水热法合成技术、无模板剂水热晶化技术、模板剂水热晶化技术、分子筛过滤交换技术、分子筛焙烧技

术、分子筛母液回收技术等一整套分子筛生产技术。其中，ZSM-5 分子筛生产中的母液回收再利用技术经专家鉴定达到了国内领先水平，获得“2011年度节能优秀成果奖”和2012年度“淄博市星火科技奖”；

分子筛生产中氨氮废水综合处理技术、碳酸氢钠在稀土 Y 型分子筛生产中的稀土回收技术等大大节约了

资源、减少了污染物的排放，处在行业领先水平。

二、产品质量优势

公司取得了德国 TüV-南德认证公司 ISO9001 质量认证，公司的产品生产过程按照体系的控制程序执行。公司根据产品的不同，编制了详细的作业指导书，制定了各岗位人员的职责和权限，定期对在岗员工进行技能考核与培训。制定出了各阶段与各岗位的质量目标，定期量化考核。公司装备了国内先进的分子筛生产线，生产过程均采用 DCS 控制，生产质量始终处于受控状态。

公司质检中心拥有国内先进的 X 射线衍射仪、X 射线荧光光谱仪、BET 氮吸附仪、激光粒度分析仪、

催化裂化微反装置、双管固定床催化剂水热老化装置、磨损指数测定仪等先进检测测量仪器，设备原值

1164万元，产品分析准确率高于99.50%。

公司产品结晶度高、粒度均匀、活性强、性能稳定，经国内外客户使用评价，产品性能和质量均获得一致好评。公司的出厂产品质量合格率达100.00%。

三、技术研发优势公司建有公司山东省分子筛催化新材料研究中心，建筑面积13869.48平方米，是“国家知识产权优势企业”、“中国专利山东明星企业”、“高新技术企业”，配备有先进的仪器和检测设备，有能力承接分子筛行业的重大关键性、基础性和共性技术等国家级项目.子公司华信高科先后获得国家级专精特新“小巨人”企业认定和国家知识产权优势企业认定。截至报告期末，公司已取得83项专利，其中发明专利

45项、实用新型专利38项，报告期公司在分子筛及配套产品、汽车尾气治理新材料产品领域一共开展

了7个研发项目。

公司建立了有效的研发体制，设立了专门的研发机构，拥有稳定及高素质的技术团队，形成了技术研发的良性循环机制。公司凭借自身积累的技术优势，根据客户的反馈意见以及对市场的预期，在新产品的开发方面积极探索，积极试验新配方、新工艺，生产试验适销对路、市场潜力巨大的产品，保持了在市场方面的技术领先优势、提高了自身的市场地位。

(三)产能情况

1.产能与开工情况

√适用□不适用在建产能主要在建产能及投在建产能预计产能项目设计产能产能利用率工艺及环保投资情况完工时间入情况

石油化工催化19500吨/年54.46%---分子筛产品

环保催化分子2000吨/年38.25%---筛

741000吨汽车尾4000吨/年-项目总投资额2025年12月底预计环保投入

气治理新材料22151.68万元前6，600万元，取+3000吨吸附剂得项目环评（淄新材料生产线环审[2021]76建设项目号）

2.非正常停产情况

□适用√不适用

3.委托生产

□适用√不适用

(四)研发创新机制

1.研发创新机制

√适用□不适用

以公司发展战略为指导，创建“新方向新支点”计划，以化工催化剂为抓手，通过采用外部人才引进与内部拔尖有机结合的方式，兼顾年龄梯队建设，打造以高端化工催化技术研发创新队伍，积极拓宽催化材料领域的业务范围，为公司持续发展战略的注入原动力。

在技术创新实施过程中，建立技术负责人制项目管理制度，根据需要和实际充分授权，“人、财、物”充分保障，提供一切能够提供的条件培养人才团队，真正做到人才为本、开发包容，令技术带头人有归属感、成就感，达到了多出成果、快出成果、出好成果的目的。以制度建设为基础，围绕企业研发工作建设标准，建立健全管理制度与岗位职责，全面加强各项管理工作。为充分调动和激发科研人员的积极性和创造性，建立研发人员绩效考核奖励制度，通过对技术人员的考核，推进科研工作上台阶，加强人才队伍建设。

公司与中国科学院青岛生物能源与过程研究所签订了五年合作协议，研产先进多相催化材料制备工艺优化和创新研发，成立先进催化材料产业技术创新中心和工业催化材料工业放大与产业化科技基地。为将来依托国家科研院所的研发实力来共同开发新产品及市场推广打下基础。

2.重要在研项目

√适用□不适用

序号项目名称经费投入（万元）

1 新型导向剂合成 ZRP-1 分子筛的生产工艺研发 245.32

2分子筛吸附剂的开发230.46

3 HSZ-100分子筛生产工艺研发 198.86

4金属嵌入全硅介孔分子筛材料的开发191.21

5苯乙醇脱水催化剂在60万吨/年苯乙烯装置国产化应用试验164.21

(五)公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况

□适用√不适用

75三、主要原材料及能源采购

(一)主要原材料及能源情况

√适用□不适用原材料及能源供应稳定性分价格走势及变动价格波动对营业耗用情况采购模式名称析情况分析成本的影响液碱（吨）15702.42询价采购长期稳定合作价格小幅下降年均价下降3.24%内维持稳定利于降低营业成本硅胶（吨）4296.11询价采购长期稳定合作价格下降，年内维均价下降6.92%持稳定利于降低营业成本

水玻璃（吨）21274.99询价采购长期稳定合作价格下降，年内维均价下降7.71%持稳定利于降低营业成本

氢氧化铝（吨）6356.31询价采购长期稳定合作价格上升，年内维均价升高14.80%持稳定提高了营业成本

天然气（立方）5038846.99定向采购长期稳定合作价格小幅下降，年均价下降4.54%内维持稳定利于降低营业成本蒸汽（吉焦）97967.15定向采购长期稳定合作价格下降，年内维均价下降12.57%持稳定利于降低营业成本电（千瓦时）27412470.40定向采购长期稳定合作价格小幅下降，年均价下降3.53%内维持稳定利于降低营业成本

(二)原材料价格波动风险应对措施

1.持有衍生品等金融产品情况

□适用√不适用

2.采用阶段性储备等其他方式情况

□适用√不适用

四、安全生产与环保

(一)安全生产及消防基本情况

1、安全生产情况

（1）相关资质及审核备案情况

公司及全资子公司华信高科均已通过国家应急管理部门三级安全标准化达标评审，取得危险化学品从业单位安全标准化证书。

（2）安全生产管理制度及其执行情况

公司成立了安全部，具体职责包括负责公司安全生产监察工作，组织拟订安全生产规章制度、操作规程和生产安全事故应急救援预案；监督有关安全生产，劳动保护的方针、政策和各项安全规章制度的贯彻执行，组织安全生产教育和培训；严格按照“四不放过”的原则，组织事故调查、分析、结论；检查安全生产状况，及时排查生产安全事故隐患；负责公司的防火安全工作，督促落实安全生产整改措施。

在安全隐患排查、预防、应急处置制度方面，公司制定了《安全管理制度汇编》、《生产安全事故应急预

76案》等制度，组织全体人员定期考试学习。公司建立了完善的安全生产培训制度，每月召开安全生产例会，通报安全生产和消防隐患，并敦促整改，不断提高员工安全责任意识和安全技术水平；同时建立了安全检查和事故隐患整改制度，每月对安全生产情况进行总结。

（3）安全生产合法合规情况

报告期内，公司严格按照相关法律法规规范运作、安全生产、依法经营，公司未发生重大违法违规行为。

2、消防情况公司在工程建设时严格执行消防设计、验收、使用“三同时”，消防验收手续齐全；对

照设计规范要求，定期作好消防器材的检查和保养，确保器材的合格、能用。

公司通过安全标准化三级达标复审验收。公司主要负责人和安全管理人员均取得了应急管理部门颁发的安全管理资格证书，制定了安全生产责任制、安全生产管理制度和各岗位的安全操作规程，编制了安全生产事故应急救援预案。按照省、市、区各级要求积极开展了安全风险分级管控体系和隐患排查治理“双重预防体系”建设，目前执行情况良好。公司各生产装置区与周边设施的防火间距符合《建筑设计防火规范》相关条款的要求。公司消防器材配置有消防栓、干粉灭火器等。2024年投入安全和消防资金479.67万元。

(二)环保投入基本情况

公司不属于重污染化工行业，公司生产经营中产生的主要污染物种类及处置措施、排放量、处理设施的配置、环保投入等情况如下：

1、生产过程中涉及环境污染主要环节

公司的各类产品在生产过程中所产生的污染主要发生在带机洗涤、闪蒸（蒸发）干燥和焙烧等环节。

2、主要污染物排放情况

公司生产过程中产生的污染物主要为废水、废气和固体废物。废水排放的主要成分为 COD 和 NH3-N等；废气排放的主要成分为 SO2、NOx、NH3、VOCs 和颗粒物等；固体废物的主要成分为废包装材料、

废离子交换树脂、废热导油、废机油和废润滑油、废液、沉淀渣/胶渣、废盐和生活垃圾等。

公司危废处理商为淄博汇泉环保科技有限公司，华信高科危废处理商为淄博汇泉环保科技有限公司。上述危废处理商具有危险废物经营许可证，具有相应资质。

3、主要处理设施及处理能力

（1）公司污染物处理设施及处理能力具体如下：

相关污染物处理设施数量（台）处理能力（立方米/小时）引风机1盐酸罐区尾气处理设施水喷淋吸收塔11000喷淋水泵1引风机1硫酸罐区尾气处理设施水喷淋吸收塔11000喷淋水泵1水喷淋吸收塔1硫酸铝车间废气处理设施1400喷淋水泵1引风机5水喷淋吸收塔3特种分子筛车间废气处理喷淋水泵315000设施布袋除尘器5湿电除尘1

77引风机1

偏铝酸钠车间废气处理设水喷淋吸收塔11000施喷淋水泵1引风机8水喷淋吸收塔4

ZRP 车间废气处理设施 喷淋水泵 3 22000布袋除尘器5湿电除尘1低温等离子光氧催化设备低温等离子光氧催化设备2

11000（塑编）引风机2低温等离子光氧催化设备1低温等离子光氧催化设备引风机1

15000（防腐）布袋除尘器1引风机1氨氮汽提塔1一级吸收塔1二级吸收塔1硫酸储罐1液碱储罐1硫铵储罐1硫铵转料泵1硫酸进料泵2氨氮汽提系统硫酸循环泵270硫铵循环泵3污水进料泵3汽提进料泵2污水直排泵2热泵风机1螺纹板换热器1高氨氮污水板框滤机1高氨氮污水收集罐2污水收集池2污水沉降罐2污水储存罐4污水处理150污水多级沉降池1污水板框滤机6污水转料泵5化工泵29降膜分离室1

浓缩 FC蒸发室 1脱盐装置20蒸发结晶器1液体罐11一级闪发结晶器1

78二级闪发结晶器1

冷凝水预热器1降膜加热室1

浓缩 FC加热室 1浓缩表面冷凝器1蒸发加热室1表面冷凝器1蒸汽喷射器1浓缩蒸汽压缩机1浆液桶搅拌器5真空泵组3离心机2储罐4硅胶带机2机尾打浆罐2硅胶成胶罐4硅胶储罐5硅胶称重罐1母液回收装置9母液储罐2母液收集沉降罐1水玻璃调配罐1水玻璃预热罐1稀硫酸调配罐2

注：母公司的污水处理设施与催化剂齐鲁分公司共用。

（2）补充环保设施

公司不断强化防治污染管理，全方位加强污染源控制，对主要生产装置，各尾气排放口，进行统一监测管理，装置焙烧炉相关废气等全部并入湿式电除尘器统一处理，严格遵守、执行大气污染物排放相关法律法规，为实时监测尾气中烟尘、氮氧化物、二氧化硫排放浓度，安装了3套尾气在线监测系统及

3套视频监控系统，并与市、省环保局系统联网，达到实时传输，确保各项尾气达标排放。生产装置作

业时产生的含 VOCs 异味的有害气体，通过工艺技术人员设计、计算，对产生污染源的过滤工序加装整体防尘罩，提高风速，加快废气回收，实现异味治理，保障生态环境和职工身心健康。华信高科已投资四百余万元建增设 4 台污水储存罐和 3 台污水板框过滤机，确保公司外排污水悬浮物在 200mg/m3 以内。

公司在做好污染物处理工作的前提下，通过不懈地努力，在资源再利用方面也做了大量的投资，建设了母液回收装置和脱盐装置，为防污减排和资源再利用、减少生产成本支出发挥了积极的作用。

1）母液回收装置

过滤后的晶化母液中含有较多的未反应的硅源，容易造成污水中悬浮物偏高。公司建有一套处理能力 9m3/h 的母液回收装置，其基本原理是将晶化母液与稀酸进行反应调节 pH 值，把晶化母液中的硅源以硅胶的形式沉淀出来，通过带机进行过滤洗涤，得到可以在晶化反应中使用的硅胶，同时降低了污水中的悬浮物。

2）脱盐装置

公司建有一套处理能力 20m3/h 的脱盐装置，可实现废水处理后重复利用。其基本原理是采用先进节能的蒸发浓缩装置将含有高氨氮污水进行蒸发浓缩，并结晶出工业用的硫酸铵和硫酸钠，有效降低污水的排放量，同时实现盐的回收再利用。

79公司环保设施与生产设备同步运行，报告期内环保投入及相关成本费用与公司生产的产品、产量基本匹配，经处理后的污染物排放符合环保标准。

(三)危险化学品的情况

√适用□不适用

1、公司涉及危险化学品的原料：硫酸、盐酸、氢氧化钠溶液、片碱、正丁胺溶液、天然气等。

2、公司产品：硫酸铝、四羟基合铝酸钠溶液属于危险化学品，但均未纳入危险化学品目录（2015版）。

3、针对危险化学品在使用、储存、经营以及危废处置方面存在的风险，现采取的管理措施：

（1）公司制定和颁布了《危险化学品安全管理制度》、《危险化学品卸车环节资质查验、车辆安全状况查验、卸车安全操作、安全核准和登记制度》等安全管理制度、各项安全操作规程等文件，并严格执行；

（2）针对所涉及的危化品可能发生的火灾、爆炸、中毒窒息等事故，编制综合、专项应急预案、现场处置方案，定期组织员工培训学习和实操演练，提升员工事故防范和应急处置能力。

