迪尔化工

证券代码:831304山东华阳迪尔化工股份有限公司

2025年第一季度报告

1第一节重要提示

公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人高斌、主管会计工作负责人卢英华及会计机构负责人（会计主管人员）邵霞保证季度报

告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否

是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、□是√否

准确、完整

是否存在未出席董事会审议季度报告的董事□是√否

是否存在未按要求披露的事项□是√否

是否审计□是√否

是否被出具非标准审计意见□是√否

2第二节公司基本情况

一、主要财务数据

单位：元报告期末上年期末报告期末比上年

（2025年3月31日）（2024年12月31日）期末增减比例%资产总计729195532.43767024991.09-4.93%

归属于上市公司股东的净资产517683919.10504312310.072.65%

资产负债率%（母公司）27.51%32.93%-

资产负债率%（合并）27.01%32.34%-年初至报告期末上年同期年初至报告期末比上

（2025年1-3月）（2024年1-3月）年同期增减比例%营业收入175304188.52190920796.28-8.18%

归属于上市公司股东的净利润14219629.6822704345.38-37.37%

归属于上市公司股东的扣除非经常性13822891.4422164713.99-37.64%损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额-26951631.3721719790.33-224.09%

基本每股收益（元/股）0.090.14-35.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于-

2.78%4.87%上市公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于-上市公司股东的扣除非经常性损益后2.71%4.75%的净利润计算）

财务数据重大变动原因：

√适用□不适用报告期末合并资产负债表项目（2025年3月31变动幅度变动说明日）

报告期末较期初下降57.81%，主要系上期末尚应收票据22012305.47-57.81%未到期的承兑汇票本报告期内到期所致。

报告期末较期初增长71.17%，主要系由于本期应收账款36858789.1671.17%新增实现的熔盐级硝酸钾收入，因合同约定按照节点付款，期末部分款项尚在信用期内。

报告期末无其他流动资产，主要系待抵扣进项其他流动资产-100.00%税金本期已全部抵扣所致。

报告期末较期初增长29.73%，主要系年产