（3）依据《危险化学品重大危险源辨识》（GB18218-2018），公司未构成危险化学品重大危险源。

（4）从原料采购、厂区存储、罐车装卸等多角度规范管理，强化培训教育，积极开展危险化学品

相关培训、演练、安全竞赛等活动，强化广大干部职工安全红线意识和底线思维，持续提高公司风险防控水平。

（5）公司设有一处危险废物暂存间，占地面积90平方米，暂存间内设有观察口、导流沟、收集池，地面进行了防腐处理。在生产、使用过程中产生的危险废物都运送至危险废物暂存间分类妥善保存。公司与淄博汇泉环保科技有限公司签订危险废物处置合同，按照环保部门要求通过线上转移联单的形式进行转运，确保危险废物公开、安全的运输。

(四)报告期内重大安全生产事故

□适用√不适用

(五)报告期内重大环保违规事件

□适用√不适用

五、细分行业

(一)化肥行业

□适用√不适用

(二)农药行业

□适用√不适用

(三)日用化学品行业

□适用√不适用

80(四)民爆行业

□适用√不适用

81第十节公司治理、内部控制和投资者保护

事项是或否

年度内是否建立新的公司治理制度√是□否

投资机构是否派驻董事□是√否

监事会对本年监督事项是否存在异议□是√否

管理层是否引入职业经理人□是√否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷□是√否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是□否

一、公司治理

(一)制度与评估

1、公司治理基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市规则》《上市公司持续监管办法》和中国证监会及北京证券交易所其他有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全现代企业制度、建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，切实履行应尽的职责和义务。

报告期内，公司修订1次《公司章程》。

报告期内，公司共召开股东会1次，召开董事会6次，召开监事会5次。公司能够依据《公司法》《公司章程》和三会议事规则的规定，发布通知并按期召开股东会、董事会、监事会会议，三会决议均能够得到有效执行。公司上述机构的相关人员均符合《公司法》的任职要求，并能够按照《公司章程》及三会议事规则的要求独立、勤勉、诚信地履行职责。

公司内部控制体系不断优化，积极组织相关人员参加北交所制度培训，规范运作水平持续提升，切实保证了公司的生产、经营健康稳定发展。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

通过不断完善并有效运行各项治理机制，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；报告期内，公司召开1次年度股东会，会议召集和召开程序均符合《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关制度的要求，保障股东充分行使表决权；提案审议及表决符合法定程序，对涉及影响中小股东利益的重大事项，提供了网络投票方式，并对中小股东的表决情况进行了单独的计票并披露，确保中小股东充分行使话语权。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度，经过公司“三会一层”讨论、审议通过。在公司重要的融资、关联交易、募资资金投资项目等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。

824、公司章程的修改情况

报告期内，公司修订章程一次，经第四届董事会第十四次会议、2023年年度股东会审议，修订情况详见公司 2024 年 6 月 7 日在北京证券交易所官方信息披露平台(www.bse.cn)发布的《关于拟修订公司章程公告》（公告编号：2024-045）。

(二)三会运作情况

1、三会召开情况

报告期内会议

会议类型经审议的重大事项（简要描述）召开的次数

董事会61、2024年4月24日召开第四届董事会第十三次会议审议通过：

(1)《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》

(2)《关于2023年度董事会工作报告的议案》

(3)《关于公司2023年度独立董事述职报告的议案》

(4)《关于2023年度总经理工作报告的议案》

(5)《关于2023年度财务决算报告的议案》

(6)《关于2024年度财务预算报告的议案》

(7)《关于2023年年度审计报告的议案》

(8)《关于会计政策变更的议案》

(9《)关于2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》

(10)《关于2023年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》

(11)《关于2023年度内部控制自我评价报告的议案》

(12)《关于2023年年度权益分派预案的议案》

(13)《关于聘请（续聘）公司2024年度审计机构的议案》

(14)《董事会关于独立董事独立性情况的专项报告的议案》

(15)《关于2023年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》

(16)《关于会计师事务所履职情况评估报告的议案》(17)《关于董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告的议案》

(18)《关于<2024年第一季度报告>的议案》

2、2024年6月6日召开第四届董事会第十四次会议审议通过：

(1)《关于董事会提前换届选举暨提名第五届董事会非独立董事候选人的议案》(2)《关于董事会提前换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》

(3)《关于董事薪酬方案的议案》

(4)《关于高级管理人员薪酬方案的议案》

(5)《关于<2024年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》

(6)《关于<2024年员工持股计划管理办法>的议案》(7)《关于提请股东大会授权董事会办理2024年员工持股计划有关事宜的议案》

(8)《关于拟修订<公司章程>的议案》

(9)《关于使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目的议案》

83(10)《关于提请召开公司2023年年度股东大会的议案》

3、2024年6月27日召开第五届董事会第一次会议审议通过：

(1)《关于豁免董事会会议通知时限的议案》

(2)《关于选举第五届董事会董事长的议案》

(3)《关于聘任公司总经理的议案》

(4)《关于聘任公司副总经理的议案》

(5)《关于聘任公司董事会秘书的议案》

(6)《关于聘任公司财务负责人的议案》

(7)《关于选举第五届董事会专门委员会委员的议案》

4、2024年8月1日召开第五届董事会第二次会议审议通过：

（1）《关于变更公司法定代表人的议案》

5、2024年8月26日召开第五届董事会第三次会议审议通过：

（1）《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》

（2）《关于2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》

6、2024年10月28日召开第五届董事会第四次会议审议通过：

（1）《关于<2024年第三季度报告>的议案》

（2）《关于授权公司为全资子公司提供担保额度的议案》

监事会51、2024年4月24日召开第四届监事会第十一次会议审议通过：

(1)《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》

(2)《关于2023年度监事会工作报告的议案》

(3)《关于2023年度财务决算报告的议案》

(4)《关于2024年度财务预算报告的议案》

(5)《关于2023年年度审计报告的议案》

(6)《关于会计政策变更的议案》

(7《)关于2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》

(8)《关于2023年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》

(9)《关于2023年度内部控制自我评价报告的议案》

(10)《关于2023年年度权益分派预案的议案》

(11)《关于聘请（续聘）公司2024年度审计机构的议案》

(12)《关于<2024年第一季度报告>的议案》

2、2024年6月6日召开第四届监事会第十二次会议审议通过：

(1)《关于监事会提前换届选举暨提名第五届监事会非职工代表监事候选人的议案》

(2)《关于<2024年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》

(3)《关于<2024年员工持股计划管理办法>的议案》

(4)《关于使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目的议案》

(5)《关于监事薪酬方案的议案》

3、2024年6月27日召开第五届监事会第一次会议审议通过：

（1）《关于豁免监事会会议通知时限的议案》

（2）《关于选举第五届监事会主席的议案》

4、2024年8月26日召开第五届监事会第二次会议审议通过：

（1）《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》

（2）《关于2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》

5、2024年10月28日召开第五届监事会第三次会议审议通过：

84（1）《关于<2024年第三季度报告>的议案》

股东会11、2024年6月27日召开公司2023年年度股东会审议通过：

(1)《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》

(2)《关于2023年度董事会工作报告的议案》

(3)《关于2023年度监事会工作报告的议案》

(4)《关于公司2023年度独立董事述职报告的议案》

(5)《关于2023年度财务决算报告的议案》

(6)《关于2024年度财务预算报告的议案》

(7《)关于2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》

(8)《关于2023年年度权益分派预案的议案》

(9)《关于聘请（续聘）公司2024年度审计机构的议案》(10)《关于董事会提前换届选举暨提名第五届董事会非独立董事候选人的议案》

（10.01）《关于选举明曰信先生为第五届董事会非独立董事的议案》

（10.02）《关于选举陈文勇先生为第五届董事会非独立董事的议案》

（10.03）《关于选举明伟先生为第五届董事会非独立董事的议案》

（10.04）《关于选举戴文博先生为第五届董事会非独立董事的议案》

（10.05）《关于选举孙伟先生为第五届董事会非独立董事的议案》

（10.06）《关于选举田南先生为第五届董事会非独立董事的议案》(11)《关于董事会提前换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》

（11.01）《关于选举孙国茂先生为第五届董事会独立董事的议案》

（11.02）《关于选举于培友先生为第五届董事会独立董事的议案》

（11.03）《关于选举晚壮先生为第五届董事会独立董事的议案》

(12)《关于董事薪酬方案的议案》

(13)《关于<2024年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》

(14)《关于<2024年员工持股计划管理办法>的议案》(15)《关于提请股东大会授权董事会办理2024年员工持股计划有关事宜的议案》

(16)《关于修订<公司章程>的议案》(17)《关于监事会提前换届选举暨提名第五届监事会非职工代表监事候选人的议案》

（17.01）《关于选举侯普亭先生为第五届监事会非职工代表监事的议案》

（17.02）《关于选举张勇先生为第五届监事会非职工代表监事的议案》

(18)《关于监事薪酬方案的议案》

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内，公司三会会议的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。

85(三)公司治理改进情况

报告期内，公司修订一次《公司章程》。公司通过治理制度的完善和实施，报告期内，公司内部控制体系不断优化，积极组织相关人员参加北交所制度培训，规范运作水平持续提升，切实保证了公司的生产、经营健康稳定发展。

公司严格履行内部决策程序、依法依规运作，管理层认真履行职责，保证了公司正常的生产经营，维护了股东的合法权益，未出现违纪违规现象。

报告期内，公司管理层未引入职业经理人

(四)投资者关系管理情况

公司董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动和日常事务。

报告期内，公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务和投资关系管理，确保所有投资者公平获取公司信息，对重大未公开内幕信息执行严格的保密程序，控制知情人员范围。同时，公司通过专线电话、投资者邮箱、网络留言、年报业绩说明会、现场交流等方式与投资者进行充分的沟通交流。此外公司还主动、及时地与监管部门保持联系与沟通，从而准确地把握信息披露的规范要求，进一步提高公司透明度和信息披露质量，更好维护所有投资者的利益。

二、内部控制

(一)董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专门委员会。报告期内，董事会各专门委员会根据《上市公司治理准则》和各专门委员会议事规则，认真履职，充分发挥了专业优势和职能作用，为董事会决策提供了良好的支持。2024年，共召开了5次审计委员会会议、1次提名委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议、1次战略委员会会议，具体情况如下：

会议名称召开时间审议事项

第四届董事会审2024年4月23日1、《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》

计委员会20242、《关于2023年年度审计报告的议案》

年第一次会议3、《关于会计政策变更的议案》4、《关于2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》

5、《关于2023年度内部控制自我评价报告的议案》

6、《关于聘请（续聘）公司2024年度审计机构的议案》

7、《关于2023年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》

8、《关于会计师事务所履职情况评估报告的议案》9、《关于董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告的议案》

第四届董事会审2024年4月23日1、《关于<2024年第一季度报告>的议案》计委员会2024

年第二次会议86第四届董事会提2024年6月6日1、《关于董事会提前换届选举暨提名第五届董事会非独立董事名委员会2024候选人的议案》年第一次会议2、《关于董事会提前换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》

第四届董事会薪2024年6月6日1、《关于关于董事、高级管理人员薪酬方案的议案》

酬与考核委员会2、《关于<2024年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》

2024年第一次3、《关于<2024年员工持股计划管理办法>的议案》

会议

第四届董事会战2024年3月12日《关于公司2024年度经营计划及长期发展战略部署的议案》略委员会2024

年第一次会议

第五届董事会审2024年6月27日《关于聘任公司财务负责人的议案》计委员会2024

年第一次会议

第五届董事会审2024年8月26日《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》计委员会2024

年第二次会议

第五届董事会审2024年10月28日《关于<2024年第三季度报告>的议案》计委员会2024

年第三次会议

第五届董事会提2024年6月27日1、关于选举第五届董事会董事长的议案》

名委员会20242、《关于聘任公司总经理的议案》

年第一次会议3、《关于聘任公司副总经理的议案》

4、《关于聘任公司董事会秘书的议案》

5、《关于聘任公司财务负责人的议案》

报告期内，董事会四个专门委员会对公司治理结构的完善和公司规范运作，以及公司整体的持续、健康发展，提高董事会科学决策和规范运作水平发挥了重要作用。

独立董事人数是否不少于董事会人数的1/3

√是□否

是否设置以下专门委员会、内审部门

审计委员会√是□否

提名委员会√是□否

薪酬与考核委员会√是□否

战略委员会√是□否

内审部门√是□否

(二)报告期内独立董事履行职责的情况兼职上市在公司连独立董公司家数出席董事出席董事出席股东出席股东现场工作续任职时

事姓名（含本公会次数会方式会次数会方式时间（天）间（年）

司）

孙国茂13.56现场及通1通讯方式15

87讯方式

于培友13.56现场及通1通讯方式15讯方式

晚壮10.54现场及通0-8讯方式

路永军10.52现场及通1通讯方式2讯

报告期内，公司于2024年6月27日召开2023年年度股东会审议通过董事会换届选举，自选举完成之日起，原独立董事路永军先生正式离任，由晚壮担任新一届独立董事，故公司独立董事路永军、晚壮现场办公不足15天。

独立董事对公司有关事项是否提出异议：

□是√否

独立董事对公司有关建议是否被采纳：

√是□否

报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号——独立董事》等有关法律、法规及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定，勤勉尽责、恪尽职守，充分行使独立董事的权利，忠实履行独立董事的义务，按时参加董事会及专门委员会、股东会等各项会议，积极与董事会其他成员、高级管理人员沟通，及时听取公司董事会、管理层工作情况汇报，关注公司经营发展、规范运作，独立履行职责，对公司的重大决策提供了专业性意见，对公司财务、生产经营活动及公司治理进行有效监督，对报告期内公司发生的各项需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的意见。

公司独立董事对报告期内历次董事会会议审议的议案未提出异议。公司对独立董事关于经营发展、公司治理等各方面的意见和建议均积极听取，并予以采纳。

独立董事资格情况

公司在任独立董事均不属于失信联合惩戒对象，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。其任职资格符合担任公司独立董事的条件，能够胜任所聘岗位的职责要求，不存在《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》及北交所自律规则规定的条件、独立性等要求和《公司章程》规定禁止任职的条件及中国证券监督管理委员会处以市场禁入者并且禁入尚未解除的情形。

(三)监事会就年度内监督事项的意见经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。

(四)公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，公司具有独立完整的业务体系及直接面向市场的独立经营的能力。

1、业务独立：

88本公司业务结构完整，自主独立经营，公司业务独立于第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业，与公司第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争关系或者显失公平的关联交易。

2、人员独立：

公司具备健全的法人治理结构，公司董事、监事、高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行，程序合法有效。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员不在第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3、资产独立：

公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立、合法的与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。

4、机构独立：

公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东会、董事会、监事会等决策及监督机构并制定了相

应的议事规则，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，各机构依照《公司法》、《公司章程》和各项规章制度的规定在各自职责范围内行使职权。公司建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

5、财务独立

公司建立了独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对子公司的

财务管理制度；公司未与第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。公司的财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员，不存在在股东及其控制的其他企业兼职的情况。公司独立在银行开户，独立支配自有资金和资产，不存在实际控制人任意干预公司资金运用及占用公司资金的情况。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。

(五)内部控制制度的建设及实施情况

1、内部控制制度建设情况

根据《公司法》《企业内部控制基本规范》《公司章程》等相关法律法规要求，公司制定了内部控制制度，并结合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。

2、董事会关于内部控制的说明

董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》《公司章程》和其他相关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

(六)年度报告差错责任追究制度相关情况

公司已建立《年报信息重大差错责任追究制度》。

报告期内，公司定期报告未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，定期报告及时、真实、准确、完整。公司信息披露责任人、公司高级管理人员及其他信息披露相关人员，严格遵守公司《信息披露事务管理制度》，执行情况良好。

89(七)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用√不适用

三、投资者保护

(一)公司股东会实行累积投票制和网络投票安排的情况

√适用□不适用

报告期内公司共召开1次股东会，已提供网络投票方式。

公司于2024年6月27日召开2023年年度股东会，选举第五届董事会非独立董事、独立董事、股东监事，该次选举采取了累积投票制，详见公司于 2024年 6月 28日在北京证券交易所官方信息披露平台（www.bse.cn）发布的《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-048）。

(二)特别表决权股份

□适用√不适用

(三)投资者关系的安排

√适用□不适用

报告期内，公司按照《证券法》《北京证券交易所股票上市规则》《上市公司投资者关系管理工作指引》等法律法规以及《公司章程》《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》等相关规定，通过指定信息披露平台发布公司重要信息，保持公司邮箱、电话、传真、网站的畅通，给予投资者耐心的解答，记录投资者提出的意见和建议等方式，认真做好投资者管理工作，增进投资者对公司的了解与认同，提升公司治理水平，促进企业规范运作，实现股东利益最大化及公司的长期经营。

90第十一节财务会计报告

一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见

√无□强调事项段

审计报告中的特别段落□其他事项段□持续经营重大不确定性段落

□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明

审计报告编号中天运[2025]审字第90035号

审计机构名称中天运会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704审计报告日期2025年4月27日签字注册会计师姓名及连续签字年限马晓红乔红玉

1年1年

会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限12年会计师事务所审计报酬57万元审计报告

中天运[2025]审字第90035号

山东齐鲁华信实业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了山东齐鲁华信实业股份有限公司（以下简称“齐鲁华信”）的财务报表，包括2024年

12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了齐鲁华信

2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对合并财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于齐鲁华信，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期合并财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对合并财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1.收入确认

相关信息披露请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（三十二）所述的会计政

策及“五、财务报表项目注释”注释33。

912024年度营业收入为43671.44万元。（1）鉴于齐鲁华信销售业务客户较为集中，其中2024年度

收入前五名为38968.35万元，占总收入比例为89.23%；（2）齐鲁华信销售业务外销比例较大，2024年度外销收入为19675.62万元，占总收入比例为45.05%；为此我们将齐鲁华信收入确认确定为关键审计事项。

2.应收账款坏账准备

相关信息披露请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（十三）所述的会计政策

及“五、财务报表项目注释”注释3。

截至2024年12月31日，齐鲁华信应收账款余额为14003.05万元，坏账准备金额1299.09万元，应收账面价值12703.96万元，占流动资产的比例24.19％。

由于应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，且坏账准备的计提还涉及管理层的重大估计和判断。我们将应收账款的坏账准备确定为关键审计事项。

在审计中如何应对该事项：

1.针对收入确认事项我们执行了以下程序：

（1）了解销售与收款循环相关内部控制制度、财务核算制度的设计和执行，并执行穿行测试；并对客户签收及发货等收入确认重要的控制点执行了控制测试；

（2）检查主要客户的合同，确定合同有关的条款，并评价齐鲁华信收入确认是否符合会计准则的要求，前后期是否一致；

（3）执行分析性复核程序，判断营业收入和毛利率变动的合理性；

（4）执行细节测试，主要包括下列程序：*检查：检查收入确认的支持性证据：对内销收入抽样

检查发运凭证、签收单等原始单据；对外销收入抽样检查发运凭证、报关单等原始单据。*函证：对报告期各期营业收入金额较大或应收账款余额较大的客户实施函证程序。

（5）执行营业收入的截止性测试程序。抽查资产负债表日前后收入业务涉及的签收单、报关单、发票等，与应收账款和收入明细账以及记账凭证进行核对，检查营业收入是否存在跨期现象。

2.针对坏账准备

（1）获取齐鲁华信销售与应收账款管理相关的内部控制制度，了解和评价内部控制的设计并实施穿行测试检查确认相关内控制度是否得到有效执行；

（2）分析确认齐鲁华信应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率和单项评估的应收账款进行减值测试的判断等；

（3）获取并检查应收账款明细表和账龄分析表、坏账准备计提表并结合应收账款函证及期后回款检查，确认应收账款坏账准备计提的合理性；

（4）了解应收账款形成原因，检查报告期内齐鲁华信对账及催收等与货款回收有关的全部资料，核查确认齐鲁华信报告期末不存在交易争议的应收账款，核查确认应收账款坏账计提充分性。

（5）对应收账款实施函证，并结合期后检查等程序确认资产负债表日应收账款金额的真实性和准确性。

四、其他信息

齐鲁华信管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2024年1月1日至2024年

12月31日财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对合并财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

92管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要

的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制合并财务报表时，管理层负责评估齐鲁华信的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算齐鲁华信、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督齐鲁华信的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对

这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对齐鲁华信持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致齐鲁华信不能持续经营。

（5）评价合并财务报表的总体列报、结构和内容，并评价合并财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就齐鲁华信中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

（一）合并资产负债表

单位：元项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金五、1178534875.20151239792.78

93结算备付金

拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据五、23122950.0021799568.53

应收账款五、3127039580.97115197997.98

应收款项融资五、414429446.8849023398.49

预付款项五、523422821.8111699141.64应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款五、62732543.453250795.50

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货五、7164844348.89197819594.97

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产五、811023029.9710046749.96

流动资产合计525149597.17560077039.85

非流动资产：

发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产五、9302293.27312412.99

固定资产五、10282323927.51304777367.04

在建工程五、11117888800.9585940187.02生产性生物资产油气资产

使用权资产五、121078610.141395942.98

无形资产五、1381413790.8182730485.06

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产五、144449977.153908858.15

94其他非流动资产

非流动资产合计487457399.83479065253.24

资产总计1012606997.001039142293.09

流动负债：

短期借款五、1586632761.3881533277.52向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据五、161800000.00

应付账款五、1792445250.47110904898.77预收款项

合同负债五、1853257.08601058.10卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬五、19130000.00706680.00

应交税费五、202378151.82741773.79

其他应付款五、2110406815.371449471.84

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债五、228216286.1222808505.04

其他流动负债五、232890453.957568675.54

流动负债合计203152976.19228114340.60

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款五、2447320000.0035705628.30应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款五、25396496.01449948.24长期应付职工薪酬预计负债

递延收益五、262484134.582686363.14

递延所得税负债五、146762836.207402035.14其他非流动负债

非流动负债合计56963466.7946243974.82

负债合计260116442.98274358315.42

95所有者权益（或股东权益）：

股本五、27138763865.00138763865.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积五、28261951043.03261285171.46

减：库存股五、2916987251.513136866.21其他综合收益

专项储备五、3017484823.3016365283.14

盈余公积五、3119159758.7017900889.09一般风险准备

未分配利润五、32332118315.50333605635.19归属于母公司所有者权益（或752490554.02764783977.67股东权益）合计少数股东权益

所有者权益（或股东权益）合752490554.02764783977.67计负债和所有者权益（或股东权1012606997.001039142293.09益）总计

法定代表人：田南主管会计工作负责人：肖鹏程会计机构负责人：王刚

（二）母公司资产负债表

单位：元项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金51190901.7024423594.20交易性金融资产衍生金融资产

应收票据十七、12291850.0016215414.53

应收账款十七、296322239.5671941449.75

应收款项融资14429446.8844789981.41

预付款项546624.501410048.90

其他应收款十七、311494106.401402504.10

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货51133460.7064944663.98

其中：数据资源合同资产持有待售资产

96一年内到期的非流动资产

其他流动资产163811.04376886.28

流动资产合计227572440.78225504543.15

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、4370555652.39370555652.39其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产302293.27312412.99

固定资产35365466.0141580228.54

在建工程45557.70555817.84生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产8728107.618262891.44

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产1163537.60779998.52其他非流动资产

非流动资产合计416160614.58422047001.72

资产总计643733055.36647551544.87

流动负债：

短期借款25028194.4315018194.44交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款56495031.4464909234.92预收款项卖出回购金融资产款

应付职工薪酬130000.00706680.00

应交税费1775531.86349373.71

其他应付款10406815.371446544.99

其中：应付利息应付股利

合同负债83850.27持有待售负债

一年内到期的非流动负债3619295.0021165764.52

其他流动负债2479230.535357034.53

97流动负债合计99934098.63109036677.38

非流动负债：

长期借款32840000.0017047970.83应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债144685.10164064.39其他非流动负债

非流动负债合计32984685.1017212035.22

负债合计132918783.73126248712.60

所有者权益（或股东权益）：

股本138763865.00138763865.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积270358191.75269692320.18

减：库存股16987251.513136866.21其他综合收益

专项储备10316487.629378521.43

盈余公积19159758.7017900889.09一般风险准备

未分配利润89203220.0788704102.78

所有者权益（或股东权益）合

510814271.63521302832.27

计负债和所有者权益（或股东权

643733055.36647551544.87

益）总计

（三）合并利润表

单位：元项目附注2024年2023年一、营业总收入436714357.52371701400.89

其中：营业收入五、33436714357.52371701400.89利息收入已赚保费手续费及佣金收入

98二、营业总成本423621907.94366574809.39

其中：营业成本五、33367590605.36309442766.84利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加五、344903982.623852295.13

销售费用五、352502018.622941898.06

管理费用五、3632889237.8832431072.69

研发费用五、3717433418.8215590111.63

财务费用五、38-1697355.362316665.04

其中：利息费用5643186.965996429.65

利息收入4089975.133611309.07

加：其他收益五、391773452.311400065.24

投资收益（损失以“-”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列）以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）五、40-550228.172655596.63

资产减值损失（损失以“-”号填列）五、41-2430444.64

资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）11885229.089182253.37

加：营业外收入五、42872615.24843191.00

减：营业外支出五、43454312.75179277.86

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）12303531.579846166.51

减：所得税费用五、441701272.45301699.88

五、净利润（净亏损以“－”号填列）10602259.129544466.63

其中：被合并方在合并前实现的净利润

（一）按经营持续性分类：---

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）10602259.129544466.63

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类：---

1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”10602259.129544466.63号填列）

99六、其他综合收益的税后净额

（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额10602259.129544466.63

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额10602259.129544466.63

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）0.080.07

（二）稀释每股收益（元/股）0.080.07

法定代表人：田南主管会计工作负责人：肖鹏程会计机构负责人：王刚

（四）母公司利润表

单位：元项目附注2024年2023年一、营业收入十七、5189245732.01173766045.92

减：营业成本十七、5150732644.42140736940.52

税金及附加1997368.061624373.23

销售费用2175296.862903524.58

管理费用17363241.6416350425.55

研发费用8207407.438851032.73

财务费用2375766.262072959.72

其中：利息费用2452327.182435143.21

利息收入123704.29364511.32

100加：其他收益1163298.26885611.41

投资收益（损失以“-”号填列）6000000.006200000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列）以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-1161982.652034584.56

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）12395322.9510346985.56

加：营业外收入872615.24726824.63

减：营业外支出184042.665000.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）13083895.5311068810.19

减：所得税费用495199.43375196.10

四、净利润（净亏损以“－”号填列）12588696.1010693614.09

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填

12588696.1010693614.09

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额12588696.1010693614.09

七、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）

（二）稀释每股收益（元/股）

101（五）合并现金流量表

单位：元项目附注2024年2023年一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金492568564.95330636269.38客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还12384878.876710374.91

收到其他与经营活动有关的现金五、459009556.258315939.90

经营活动现金流入小计513963000.07345662584.19

购买商品、接受劳务支付的现金281102706.30194460670.48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金92052976.47100234544.17

支付的各项税费17643141.0025706121.78

支付其他与经营活动有关的现金五、4518670397.9916077516.77

经营活动现金流出小计409469221.76336478853.20

经营活动产生的现金流量净额五、46104493778.319183730.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回18318.00224994.00的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金五、45

投资活动现金流入小计18318.00224994.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付59577799.6586738141.47的现金

102投资支付的现金

质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金3217268.99

投资活动现金流出小计62795068.6486738141.47

投资活动产生的现金流量净额-62776750.64-86513147.47

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金166530000.0097588994.36发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金9464000.00

筹资活动现金流入小计175994000.0097588994.36

偿还债务支付的现金164152639.2776829593.86

分配股利、利润或偿付利息支付的现金16789975.7514502204.93

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金五、4514118462.301503105.95

筹资活动现金流出小计195061077.3292834904.74

筹资活动产生的现金流量净额-19067077.324754089.62

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1423768.68-172906.94

五、现金及现金等价物净增加额24073719.03-72748233.80

加：期初现金及现金等价物余额151239792.78223988026.58

六、期末现金及现金等价物余额175313511.81151239792.78

法定代表人：田南主管会计工作负责人：肖鹏程会计机构负责人：王刚

（六）母公司现金流量表

单位：元项目附注2024年2023年一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金241428898.83154293812.18收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金6217436.553058379.72

经营活动现金流入小计247646335.38157352191.90

购买商品、接受劳务支付的现金126244214.0579840723.00

支付给职工以及为职工支付的现金51029451.1655326626.54

支付的各项税费12919428.5116002080.75

支付其他与经营活动有关的现金15534519.7011027007.84

经营活动现金流出小计205727613.42162196438.13

经营活动产生的现金流量净额41918721.96-4844246.23

二、投资活动产生的现金流量：

103收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

6000000.006200000.00

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额18318.0093500.00收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计6018318.006293500.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

2383089.631582623.63

付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金9376875.19

投资活动现金流出小计11759964.821582623.63

投资活动产生的现金流量净额-5741646.824710876.37

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金72370000.0020000000.00发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金9464000.00

筹资活动现金流入小计81834000.0020000000.00

偿还债务支付的现金64115764.5216024235.48

分配股利、利润或偿付利息支付的现金13281712.2210737114.55

支付其他与筹资活动有关的现金13850385.301243637.95

筹资活动现金流出小计91247862.0428004987.98

筹资活动产生的现金流量净额-9413862.04-8004987.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额26763213.10-8138357.84

加：期初现金及现金等价物余额24423594.2032561952.04

六、期末现金及现金等价物余额51186807.3024423594.20

104（七）合并股东权益变动表

单位：元

2024年

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数具他般项目股资本综专项盈余风所有者权益合计

股本优永减：库存股未分配利润东其公积合储备公积险先续权他收准股债益益备

一、上年期末余

138763865.00261285171.463136866.2116365283.1417900889.09333605635.19764783977.67

额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余

138763865.00261285171.463136866.2116365283.1417900889.09333605635.19764783977.67

额

三、本期增减变动金额（减少以0.00665871.5713850385.301119540.161258869.61-1487319.69-12293423.65“－”号填列）

（一）综合收益10602259.1210602259.12

105总额

（二）所有者投

0.00537211.64537211.64

入和减少资本

1.股东投入的

0.00

普通股

2.其他权益工

具持有者投入资本

3.股份支付计

入所有者权益537211.64537211.64的金额

4.其他

（三）利润分配1258869.61-12089578.81-10830709.20

1.提取盈余公

1258869.61-1258869.61

积

2.提取一般风

险准备3.对所有者（或-10830709.20-10830709.20

股东）的分配

4.其他

（四）所有者权

0.000.00

益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转106增资本（或股本）

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转留存收益

5.其他综合收

益结转留存收益

6.其他0.00

（五）专项储备1119540.161119540.16

1.本期提取5916280.615916280.61

2.本期使用4796740.454796740.45

（六）其他128659.9313850385.30-13721725.37

四、本年期末余

138763865.00261951043.0316987251.5117484823.3019159758.70332118315.50752490554.02

额

2023年

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目具他般股资本专项盈余所有者权益合计

股本优永减：库存股综风未分配利润东其公积储备公积先续合险权他股债收准益

107益备

一、上年期末余

138763865.00261285171.461893228.2615360546.5116831527.68333436570.75763784453.14

额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余

138763865.00261285171.461893228.2615360546.5116831527.68333436570.75763784453.14

额

三、本期增减变动金额（减少以1243637.951004736.631069361.41169064.44999524.53“－”号填列）

（一）综合收益

9544466.639544466.63

总额

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金额

1084.其他

（三）利润分配1069361.41-9375402.19-8306040.78

1.提取盈余公积1069361.41-1069361.41

2.提取一般风险

准备3.对所有者（或-8306040.78-8306040.78

股东）的分配

4.其他

（四）所有者权

1243637.95-1243637.95

益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补

亏损

4.设定受益计划

变动额结转留存收益

5.其他综合收益

结转留存收益

6.其他1243637.95-1243637.95

（五）专项储备1004736.631004736.63

1.本期提取7055701.437055701.43

2.本期使用6050964.806050964.80

109（六）其他

四、本年期末余

138763865.00261285171.463136866.2116365283.1417900889.09333605635.19764783977.67

额

法定代表人：田南主管会计工作负责人：肖鹏程会计机构负责人：王刚

（八）母公司股东权益变动表

单位：元

2024年

其他权益工其一具他般项目综风

股本优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计其合险先续他收准股债益备

一、上年期末余额138763865.00269692320.183136866.219378521.4317900889.0988704102.78527576564.69

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额138763865.00269692320.183136866.219378521.4317900889.0988704102.78521302832.27

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号0.00665871.5713850385.30937966.1919159758.70-17401771.80-10488560.64填列）

（一）综合收益总额12588696.1012588696.10

（二）所有者投入和

0.00537211.640.00537211.64

减少资本

1101.股东投入的普通股0.00

2.其他权益工具持有

者投入资本

3.股份支付计入所有

537211.64537211.64

者权益的金额

4.其他

（三）利润分配19159758.70-29990467.90-10830709.20

1.提取盈余公积19159758.70-19159758.70

2.提取一般风险准备-10830709.20-10830709.20

3.对所有者（或股东）

的分配

4.其他

（四）所有者权益内

0.000.00

部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动

额结转留存收益

5.其他综合收益结转

留存收益

6.其他0.00

（五）专项储备937966.19937966.19

1.本期提取2878449.332878449.33

1112.本期使用1940483.141940483.14

（六）其他128659.9313850385.30-13721725.37

四、本年期末余额138763865.00270358191.7516987251.5110316487.6237060647.7971302330.98510814271.63

2023年

其他权益工其一具他般项目综风

股本优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计其合险先续他收准股债益备

一、上年期末余额138763865.00269692320.181893228.268251154.3816831527.6887385890.88522817986.38

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额138763865.00269692320.181893228.268251154.3816831527.6887385890.88519031529.86

三、本期增减变动金额

1243637.951127367.051069361.411318211.902271302.41（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额10693614.0910693614.09

（二）所有者投入和减少

-资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者

投入资本

3.股份支付计入所有者

权益的金额

1124.其他

（三）利润分配1069361.41-9375402.19-8306040.78

1.提取盈余公积1069361.41-1069361.41

2.提取一般风险准备-8306040.78-8306040.78

3.对所有者（或股东）的

分配

4.其他

（四）所有者权益内部结

1243637.95-1243637.95

转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额

结转留存收益

5.其他综合收益结转留

存收益

6.其他1243637.95-1243637.95

（五）专项储备1127367.051127367.05

1.本期提取3230648.883230648.88

2.本期使用2103281.832103281.83

（六）其他

四、本年期末余额138763865.00269692320.183136866.219378521.4317900889.0988704102.78521302832.27

113山东齐鲁华信实业股份有限公司财务报表附注

2024年1月1日——2024年12月31日（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、基本情况

（一）历史沿革

山东齐鲁华信实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由原山东齐鲁华信

实业有限公司（以下简称“华信实业有限公司”）以整体变更方式设立的股份有限公司。

2004年3月，华信实业有限公司根据国资分配【2004】109号文件注册成立，属中国石化

齐鲁石化公司改制企业。由齐鲁石化公司催化剂厂於陵实业公司、齐鲁石化公司催化剂厂老年经济技术服务部、齐鲁石化公司催化剂厂子弟学校校办工厂和齐鲁石化公司催化剂厂於陵

实业公司防腐设备厂四家单位改制组建，参加改制的职工以协议解除劳动合同补偿补助金置换原改制单位净资产共同组建。注册资本为1261.6359万元，全部为净资产出资。

参与华信实业有限公司改制设立的全部396名股东均为5家被改制主体的员工。根据《於陵实业公司改制分流实施报告》：由于自愿参加改制的职工人数超过《公司法》规定的有限

责任公司最高股东人数上限，按照自愿组合的原则，参加改制的职工采取若干股东推举一名股权代理人作为代表的方式进行登记注册。

根据《集体企业产权制度改革实施方案》：职工股的注册登记按照《於陵实业公司改制分流实施报告》中规定的方式，即按照自愿组合的原则，参加改制的职工采取若干股东推举一名股权代理人作为代表的方式进行登记注册。华信实业有限公司成立时，明曰信、侯普亭等

33人代表全体出资职工作为工商登记股东进行工商登记注册。

2004年3月，华信实业有限公司取得淄博市工商局下发的《企业法人营业执照》。

2007年2月，华信实业有限公司原股东以货币出资1033.60万元，注册资本由1261.6359

万元变更为2295.2359万元。

2008年3月，华信实业有限公司原股东以货币出资866.50万元，以未分配利润转增股本

459.8964万元，变更后注册资本为3621.6323万元。

2011年3月，华信实业有限公司原股东以货币出资1580.3677万元，变更后注册资本为

5202.00万元。

2011年8月，经公司股东会决议整体变更为股份有限公司，申请登记的注册资本为人民

币5202.00万元，由原华信实业有限公司明曰信、李晨光等33名自然人股东作为发起人股东，以持有的华信实业有限公司2011年6月30日止的净资产折为公司股份，将华信实业有限公司整体变更为山东齐鲁华信实业股份有限公司，净资产整体变更投入的金额超过认缴的注册资本（股本）的部分计入资本公积（股本溢价）。

2011年8月，公司在淄博市工商管理局依法注册登记，并领取了营业执照，注册号为

370300228061466，注册资本为5202.00万元，实收资本为5202.00万元。

2012年11月，根据公司股东会决议，公司按每10股转增1股的比例，以资本公积向全

体股东转增股份总额520.20万股，每股面值1元，增加注册资本520.20万元。变更后的注册资本为人民币5722.20万元。

2014年2月，公司召开2014年第二次临时股东会，审议通过了《关于解除委托持股关系的议案》。2014年2月，委托方与受托方签署了《委托持股协议的补充协议》，确认不再履行委托方与受托方之间的签署的《委托持股协议》，解除双方之间的委托持股关系。至此，公司已经将代持股份还原至实际股东。

2014年5月，中国证监会出具《关于核准山东齐鲁华信实业股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的批复》（证监许可【2014】456号），据此批复，齐鲁华信纳入非上市公众公司监管。

2014年7月，公司在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理股份初始登记，登

记的股份总量为57222000.00股，公司股东人数为396名自然人。

2016年8月，淄博市工商行政管理局颁发新的营业执照，记载的统一社会信用代码为

913703007609565749。

-114-2017年7月，公司根据中国证券监督管理委员会出具《关于核准山东齐鲁华信实业股份有限公司定向发行股票的批复》（证监许可【2016】2818号）向青岛金岭运泰酒店管理有限

公司等四名投资者定向发行股票募集资金共计32040000.00元，2017年8月全国中小企业股份转让系统出具了《关于山东齐鲁华信股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转[2017]5129号），确认山东齐鲁华信实业股份有限公司本次股票发行712万股，变更后股本为6434.20万元。

2017年9月，公司召开临时股东会审议通过权益分派方案，以股本6434.20万元为基数

向全体股东每十股转增三股转增股本1930.26万元。方案实施后，股本变更为8364.46万元。

2018年4月，本公司召开2017年年度股东会审议通过权益分派方案，以总股本8364.46

万元为基数，向全体股东每十股转增二股转增股本16728920.00元。方案实施后，股本变更为10037.35万元。

2021年1月，本公司根据中国证券监督管理委员会出具《关于核准山东齐鲁华信实业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2021]183号），核准公司向不特定合格投资者公开发行股票不超过38476400.00股(含行使超额配售选择权所发新股)，公司已完成向不特定合格投资者公开发行股票38390345.00股。

截至2024年12月31日，本公司总股本为13876.39万元，其中自然人持股12569.27万股，非自然人持股1307.12万股。

本公司注册地址为淄博市周村区体育场路1号，法定代表人为田南。

本公司主要经营活动为：石油化工催化新材料、环保催化新材料和煤化工催化新材料生产制造。

（二）行业性质

本公司所处行业系基础化工-化学原料-其他化学原料，主要从事石油化工催化剂新材料、环保催化剂新材料和煤化工催化剂新材料制造。

（三）经营范围

普通货运;包装装潢印刷品印刷（以上范围有效期限以许可证为准）;新型分子筛、硫酸铝、

偏铝酸钠、中性水、酸性水、铝溶胶生产、销售;化工科技服务;塑料制品、防腐设备与管道生产、销售、安装、维修;铝制品加工、销售;机械设备制造、安装、维修;化工产品（不含危险、易制毒化学品）、木托盘、滤布、布袋、日用百货销售;机电设备安装、维修钢结构工程施工;

仓储服务（不含危险品）;住宿;主、副食加工、销售;酒水销售;卷烟、雪茄烟零售（以上四项限分支机构经营）;房屋租赁;劳务派遣（不含境外劳务）;货物进出口（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（四）合并范围本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。2024年度纳入合并报表范围的子公司有山东齐鲁华信高科有限公司、青岛华智诚新材料有限公司、山东齐鲁华信高科环保新材料

有限公司等3家子公司；合并报表范围的变更详见本附注“七、合并范围的变更”，子公司

相关情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。

（五）财务报告的批准报出

本公司财务报告的批准报出者为董事会，批准报出日为2025年4月27日。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下第三点所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。

三、重要会计政策及会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2023年

12月31日、2024年12月31日的财务状况以及2023年度、2024年度的经营成果和现金流量等相关信息。

-115-(二)会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币

人民币为本公司境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本公司境内机构以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表所采用的货币为人民币。

(五)重要性标准确定方法和选择依据涉及重要性判断的披露事项该事项在本财务报表附注中的重要性标准确定方法和选择依据披露位置

重要的单项计提坏账准备的五、3单项金额超过200万元的应收款项

重要的预付款项五、5单项金额超过200万元的

重要的固定资产五、10单项金额超过200万元的

重要的在建工程（募投项目）五、11公司将募投项目认定为重要重要的在建工程（非募投项五、11单项金额超过200万元的目）

重要的应付款项五、17单项金额超过200万元的

重要的投资活动现金流量五、45公司将投资活动现金流金额超过

资产总额5％的投资活动现金流量认定为重要的投资活动现金流重要的资产负债表日后事项十五公司将资产负债表日后利润分配情况认定为重要

(六)企业合并会计处理

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1、同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

2、非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资-116-产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法将拥有实质性控制权的子公司纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

(八)合营安排本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。

合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。

1、共同经营的会计处理方法

本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。

2、合营企业的会计处理方法

本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。

(九)现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

-117-本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(十)外币业务及外币财务报表折算

1、外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(十一)金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期

现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1.金融资产的分类、确认和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

-118-（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为

基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为

基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

*嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

-119-*在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2.金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

*能够消除或显著减少会计错配。

*根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3.金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予

以转销：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

*该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

-120-金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、

（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

*未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

*保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

*被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

*终止确认部分在终止确认日的账面价值。

*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相

关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可-121-观察输入值。

6.金融工具减值

本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的金融资产、合同资产以及财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相

当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于

第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相

当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量

了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

*债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

*债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

*作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

*债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

*本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内-122-履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

*以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7.金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(十二)应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合确定组合的依据

组合1银行承兑汇票，承兑人为银行，信用风险较低组合2商业承兑汇票，根据承兑人的信用风险划分，参照“应收账款”组合划分对于组合1银行承兑汇票不计提坏账。对于划分为组合2的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

(十三)应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。

本公司对单项金额在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合确定组合的依据

-123-合并范围内关联方组合应收合并范围内关联方的应收账款，信用风险较低账龄组合以应收款项的账龄作为信用风险特征按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。各组合预期信用损失率如下：

A：合并范围内关联方组合：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为零；

B：账龄组合预期信用损失率：

账龄应收账款预期信用损失率（％）

1年以内(含1年)5

1-2年(含2年)10

2-3年(含3年)20

3-4年(含4年)30

4-5年(含5年)50

5年以上100

(十四)应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。

本公司对于应收款项融资按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于应收款项融资的信用风险特征，将其划分为以下组合：

组合确定组合的依据

组合1银行承兑汇票，信用风险较低组合2商业承兑汇票，参照“应收账款”组合划分对于组合1银行承兑汇票不计提坏账。对于划分为组合2的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

(十五)其他应收款

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为以下组合：

组合确定组合的依据

合并范围内关联方组合应收合并范围内关联方的应收账款，信用风险较低账龄组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

本公司结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，账龄组合预期信用损失率参照应收账款。

(十六)存货的分类

1、存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产

品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、发出商品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

2、发出存货的计价方法

-124-存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：*产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关

税费后金额；*为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。*持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

采用一次转销法摊销。

(十七)合同资产、合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产，本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十一、金融工具。

(十八)合同成本合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；

但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

*因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

(十九)持有待售的非流动资产、处置组

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：*根据类似交

易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；*出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

-125-（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(二十)长期股权投资

1、初始投资成本确定

（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一

控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

（2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；

（4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。

采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

（1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某

项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

（2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的

表决权股份时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

*在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

*参与被投资单位的政策制定过程；

*向被投资单位派出管理人员；

*被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

*其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

(二十一)投资性房地产本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。

本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

土地使用权39.7502.52

房屋建筑物1655.94

当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止-126-确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(二十二)固定资产

1、固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物年限平均法10-2054.75-9.50

机器设备年限平均法9-1556.33-10.56

电子设备年限平均法3-5519.00-31.67

运输工具年限平均法5519.00

其他年限平均法5519.00

(二十三)在建工程

1、在建工程的类别

在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理等工程。在建工程的成本包括各项建筑和安装工程所发生的实际支出，以及改扩建工程转入的固定资产净值。与在建工程有关借款费用，在相关工程达到预定可使用状态前所发生的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后所发生的计入当期损益。

2、在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

（1）固定资产的实体安装工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

（3）该项固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

（4）固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

3、本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建

造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理、竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(二十四)使用权资产

1、使用权资产确认条件

使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除己享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

2、使用权资产的折旧方法公司采用直线法对使用权资产计提折旧自租赁期开始的当月计提折旧。公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；公司无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租-127-赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

3、使用权资产的减值准备计提方法在租赁期开始日后，公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

公司的使用权资产类别为租入房屋及建筑物。

(二十五)借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：（1）借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确

定；（2）占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占

用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；（3）借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

(二十六)无形资产

1、使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

（1）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：（1）使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

2、无形资产的摊销：

公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）专利权10

软件3-10土地使用权50

3、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方

面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力的

预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

4、使用寿命不确定的判断依据

-128-本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：（1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；（2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。

2、研发支出的归集范围及相关会计处理方法

(1)基本原则

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完

成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。公司将研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下简称试运行销售)的，按照《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的确认为相关资产。

(2)具体标准

1)研发支出归集范围：本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包

括职工薪酬、折旧费及摊销、材料费、技术服务费、专利费、其他费用等。2)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准： A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关

方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。3)开发阶段支出资本化的具体条件: 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(二十七)长期资产减值

本公司长期资产主要指长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式

计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等资产。

1、长期资产减值测试方法

资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。

可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。

本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。

-129-本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：*其现金流量分别根据资产持续使用过

程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。*其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。

2、长期资产减值的会计处理方法

本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

(二十八)长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要为土地租赁费。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十九)职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工薪酬。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、

工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

(三十)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终

止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

(三十一)预计负债

1、预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

2、预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

-130-资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(三十二)收入

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称“商品”）的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，按交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。本公司预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格，按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。对于控制权转移与客户支付价款间隔为超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。对于合同折扣，本公司在各单项履约义务之间按比例分摊。有确凿证据表明合同折扣仅与合同中一项或多项（而非全部）履约义务相关的，本公司将该合同折扣分摊至相关一项或多项履约义务。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。

本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户

能够控制本公司履约过程中在建的资产；*本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。本公司采用产出法确定恰当的履约进度，即根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，执照履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象:*本公司就该商品享有现时收款权利；*本公司已将该商品的实物转移给客户；*本公司已将该商品的法定所有权或所有权上

的主要风险和报酬转移给客户；*客户已接受该商品等。

1、销售商品收入确认具体原则

（1）国内销售：根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户、客户指定的地点或客户自提，获取客户的签收回单时确认收入。

（2）国外销售：公司在产品已报关出口，取得报关单时确认收入。

(三十三)政府补助

1、政府补助类型

政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

2、政府补助的会计处理方法

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（1）与资产相关的政府补助的会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益。在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法-131-分期计入损益。

（2）与收益相关的政府补助的会计处理方法

与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：

*用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

*用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

（3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本

公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

(三十四)递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本

公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

(三十五)租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

1.租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司进行如下评估：

（1）合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客

户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；

（2）承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；

（3）承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

2.租赁的分拆和合并

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：

（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；

（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

3.作为承租人

（1）使用权资产

使用权资产的确定方法及会计处理方法见本会计政策之第（十九）项使用权资产。

（2）租赁负债

租赁负债的确定方法及会计处理方法见本会计政策之第（二十五）项租赁负债。

（3）租赁期的评估租赁期是本公司作为承租人有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

本公司有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。

-132-发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响本公司是否合理确定将行使相应选择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

（5）短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

4.作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值参见本会计政策之第（十）项金融工具。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

生产商或经销商的出租人且形成融资租赁的，在租赁期开始日，按照租赁资产公允价值与租赁收款额按市场利率折现的现值两者孰低确认收入，并按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的现值后的余额结转销售成本。为取得融资租赁发生的成本，在租赁期开始日计入当期损益。

5.售后租回交易

本公司按照本会计政策之第（三十二）项收入的规定评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

（2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据-133-租赁准则对资产出租进行会计处理。

如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。

(三十六)重要会计政策和会计估计变更

1、重要会计政策变更

（1）财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”），解释第17号分别对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”作出具体规定，规定自2024年1月1日起施行。本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行解释第17号对公司财务报表无影响。

（2）财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“解释第18号”），解释第18号分别对“关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”、“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”作出具体规定，规定自发布之日起施行。本公司自2024年12月6日起执行该规定，执行解释第18号对公司财务报表无影响。

2、重要会计估计变更无。

四、税项

(一)主要税种及税率税种计税依据2024年度备注

增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、6%、5%

城市维护建设税应缴流转税税额7%

教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育附加应缴流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

其中：存在不同企业所得税税率纳税主体的披露：

纳税主体名称2024年度所得税税率（%）本公司15山东齐鲁华信高科有限公司15青岛华智诚新材料有限公司25山东齐鲁华信高科环保新材料有限公司25

(二)税收优惠及批文

1.增值税出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率：13%。

2.2024年12月7日，山东齐鲁华信实业股份有限公司取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》（证书编号GR202437002758），根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，公司 2024 年、2025 年、

2026年减按15%的税率征收企业所得税。

3.2023年12月7日，山东齐鲁华信高科有限公司被认定为高新技术企业，取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省税务局、山东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号 GR202337004120），根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，公司 2023-134-年、2024年、2025年减按15%的税率征收企业所得税。

4.根据财政部、国家税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（2021

年第13号），制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

5.根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。该政策执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。根据财政部税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号），小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。青岛华智诚新材料有限公司本期符合小微企业条件。

6.根据财政部、国家税务总局《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税[2018]54号），企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧，根据《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第37号），该政策执行期限延长至2027年12月31日。本公司子公司山东齐鲁华信高科有限公司2020年度、2021年度、2022年度选择享受该政策，2023年度和2024年未选择享受该政策。

7.2019年1月27日，山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局、山东省科学技术厅印

发《关于高新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知》(鲁财税〔2019〕5号)规定：2019年

1月1日以后认定的高新技术企业，自高新技术企业证明注明的发证时间所在年度起，按现行

城镇土地使用税税额标准的50％计算缴纳城镇土地使用税，2018年12月31日认定的高新技术企业，自2019年1月1日起按现行标准的50％计算缴纳城镇土地使用税。本通知自印发之日起施行，有效期至2022年1月26日。根据《山东省财政厅关于2021年下半年行政规范性文件延期的公告》（鲁财法〔2021〕6号），该政策执行期限延长至2025年12月31日。本公司、本公司子公司山东齐鲁华信高科有限公司符合并享受该政策。

8.根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第10号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市

维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教

育费附加、地方教育附加。青岛华智诚新材料有限公司本期符合小微企业认定条件，享受该政策。

9.财政部税务总局《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号）自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额（以下称加计抵减政策）。本公司、本公司子公司山东齐鲁华信高科有限公司符合并享受该政策。

五、财务报表项目注释

1、货币资金

项目2024年12月31日2023年12月31日

库存现金10815.1714230.09

银行存款175302696.64147468619.24

其他货币资金3221363.393756943.45

合计178534875.20151239792.78

其中：存放在境外的款项总额

-135-说明：其他货币资金3221363.39元系工程保函保证金等。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

2024年12月31日

项目应收票据余额坏账准备应收票据账面价值

银行承兑票据3122950.003122950.00商业承兑票据

合计3122950.003122950.00

（续）

2023年12月31日

项目应收票据余额坏账准备应收票据账面价值

银行承兑票据14592741.2314592741.23

商业承兑票据7586134.00379306.707206827.30

合计22178875.23379306.7021799568.53

（2）按坏账计提方法分类披露

*2024年12月31日：按预期信用损失计提（按简化模型计提）

2024年12月31日

类别账面余额坏账准备比例计提比账面价值金额金额

（%）例（%）按组合计提坏账准备的应收

3122950.001003122950.00

票据

其中：银行承兑汇票组合3122950.001003122950.00商业承兑汇票组合

合计3122950.001003122950.00

*2023年12月31日：按预期信用损失模型计提（按简化模型计提）

2023年12月31日

账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）按组合计提坏账准备的应收

22178875.23100.00379306.701.7121799568.53

票据

其中：银行承兑汇票组合14592741.2365.8014592741.23

商业承兑汇票组合7586134.0034.20379306.705.007206827.30

合计22178875.23100.00379306.701.7121799568.53

其中：按组合计提坏账准备的商业承兑汇票情况如下

2023年12月31日

账龄

应收票据坏账准备计提比例%

-136-1年以内7586134.00379306.705.00

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上

合计7586134.00379306.70

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况本年（本期）变动金额

年度/期间年初收回或转销或年末计提转回核销

-379306

2024年度

379306.70.70

（4）期末公司已质押的应收票据无。

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

2024年12月31日

项目终止确认金额未终止确认金额

银行承兑票据22535892.302596150.00商业承兑汇票

合计22535892.302596150.00

（续）

2023年12月31日

项目终止确认金额未终止确认金额

银行承兑票据19490188.211394404.00

商业承兑汇票6096134.00

合计19490188.217490538.00

（6）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无。

（7）本期实际核销的应收票据情况无。

3、应收账款

（1）应收账款按账龄披露账龄2024年12月31日2023年12月31日

1年以内130874776.44118871339.57

1至2年1618433.451775812.39

2至3年988200.00202673.92

-137-3至4年202673.92718043.00

4至5年639043.005707401.27

5年以上5707401.27

合计140030528.08127275270.15

（2）按坏账计提方法分类披露

*2024年12月31日：按预期信用损失计提（按简化模型计提）

2024年12月31日

账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

1.按单项计提坏账准备5692951.274.065692951.27100.00

2.按组合计提坏账准备134337576.8195.947297995.845.43127039580.97

合计140030528.08100.0012990947.119.28127039580.97

其中：按组合计提坏账准备的应收账款

2024年12月31日

账龄

应收账款坏账准备计提比例%

1年以内130874776.446543738.825.00

1至2年1618433.45161843.3410.00

2至3年988200.00197640.0020.00

3至4年202673.9260802.1830.00

4至5年639043.00319521.5050.00

5年以上14450.0014450.00100.00

合计134337576.817297995.84

*2023年12月31日：按预期信用损失计提（按简化模型计提）

2023年12月31日

账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

1.按单项计提坏账准备5692951.274.475692951.27100.00

2.按组合计提坏账准备121582318.8895.536384320.905.25115197997.98

合计127275270.15100.0012077272.179.49115197997.98

其中：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

2023年12月31日

账龄

应收账款坏账准备计提比例%

1年以内118871339.575943566.985.00

-138-1至2年1775812.39177581.2410.00

2至3年202673.9240534.7820.00

3至4年718043.00215412.9030.00

4至5年14450.007225.0050.00

5年以上

合计121582318.886384320.90

（3）坏账准备计提情况本年（本期）变动金额年度年初年末计提收回或转回转销或核销

2024年度12077272.17913674.9412990947.11

（4）本期核销的应收账款无。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账与公司关款期末余相应计提坏账单位名称金额账龄系额合计数准备期末余额比例（%）中国石化催化剂有限

非关联方73972164.951年以内52.803698608.25公司齐鲁分公司

客户五非关联方12865791.581年以内9.18643289.58中石化催化剂山东有

非关联方12141665.821年以内8.67607083.29限公司

稀土催化创新研究院1年以内、

非关联方8082025.105.77470820.68（东营）有限公司1-2年

2-3年、3-4

天津市真如国际贸易

非关联方6883825.19年、5年以4.915951393.45有限公司上

合计—113945472.64—81.3311371195.25

应收账款2024年12月31日余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款无。

(7)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

4、应收款项融资

种类2024年12月31日2023年12月31日

应收票据14429446.8849023398.49应收账款

小计14429446.8849023398.49

-139-减：其他综合收益-公允价值变动

期末公允价值14429446.8849023398.49

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

2024年12月31日2023年12月31日

账龄金额占比金额占比

1年以内19110597.9181.5911606552.9299.21

1至2年4304303.9018.3884668.720.72

2至3年

3年以上7920.000.037920.000.07

合计23422821.81100.0011699141.64100.00

（2）预付款项期末余额前五名单位情况占预付款项期末余额合单位名称与公司关系金额未结算原因计数的比例

（%）

山东思达电力科技股份有限公司非关联方7213611.6030.80未到结算期

西安昱昌环境科技有限公司非关联方2891000.0012.34未到结算期

核工业烟台同兴实业集团有限公司非关联方2280000.009.73未到结算期

淄博萌山水务管理有限公司非关联方1501103.906.41未到结算期

山东军辉建设集团有限公司非关联方1302048.985.56未到结算期

合计15187764.4864.84

预付账款2024年12月31日余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

6、其他应收款

（1）其他应收款按项目披露项目2024年12月31日2023年12月31日应收利息应收股利

其他应收款2732543.453250795.50

合计2732543.453250795.50

（2）其他应收款按账龄披露账龄2024年12月31日2023年12月31日

1年以内2010289.973199371.38

1至2年803406.41209756.36

2至3年124627.765000.00

3至4年26588.52

4至5年

5年以上417774.09417774.09

-140-合计3356098.233858490.35

（3）按坏账准备计提方法分类披露

*2024年12月31日：按三阶段模型计提阶段账面余额坏账准备账面价值

第一阶段3356098.23623554.782732543.45

第二阶段

第三阶段

合计3356098.23623554.782732543.45

A.截至 2024 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备未来12个月内的预期类别账面余额坏账准备账面价值

信用损失率(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备3356098.2318.58623554.782732543.45

合计3356098.2318.58623554.782732543.45按组合计提坏账准备的其他应收款

2024年12月31日

账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内2010289.97100514.505.00

1-2年803406.4180340.6410.00

2-3年124627.7624925.5520.00

3-4年

4-5年

5年以上417774.09417774.09100.00

合计3356098.23623554.78

B.截至 2024 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的坏账准备。

*2023年12月31日：按三阶段模型计提阶段账面余额坏账准备账面价值

第一阶段3858490.35607694.853250795.50

第二阶段

第三阶段

合计3858490.35607694.853250795.50

A.截至 2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备未来12个月内的预类别账面余额坏账准备账面价值理由

期信用损失率(%)按单项计提坏账准备

-141-按组合计提坏账准备3858490.3515.75607694.853250795.50

合计3858490.3515.75607694.853250795.50按组合计提坏账准备的其他应收款

2023年12月31日

账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内3199371.38159968.575.00

1-2年209756.3620975.6410.00

2-3年5000.001000.0020.00

3-4年26588.527976.5630.00

4-5年

5年以上417774.09417774.09100.00

合计3858490.35607694.85

B.截至 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的坏账准备。

（4）其他应收款按款项性质分类情况款项性质2024年12月31日2023年12月31日

押金、保证金2316431.271615021.16

备用金31144.2448288.10

出口退税款1493753.86

其他1008522.72701427.23

合计3356098.233858490.35

（5）坏账准备计提情况

*2024年度计提坏账准备情况整个存续期预整个存续期预未来12个月期信用损失期信用损失坏账准备预期信用损合计

(未发生信用减(已发生信用减失

值)值)

2023年12月31日余额607694.85607694.85

2023年12月31日余额在本

607694.85607694.85

期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提15859.9315859.93

-142-本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日余额623554.78623554.78

（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期款项的坏账准备单位名称金额账龄末余额合计数的性质期末余额比例（%）中国石化国际

投标保1年以内、1-2

事业有限公司913000.0027.2062693.16证金年北京招标中心中国石化国际投标保

事业有限公司784967.671年以内23.3939248.38证金华南招标中心

政府贷款利息1年以内、1-2

贴息545074.4016.2440651.87贴息年天津市真如国

际贸易有限公其他358017.095年以上10.67358017.09司中国石化国际

投标保1年以内、1-2

事业有限公司267000.007.9617315.17证金年天津招标中心

合计2868059.1685.46517925.67

其他应收款2024年12月31日余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

（7）实际核销的其他应收款情况无。

（8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。

（9）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

7、存货

（1）存货分类

2024年12月31日

项目账面余额跌价准备账面价值

原材料16058279.0416058279.04

在产品及半成品32195273.4232195273.42

库存商品110983805.862430444.64108553361.22

-143-发出商品8037435.218037435.21委托加工物资

合计167274793.532430444.64164844348.89

（续）

2023年12月31日

项目账面余额跌价准备账面价值

原材料29184811.5929184811.59

在产品及半成品27947834.7727947834.77

库存商品131599779.63131599779.63

发出商品9087168.989087168.98委托加工物资

合计197819594.97197819594.97

（2）存货跌价准备

2023年12本期增加金额本期减少金额

项目2024年12月31日月31日计提其他转回或转销其他原材料库存商

2430444.642430444.64

品

合计2430444.642430444.64

8、其他流动资产

项目2024年12月31日2023年12月31日

预交所得税2719415.74

预交、待抵扣进项税10858219.706877170.50

其他164810.27450163.72

合计11023029.9710046749.96

9、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.2023年12月31日2091243.00401576.002492819.00

2.本期增加金额

（1）外购

-144-（2）存货/固定资产/在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.2024年12月31日2091243.00401576.002492819.00

二、累计折旧和累计摊销

1.2023年12月31日193725.162180406.01

1986680.85

2.本期增加金额10119.7210119.72

（1）计提或摊销10119.7210119.72

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.2024年12月31日1986680.85203844.882190525.73

三、减值准备

1、2023年12月31日

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.2024年12月31日

四、账面价值

1.2024年12月31日104562.15197731.12302293.27

2.2023年12月31日104562.15207850.84312412.99

（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况无。

10、固定资产

（1）固定资产分类项目2024年12月31日2023年12月31日

固定资产282323927.51304777367.04固定资产清理

-145-合计282323927.51304777367.04

（2）固定资产情况项目房屋建筑物机器设备运输工具电子设备其他合计

一、账面原值：

160653072.370440533.86749456.09013967.5547200879.0

1.2023年12月31日343848.95

740908

2.本期增加金额7473367.48997780.43

1688381.43147388.14415401.7710722319.25

（1）购置84530.972868444.98256325.573683493.20

147388.14326803.54

（2）在建工程转入4604922.5088598.23741454.867038826.05

1603850.46

（3）外币折算影响

2197625.7

3.本期减少金额63661.372261287.14

7

2197625.7

（1）处置或报废63661.372261287.14

7

（2）转入在建工程

（3）盘亏

162341454.6896844.27231743.51341629.3

4.2024年12月31日377850239.9555661911.1

17308

19

二、累计折旧

55431824.3174942235.85218256.25429894.1241343055.6

1.2023年12月31日320845.05

37274

2.本期增加金额28422.12

6688843.8924614375.48444119.22689674.6832465435.39

（1）计提28422.12

6688843.8924614375.48444119.22689674.6832465435.39

1502692.7

3.本期减少金额48270.991550963.75

6

1502692.7

（1）处置或报废48270.991550963.75

6

（2）转入在建工程

（3）盘亏

4.2024年12月315662375.44616876.0

62120668.2199508340.3272257527.2日49349267.17

268

三、减值准备

-146-1.2023年12月31

1080456.401080456.40日

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.2024年12月31

1080456.401080456.40日

四、账面价值

1、2024年12月31100220785.1234468.72614867.4

177261443.1282323927.5日9591992362.21

51

2、2023年12月31105221248.194417841.51531199.83584073.3304777367.0

23003.90日413734

(3)通过经营租赁租出的固定资产无。

（4）暂时闲置的固定资产情况无。

11、在建工程

（1）在建工程分类列示项目2024年12月31日2023年12月31日

在建工程117888800.9585940187.02工程物资

合计117888800.9585940187.02

（2）在建工程情况

*2024年度情况

2024年12月31日

项目账面余额减值准备账面价值

MDX 前端吸附剂原粉成型 11363771.05 11363771.05

1000吨汽车尾气治理新材

料+3000吨吸附剂新材料生106479472.20106479472.20产线建设项目防腐车间铆焊西厂房卷板机

45557.7045557.70

新建项目

合计117888800.95117888800.95

*2023年度情况

2023年12月31日

项目账面余额减值准备账面价值-147-催化新材料研究中心（研发设

4435623.004435623.00备设施）

MDX 前端吸附剂原粉成型 10514329.78 10514329.78

1000吨汽车尾气治理新材料

+3000吨吸附剂新材料生产70434416.4070434416.40线建设项目

防腐车间探伤室新建项目346180.25346180.25防腐车间铆焊西厂房卷板机

45557.7045557.70

新建项目塑编车间制袋厂房无尘化改

135150.58135150.58

造

化工综合技改技措项目28929.3128929.31

合计85940187.0285940187.02

-148-（3）重要在建工程项目本期变动情况其

工程累利息中：本期计投入工程资本本期利息项目期初本期本期转入固本期其他减资金来预算数期末余额占预算进度化累利息资本名称余额增加金额定资产金额少金额源比例（%）计金资本化率

（%）额化金（%）额

100.0100.0自有资

防腐车间探伤室新建项目346180.25346180.25559419.74905599.99

00金

自有资

防腐车间铆焊西厂房卷板机新建项目45557.7045557.70金

塑编车间制袋厂房无尘化100.0100.0自有资

135150.58135150.58135150.58

改造00金

100.0100.0自有资

化工综合技改技措项目28929.3128929.3128929.31

00金

168489.6100.0100.0自有资

防腐车间房屋屋顶修缮168489.69168489.69

900金

化工分厂化学水3#交换器维100.0100.0自有资

239900.63239900.63239900.63护00金催化新材料研究中心（研发

4435623.100.0100.0

募集资

1293622.55729245.

设备）0000金

454

13000000.1051432911363771.0

自有资

MDX 前端吸附剂原粉成型 87.41 95.00

00.78849441.275金

1000吨汽车尾气治理新材料

221516807043441636045055.106479472.募集资

+3000吨吸附剂新材料生产线49.1883.42

建设项目0.00.408020金

235435458594018739155929.7038826.168489.6117888800.合计

0.46.026705995

（5）本公司期末对在建工程进行检查，未发现在建工程存在减值的迹象。

-149-12、使用权资产项目2023年12月31日本年增加本年减少2024年12月31日

账面原值合计2009701.892009701.89

其中：土地1480926.561480926.56

房屋及建筑物528775.33528775.33机器设备

累计折旧合计613758.91317332.84931091.75

其中：土地305306.64141074.40446381.04

房屋及建筑物308452.27176258.44484710.71机器设备

账面净值合计1395942.981078610.14

其中：土地1175619.921034545.52

房屋及建筑物220323.0644064.62机器设备减值准备合计

其中：土地房屋及建筑物机器设备

账面价值合计1395942.981078610.14

其中：土地1175619.921034545.52

房屋及建筑物220323.0644064.62机器设备

13、无形资产

（1）无形资产情况项目专利权软件土地合计

一、账面原值

1、2023年12月31日662461.001575760.1590855833.2393094054.38

2、本期增加金额771103.68771103.68

（1）购置771103.68771103.68

（2）外币折算影响

3、本期减少金额

（1）核销

4、2024年12月31日662461.001575760.1591626936.9193865158.06

二、累计摊销

1、2023年12月31日222109.97604594.179536865.1810363569.32

2、本期增加金额57359.35157322.521873116.062087797.93

（1）计提57359.35157322.521873116.062087797.93

1503、本期减少金额

（1）核销

4、2024年12月31日279469.42761916.6911409981.1412451367.25

三、减值准备

1、2023年12月31日

2、本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）核销

4、2024年12月31日

四、账面价值

1、2024年12月31日382991.58813843.4680216955.7781413790.81

2、2023年12月31日440350.93971165.9881318968.1582730485.06

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无。

（3）公司期末对无形资产进行逐项检查，未发现无形资产存在减值迹象。

14、递延所得税资产、递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

2024年12月31日

项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备17119406.132567910.93

政府补助2484134.58372620.19

未实现内部交易损益8218080.701232712.11

租赁负债449948.2467492.24

股份支付费用1394944.52209241.68

合计29666514.174449977.15

（续）

2023年12月31日

项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备14141731.722121259.76

政府补助2686363.14402954.47

未实现内部交易损益8729820.451309473.07

租赁负债501138.9775170.85

合计26059054.283908858.15

151（2）未经抵销的递延所得税负债

2024年12月31日

项目应纳税暂时性差异递延所得税负债

固定资产按照税法规定加速折旧44653214.186697982.12

使用权资产432360.5064854.08

合计45085574.686762836.20

（续）

2023年12月31日

项目应纳税暂时性差异递延所得税负债

固定资产按照税法规定加速折旧48855582.167328337.32

使用权资产491318.7873697.82

合计49346900.947402035.14

15、短期借款

（1）短期借款分类项目2024年12月31日2023年12月31日

信用借款20023333.32

保证借款30025277.7844907343.86

抵押借款26573039.1726613989.21

质押借款10011111.1110011944.44抵押加保证

合计86632761.3881533277.52

（2）已逾期未偿还的短期借款情况无。

16、应付票据

种类2024年12月31日2023年12月31日

银行承兑汇票1800000.00商业承兑汇票

合计1800000.00

17、应付账款

（1）应付账款列示项目2024年12月31日2023年12月31日

应付采购款92445250.47110904898.77

合计92445250.47110904898.77

（2）期末余额中账龄超过1年的大额应付账款无。

（3）应付账款期末前五名情况列示如下

1521）2024年12月31日期末余额前五名

占应付单位名称款项性质金额账龄账款比例

（%）淄博市周村正飞不锈材料采购

1年以内19.23

钢有限公司款17776060.54山东鲁王建工有限责

工程款1年以内17.59

任公司16262864.18淄博大润化工有限公材料采购

3723915.461年以内4.03

司款淄博蓝泰经贸有限公材料采购

3590245.621年以内3.88

司款淄博鸿富化工有限公材料采购

3138556.001年以内3.39

司款

合计48.13

44491641.80

2024年12月31日余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。

18、合同负债

（1）合同负债列示项目2024年12月31日2023年12月31日

销货合同相关合同负债53257.08601058.10

合计53257.08601058.10

19、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示项目2023年12月31日本期增加本期减少2024年12月31日

一、短期薪酬706680.0081177336.5881754016.58130000.00

二、离职后福利-设定提存计划10506631.1810506631.18

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计706680.0091683967.7692260647.76130000.00

（2）短期薪酬列示项目2023年12月31日本期增加本期减少2024年12月31日

1、工资、奖金、津贴和补贴706680.0058152074.8458858754.84

2、职工福利费3860337.583860337.58

3、社会保险费5618220.695618220.69

其中：医疗保险费4835960.724835960.72

工伤保险费782259.97782259.97

4、住房公积金8245279.738245279.73

5、工会经费和职工教育经费1137264.421007264.42130000.00

1536、其他短期薪酬4164159.324164159.32

合计706680.0081177336.5881754016.58130000.00

（3）设定提存计划列示项目2023年12月31日本期增加本期减少2024年12月31日

、基本养老保险9789995.309789995.301

423291.88423291.88

2、失业保险费

3、企业年金缴费293344.00293344.00

合计10506631.1810506631.18

20、应交税费

项目2024年12月31日2023年12月31日

增值税1368609.07118700.88

企业所得税229387.8917971.37

个人所得税75820.8980581.33

城市维护建设税95802.6468137.37

教育费附加68430.4548669.54

土地使用税202516.16156402.77

房产税316246.55224587.59

印花税21338.1726722.94

合计2378151.82741773.79

21、其他应付款

（1）按性质列示项目2024年12月31日2023年12月31日应付利息应付股利

其他应付款10406815.371449471.84

合计10406815.371449471.84

（2）按款项性质列示其他应付款项目2024年12月31日2023年12月31日

技术服务费865998.26

押金及保证金及其他942815.37583473.58

限制性股票回购义务9464000.00

合计10406815.371449471.84

2024年12月31日余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。

（3）账龄超过1年的重要其他应付款无。

15422、一年内到期的非流动负债

借款类别2024年12月31日2023年12月31日

一年内到期的保证长期借款8162833.892995764.52

一年内到期的信用长期借款19570000.00

一年内到期的租赁负债53452.23242740.52

合计8216286.1222808505.04

23、其他流动负债

项目2024年12月31日2023年12月31日

未终止确认应收票据2596150.007490538.00

预收货款中包含的增值税额294303.9578137.54

合计2890453.957568675.54

24、长期借款

借款类别2024年12月31日2023年12月31日

抵押借款30940000.00

保证借款16380000.0035705628.30

合计47320000.0035705628.30

25、租赁负债

项目2024年12月31日2023年12月31日

租赁付款额801943.67

533866.67

减：未确认的融资费用109254.91

83918.43

重分类至一年内到期的非流动

53452.23242740.52

负债

租赁负债净额396496.01449948.24

26、递延收益

(1)递延收益分类

2023年12月2024年12月

项目本期增加本期减少形成原因

31日31日

与资产相关的政府补助2686363.14202228.56政府补助

2484134.58

与收益相关的政府补助

合计2686363.14202228.56

2484134.58

（2）涉及政府补助的项目

1）与资产相关的政府补助

本期新增补助本期计入其他项目2023年12月31日2024年12月31日金额收益金额企业技术改造专项资金

2686363.14202228.562484134.58

等

155合计2686363.14202228.562484134.58

2）与收益相关的政府补助无。

27、股本

（1）股本按股东列示

2024年12月31日2023年12月31日

投资者名称

投资金额所占比例（%）投资金额所占比例（%）

自然人股东125692702.0090.58121470329.0087.54

机构股东13071163.009.4217293536.0012.46

合计138763865.00100.00138763865.00100.00

（2）股本变动情况本期变动期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

138763865.00138763865.00

28、库存股

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股票回购3136866.2113850385.3016987251.51

合计3136866.2113850385.3016987251.51

29、资本公积

2023年12月2024年12月31

项目本期增加本期减少

31日日资本溢价（股本溢261285171.4

261951043.03

价）6665871.57

261285171.4

合计665871.57261951043.03

6

30、专项储备

2024年12月31

项目2023年12月31日本期增加本期减少日

安全生产费16365283.1417484823.30

5916280.614796740.45

合计16365283.1417484823.30

5916280.614796740.45

31、盈余公积

项目2023年12月31日本期增加本期减少2024年12月31日

法定盈余公积17900889.091258869.6119159758.70任意盈余公积金

合计17900889.091258869.6119159758.70

32、未分配利润

项目2024年12月31日2023年12月31日

期初未分配利润333605635.19333436570.75

加：本期归属于母公司所有者的净利润10602259.129544466.63

156减：提取法定盈余公积1258869.611069361.41

提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利10830709.208306040.78转作股本的普通股股利整体变更转出

期末未分配利润332118315.50333605635.19

33、营业收入和营业成本

（1）营业收入及成本

2024年度

项目收入成本

营业收入436714357.52367590605.36

合计436714357.52367590605.36

（续）

2023年度

项目收入成本

营业收入371701400.89309442766.84

合计371701400.89309442766.84

（2）营业收入（分地区）地区名称2024年度2023年度

国内239958131.15238000806.98

国外196756226.37133700593.91

合计436714357.52371701400.89

营业收入（国内地区）区域2024年度2023年度

华东216619010.25219250313.55

华北14684594.212518102.96

华南3000739.813700884.96

华中1925135.042647806.82

东北3582483.729655289.87

西南106327.41128893.78

西北39840.7199515.04港澳台

合计239958131.15238000806.98

157（3）营业收入、营业成本（分产品）

2024年度

产品项目营业收入营业成本石油化工催化分子

314526953.35254001439.38

筛

环保催化分子筛36869306.5632522753.24

化工产品42341274.7141357362.49

其他42976822.9039709050.25

合计436714357.52367590605.36

（续）

2023年度

产品项目营业收入营业成本石油化工催化分子

214545745.93164177485.21

筛

环保催化分子筛70498890.6863973463.09

化工产品43988370.0340660330.11

其他42668394.2540631488.43

合计371701400.89309442766.84

（4）销售前五名

2024年度

客户金额占营业收入比例（%）中国石油化工集团有限公司及其所控制的

172394936.9839.48

单位

客户一及其控制的单位160459900.8836.74

客户二及其控制的单位22882318.935.24

客户三及其控制的单位21292182.884.88

客户四及其控制的单位12654149.502.90

合计389683489.1789.23

34、税金及附加

项目2024年度2023年度计缴标准

城市维护建设税1333773.631053125.337%

教育费附加952394.00751888.455%

车船税13888.7613643.76

印花税242209.19139815.47

房产税1265181.12898350.40

土地使用税1070589.30979317.72

158环境保护税25946.6216154.00

合计4903982.623852295.13

35、销售费用

项目2024年度2023年度

职工薪酬1384552.851558555.95

市场营销费1117465.771383342.11

合计2502018.622941898.06

36、管理费用

项目2024年度2023年度

职工薪酬20937041.0622121823.75

运营管理费7769763.426706209.99

办公差旅费1474599.061060821.95

折旧及摊销2707834.342542217.00

合计32889237.8832431072.69

37、研发费用

2024年度2023年度

项目比例

金额比例（％）金额

（％）

材料投入3463817.0619.872709265.8017.38

人工成本9432408.5054.1110402526.4766.73

费用4537193.2626.032478319.3615.90

其中折旧1981988.1211.371295598.008.31

其中能耗751590.874.31676822.244.34

合计17433418.82100.0015590111.63100.00

38、财务费用

项目2024年度2023年度

利息支出5643186.966032334.88

减：利息收入4089975.133611309.07

汇兑损益-3339284.09-132676.12

其他88716.9028315.35

合计-1697355.362316665.04

39、其他收益

项目2024年度2023年度

与资产相关的政府补助202228.56202228.56

与收益相关的政府补助439579.08290694.46

增值税加计抵减等1131644.67907142.22

159合计1773452.311400065.24

（1）与资产相关的政府补助项目2024年度2023年度

企业技术改造专项资金等202228.56202228.56

合计202228.56202228.56

（2）与收益相关的政府补助项目2024年度2023年度

稳岗补贴429456.05242534.97

人才、专利等补贴款2400.0031900.00

增值税加计抵减7723.0316259.49

合计439579.08290694.46

40、信用减值损失

项目2024年度2023年度

应收款项减值损失-550228.172655596.63

合计-550228.172655596.63

41、资产减值损失

项目2024年度2023年度

存货跌价损失-2430444.64固定资产减值损失无形资产减值损失

合计-2430444.64

42、营业外收入

项目2024年度2023年度与企业日常活动无关的政府补助

无需支付的应付款项865998.26724824.63

资产报废损益6616.98118366.37其他

合计872615.24843191.00

（1）与企业日常活动无关的政府补助无。

43、营业外支出

项目2024年度2023年度

非流动资产毁损报废损失5796.7452212.39

公益性捐赠支出95000.0075000.00

其他353516.0152065.47

合计454312.75179277.86

44、所得税费用

（1）所得税费用表项目2024年度2023年度

160当期所得税费用2752930.46781734.45

递延所得税费用-1051658.01-480034.57

合计1701272.45301699.88

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目2024年度2023年度

利润总额12303531.579846166.51

按法定/适用税率计算的所得税费

1845529.701476924.98

用

子公司适用不同税率的影响54073.0087850.91

调整以前期间所得税的影响1244148.2022898.60非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的

570657.92406864.43

影响使用前期未确认递延所得税资产

-371880.48的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可

15273.61376650.31

抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-1656529.50-2069489.35固定资产加计扣除税率调整导致期初递延所得税资

产/负债余额的变动其他

所得税费用1701272.45301699.88

45、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目2024年度2023年度

利息收入4089975.133611309.07

往来款及其他1765662.471705488.86

政府补助439886.26290694.46所得税汇算清缴多缴税

2714032.392708447.51

费退还

合计9009556.258315939.90

（2）支付的其他与经营活动有关的现金项目2024年度2023年度

支付的销售及管理费用16806816.6613426483.44

支付的往来及其他1863581.332651033.33

合计18670397.9916077516.77

（3）支付的其他与投资活动有关的现金项目2024年度2023年度

工程保函保证金3217268.99

161合计3217268.99

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金项目2024年度2023年度

职工认股款9464000.00

合计9464000.00

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金项目2024年度2023年度

回购库存股13850385.301243637.95

租赁费268077.00259468.00

合计14118462.301503105.95

46、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料项目2024年度2023年度

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润10602259.129544466.63

加：资产减值准备2980672.81-2655596.63

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

物资产折旧、使用权资产折旧、投资性房地产32792887.9527343936.09折旧

无形资产摊销878403.132078504.21长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-820.24-66153.98

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）4244754.766205241.82

投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填-412459.0776979.92

列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填-639198.94-557014.48

列）

存货的减少（增加以“－”号填列）30544801.44-3455699.82经营性应收项目的减少（增加以“－”号

48783113.0118660687.97

填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号-25280635.66-47991620.73

填列）其他

经营活动产生的现金流量净额104493778.319183730.99

1622、不涉及现金收支的重大投资和筹资活

动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额175313511.81151239792.78

减：现金的期初余额151239792.78223988026.58

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额24073719.03-72748233.80

（2）现金和现金等价物的构成项目2024年度2023年度

一、现金175313511.81151239792.78

其中：库存现金10815.1714230.09

可随时用于支付的银行存款175302696.64147468619.24

可随时用于支付的其他货币资金3756943.45可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额175313511.81151239792.78

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

47、所有权或使用权受到限制的资产

账面价值项目受限原因

2024年12月31日

货币资金3221363.39工程保函保证金等已背书或贴现且在资产负债表日尚

应收票据2596150.00

未到期、未终止确认金额的应收票据

投资性房地产302293.27抵、质押借款

固定资产21006731.40抵、质押借款

无形资产7662458.19抵、质押借款

163合计34788996.25---

48、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

2024年12月31日

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

银行存款10155859.207.188473004378.27

其中：美元10155859.207.188473004378.27欧元

应收账款1410141.887.188410136663.89

其中：美元1410141.887.188410136663.89欧元

应付账款18726.007.1884134609.98

其中：美元18726.007.1884134609.98欧元

（2）境外经营实体记账本位币选择情况无。

49、租赁

1、公司作为承租人的租赁

项目2024年度短期租赁费用低价值资产租赁费用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

与租赁相关的现金流出总额268077.00

六、研发支出

1、按费用性质

项目2024年度2023年度

材料投入3463817.062709265.80

人工成本9432408.5010402526.47

费用4537193.262478319.36

合计17433418.8215590111.63

其中：费用化研发支出17433418.8215590111.63资本化研发支出

七、合并范围的变更无。

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

公司名称主要经注册地业务性质持股比例（%）表决权比取得方式备

164营地直接间接例（%）注

山东齐鲁华信

淄博市淄博市工业制造100.00100.00投资设立高科有限公司青岛华智诚新

青岛市青岛市运输代理100.00100.00投资设立材料有限公司山东齐鲁华信

高科环保新材淄博市淄博市工业制造100.00100.00投资设立料有限公司

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

见“十二、关联方及关联交易”关联交易情况。

九、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助无。

2、涉及政府补助的负债项目

本期计入

财务报表2023年12月本期新增本期转入本期其2024年12月与资产/收营业外收项目31日余额补助金额其他收益他变动31日余额益相关入金额

递延收益2686363.14202228.562484134.58资产

合计2686363.14202228.562484134.58/

3、计入当期损益的政府补助

类型2024年度2023年度

稳岗补贴429456.05242534.97

人才、专利等补贴款2400.0031900.00

税费返还7723.0316259.49

企业技术改造专项资金等202228.56202228.56

合计641807.64492923.02

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营活动中面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。公司管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在保证公司必要竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低金融工具风险的风险管理政策，具体内容如下：

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行，在正常经济环境下，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于客户的赊销信用风险，公司主营业务主要为化工产品生产销售业务，对具有一定规模，信用状况良好，具有较好的长期合作关系，评估后经批准的客户，根据情况给予合理的信用额度和短期信用期限。并采取措施，由不同业务部门专人跟踪管理，确保公司整体信用风险在可控的范围内。

对于其他应收款信用风险，公司主要通过备用金管理、逐笔款项授权、定期检查清收管理，确保公司其他应收款余额和信用风险控制在合理范围。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

2、外汇风险

165外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

（三）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金偿还到期债务。流动性风险由本公司财务部管理和控制，综合运用债权信用管理、各种融资途径、争取供应商较长的信用期限和信用额度，保证公司在所有合理运营的情况下拥有充足的资金偿还债务，防止发生流动性风险。

十一、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允价合计值计量价值计量值计量

持续的公允价值计量14429446.8814429446.88

1.应收款项融资14429446.8814429446.88

(二)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息。以

第三层次公允价值计量的交易性金融资产为持有的理财产品，按投资本金和利息确认公允价值，以第三

层次公允价值计量的应收款项融资为银行承兑汇票，本公司按票面金额确认公允价值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的实际控制人情况

公司股东持股情况较为分散，截至2024年12月31日，第一大股东明曰信持有公司9.0630%的股权。

公司的实际控制人为明曰信、陈文勇、明伟、李晨光、侯普亭、戴文博、孙伟、田南、张勇、苗植平十人，上述实际控制人签订了《一致行动人协议》，合计持有公司13.4855%股份。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七在其他主体中权益之1在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况无。

4、其他关联方情况无。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

*采购商品、接受劳务情况表无。

*出售商品及提供劳务情况表无。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无。

（3）关联租赁情况无。

（4）关联担保情况

*本公司作为担保方无。

*本公司作为被担保方被担保担保是否已

担保方担保金额（万元）担保起始日担保到期日方经履行完毕李晨光、曹翠娥、山东齐鲁华信高是（2024年本公司400.002022-5-272024-9-26科有限公司9月已还款）李晨光、曹翠娥、山东齐鲁华信高是（2024年本公司940.002022-10-262024-1-12科有限公司1月已还款）

李晨光、曹翠娥、山东齐鲁华信高是(2024年9本公司440.002023-2-272024-9-26科有限公司月已还款）

山东齐鲁华信高科有限公司本公司846.002024-1-112026-1-10否

166山东齐鲁华信高科有限公司本公司840.002024-9-252026-9-24否

*子公司作为担保方担保金额担保是否已担保方被担保方担保起始日担保到期日（万元）经履行完毕李晨光、曹翠娥、山东齐鲁华信高是（2024年本公司400.002022-5-272024-9-26科有限公司9月已还款）李晨光、曹翠娥、山东齐鲁华信高是（2024年本公司940.002022-10-262024-1-12科有限公司1月已还款）李晨光、曹翠娥、山东齐鲁华信高是（2024年本公司440.002023-2-272024-9-26科有限公司9月已还款）

山东齐鲁华信高科有限公司本公司846.002024-1-112026-1-10否

山东齐鲁华信高科有限公司本公司840.002024-9-252026-9-24否

*子公司作为被担保方担保金额担保是否已担保方被担保方担保起始日担保到期日（万元）经履行完毕

本公司山东齐鲁华信高科有限公司1000.002024-3-242025-3-24否

本公司山东齐鲁华信高科有限公司760.002022-5-172026-3-21否

本公司山东齐鲁华信高科有限公司840.002024-7-262025-7-24否

本公司山东齐鲁华信高科有限公司1160.002024-8-292025-8-23否

（5）收购子公司部分股权情况无。

（6）关联方资金拆借无。

6、关联方应收应付款项无。

十三、股份支付

根据公司2024年6月27日召开的第四届董事会第十四次会议、2023年年度股东会会议决议审议通

过的《关于<2024年员工持股计划（草案）及其摘要的议案>》（非累计投票议案适用），公司共有120名符合条件的员工参与员工持股计划，授予价格为2.8元/股，共计收到入股款9464000.00元，股数

3380000.00，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具中天运[2024]验字第90011号验资报告。

职工持股计划股份分三期解锁，第一个解锁期解锁比例40％，解锁时间为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算满12个月；第二个解锁期解锁比例30％，解锁时间为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算满24个月；第三个解锁期解锁比例30％，解锁时间为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算满36个月。

公司按照授予日公允价值（3.99元/股）与授予价格（2.8元/股）差额在解锁期内确认股份支付费用。

截至2024年12月31日，共计确认股份支付费用537211.64元。

十四、承诺及或有事项

1、重要的承诺事项无。

2、或有事项无。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项无。

2、利润分配情况

根据2025年4月27日召开的第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次次会议决议，本公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润向全体股东以每10股派送现金分红金额

1670.8元(含税)。上述利润分配预案尚需股东会审议批准。

3、其他资产负债表日后事项无。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正无。

2、其他需披露的重要事项无。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据

（1）应收票据分类列示

2024年12月31日

项目应收票据余额坏账准备应收票据账面价值

银行承兑票据2291850.002291850.00商业承兑票据

合计2291850.002291850.00

（续）

2023年12月31日

项目应收票据余额坏账准备应收票据账面价值

银行承兑票据11374087.2311374087.23

商业承兑票据5096134.00254806.704841327.30

合计16470221.23254806.7016215414.53

（2）按坏账计提方法分类披露

*2024年12月31日:按预计损失计提(简化模型)

2024年12月31日

类别账面余额坏账准备比例账面价值计提比例金额金额

（%）（%）

按组合计提坏账准备的应收票据2291850.00100.002291850.00

其中：银行承兑汇票组合2291850.00100.002291850.00商业承兑汇票组合

合计2291850.00100.002291850.00

*2023年12月31日：按预计损失计提(简化模型)

2023年12月31日

类别账面余额坏账准备比例计提比账面价值金额金额

（%）例（%）

按组合计提坏账准备的应收票据16470221.23100.00254806.701.5516215414.53

168其中：银行承兑汇票组合11374087.2369.0611374087.23

商业承兑汇票组合5096134.0030.94254806.705.004841327.30

合计16470221.23100.00254806.701.5516215414.53

其中：按组合计提坏账准备的商业承兑汇票情况如下

2023年12月31日

账龄

应收票据坏账准备计提比例%

1年以内5096134.00254806.705.00

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上

合计5096134.00254806.70

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

2023年12月31本年（本期）变动金额

年度/期间2024年12月31日日计提收回或转回转销或核销

2024年度254806.70-254806.70

（4）期末公司已质押的应收票据无。

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

2024年12月31日

项目终止确认金额未终止确认金额

银行承兑票据9687642.682191850.00商业承兑汇票

合计9687642.682191850.00

（续）

2023年12月31日

项目终止确认金额未终止确认金额

银行承兑票据12093923.78250000.00

商业承兑汇票5096134.00

合计12093923.785346134.00

（6）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无。

（7）本期实际核销的应收票据情况无。

1692、应收账款

（1）应收账款按账龄披露账龄2024年12月31日2023年12月31日

1年以内99911635.6177148194.19

1至2年1467326.0161653.00

2至3年

3至4年

4至5年14450.00

5年以上14450.00

合计101393411.6277224297.19

（2）按坏账计提方法分类披露

*2024年12月31日：按预计损失计提（简化模型）

2024年12月31日

账面余额坏账准备类别计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

1.按单项计提坏账准备

2.按组合计提坏账准备101393411.62100.005071172.065.0096322239.56

其中：以账龄特征为基础的预期

99681565.2498.315071172.065.0994610393.18

信用损失组合的应收账款

关联方组合1711846.381.691711846.38

合计101393411.62100.005071172.065.0096322239.56

其中：按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合的应收账款

2024年12月31日

账龄

应收账款坏账准备计提比例%

1年以内98199789.234909989.465.00

1至2年1467326.01146732.6010.00

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上14450.0014450.00100.00

合计99681565.245071172.06

*2023年12月31日：按预计损失计提(简化模型)类别2023年12月31日

170账面余额坏账准备

比例计提比账面价值金额金额

（%）例（%）

1.按单项计提坏账准备

2.按组合计提坏账准备77224297.19100.003713905.854.8173510391.34

其中：以账龄特征为基础的预期

75655355.6097.973713905.854.9171941449.75

信用损失组合的应收账款

关联方组合1568941.592.031568941.59

合计77224297.19100.003713905.854.8173510391.34

其中：按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合的应收账款

2023年12月31日

账龄

应收账款坏账准备计提比例%

1年以内75579252.603700515.555.00

1至2年61653.006165.3010.00

2至3年

3至4年

4至5年14450.007225.0050.00

5年以上

合计75655355.603713905.85

（3）坏账准备计提情况本年（本期）变动金额

年度/期间年初年末计提收回或转回转销或核销

2024年度3713905.851357266.215071172.06

（4）本期实际核销的应收账款情况无。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账与公司关款期末余相应计提坏账准单位名称金额账龄系额合计数备期末余额比例（%）中国石化催化剂有限公

非关联方73972164.951年以内72.963698608.25司齐鲁分公司中石化催化剂山东有限

非关联方12141665.821年以内11.97607083.29公司稀土催化创新研究院（东1年以内，非关联方8082025.107.97470820.68

营）有限公司1-2年中石化催化剂（天津）有

非关联方3478761.221年以内3.43173938.06限公司山东齐鲁华信高科环保

关联方1462123.801年以内1.44新材料有限公司

171合计—99136740.89—97.774950450.28

应收账款2024年12月31日余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款无。

(7)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

3、其他应收款

（1）其他应收款按项目披露项目2024年12月31日2023年12月31日应收利息应收股利

其他应收款11494106.401402504.10

合计11494106.401402504.10

（2）其他应收款按账龄披露账龄2024年12月31日2023年12月31日

1年以内11090053.671282207.38

其中：1月-6月10837631.45739184.18

6月-12月252422.22543023.20

1至2年459996.27179772.36

2至3年94643.765000.00

3至4年26588.52

4至5年

5年以上59757.0059757.00

合计11704450.701553325.26

（3）按坏账准备计提方法分类披露

*2024年12月31日：按三阶段模型计提阶段账面余额坏账准备账面价值

第一阶段11704450.70210344.3011494106.40

第二阶段

第三阶段

合计11704450.70210344.3011494106.40

A.截至 2024 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备未来12个月内的预期类别账面余额坏账准备账面价值

信用损失率(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备

11704450.701.80210344.3011494106.40

172其中：以账龄特征为基础的

预期信用损失组合的应收账2327575.519.04210344.302117231.21款关联方组合

9376875.199376875.19

合计

11704450.701.80210344.3011494106.40

其中：按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合的其他应收款

2024年12月31日

账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内

1713178.4885658.925.00

1-2年

459996.2745999.6310.00

2-3年

94643.7618928.7520.00

3-4年

4-5年

5年以上

59757.0059757.00100.00

合计

2327575.51210344.30

B.截至 2024 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的坏账准备。

*2023年12月31日：按三阶段模型计提阶段账面余额坏账准备账面价值

第一阶段1553325.26150821.161402504.10

第二阶段

第三阶段

合计1553325.26150821.161402504.10

A.截至 2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备未来12个月内的预类别账面余额坏账准备账面价值

期信用损失率(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备

1553325.269.71150821.161402504.10

其中：以账龄特征为基础

的预期信用损失组合的1553325.269.71150821.161402504.10应收账款关联方组合合计

1553325.269.71150821.161402504.10

其中：按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合的其他应收款

2023年12月31日

账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内

1282207.3864110.375.00

1731-2年

179772.3617977.2410.00

2-3年

5000.001000.0020.00

3-4年

26588.527976.5630.00

4-5年

5年以上

59757.0059757.00100.00

合计

1553325.26150821.16

B.截至 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的坏账准备。

（4）其他应收款按款项性质分类情况款项性质2024年12月31日2023年12月31日

押金、保证金2296431.271505037.16

备用金31144.2448288.10

关联方往来款9376875.19

合计11704450.701553325.26

（5）坏账准备计提情况

*2024年度计提坏账准备情况整个存续整个存续期期预期信用损未来12个月预期信用损失坏账准备失合计

预期信用损失(未发生信用

(已发生信

减值)

用减值)

2023年12月31日余额150821.16

150821.16

2023年12月31日余额

150821.16

在本期150821.16

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提59523.14

59523.14

本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日余额210344.30

210344.30

（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备期单位名称款项的性质金额账龄期末余额合计末余额

174数的比例（%）

山东齐鲁华信高科有限公关联方往来9376875.191年以内80.11司款

中国石化国际事业有限公投标保证金913000.001年以内，7.8062693.16司北京招标中心1-2年中国石化国际事业有限公投标保证金784967.671年以内6.7139248.38司华南招标中心

中国石化国际事业有限公投标保证金267000.001年以内，2.2817315.17司天津招标中心1-2年中国石化国际事业有限公投标保证金158386.521年以内，1.3522115.89司宁波招标中心2-3年

11500229.38-98.26141372.60

合计—

其他应收款2024年12月31日余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股东的欠款。

（6）实际核销的其他应收款情况无。

（8）涉及政府补助的其他应收款无。

（9）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。

（10）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

4、长期股权投资

（1）长期股权投资分类

2024年12月31日

项目账面余额减值准备账面价值

对子公司投资370555652.39370555652.39

合计370555652.39370555652.39

（续）

2023年12月31日

项目账面余额减值准备账面价值

对子公司投资370555652.39370555652.39

合计370555652.39370555652.39

（2）对子公司投资本期减值准

2023年12月31本期2024年12月31计提

被投资单位本期增加备期末日减少日减值余额准备山东齐鲁华信高

370555652.39370555652.39

科有限公司

合计370555652.39370555652.39

5、营业收入和营业成本

（1）营业收入及成本项目2024年度

175收入成本

营业收入189245732.01150732644.42

合计189245732.01150732644.42

（续）

2023年度

项目收入成本

营业收入173766045.92140736940.52

合计173766045.92140736940.52

（2）营业收入（分地区）地区名称2024年度2023年度

国内189245732.01173766045.92国外

合计189245732.01173766045.92

营业收入（国内地区）区域2024年度2023年度

华东176566421.27168698990.01

华北9235076.0640857.47

华南279500.87

华中1925135.042569510.36

东北1217191.692357573.04西南

西北22407.0899115.04港澳台

合计189245732.01173766045.92

（3）营业收入、营业成本（分产品）

2024年度

产品项目营业收入营业成本

石油化工催化分子筛103044353.0468067080.73环保催化分子筛

化工产品41530076.2340681344.20

其他44671302.7441660781.97

合计189245732.01150409206.90

（续）

1762023年度

产品项目营业收入营业成本

石油化工催化分子筛84677504.7256764616.33环保催化分子筛

化工产品44093550.9240751104.04

其他44994990.2843221220.15

合计173766045.92140736940.52

（4）销售前五名

2024年度

客户金额占营业收入比例（%）

中国石油化工集团有限公司及其所控制的单位172109033.0191.08

稀土催化创新研究院（东营）有限公司5971359.733.16

山西腾茂科技股份有限公司3539823.001.87

中国高岭土有限公司2034601.761.08

山东齐鲁华信高科环保新材料有限公司1293914.860.68

合计184948732.3697.88

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

项目2024年度

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分820.24越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家

641807.64

政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

177除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的收益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期

损益的影响-受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收支净额-448516.01

其他符合非经常性损益定义的损益项目865998.26

非经常性损益对利润总额的影响的合计1060110.13

减：所得税影响数159016.11

减：少数股东影响数

归属于母公司的非经常性损益影响数901094.02

扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润9701165.10

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收益每股收益

2024年度率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润1.410.07760.0776扣除非经常性损益后归属于公司普通

1.290.07100.0710

股股东的净利润

十九、财务报表的批准本财务报表业经本公司董事会于2025年4月27日决议批准。

山东齐鲁华信实业股份有限公司

二〇二五年四月二十七日

178附：

第十二节备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

山东省淄博市周村区体育场路1号华信大厦三楼董事会办公室。

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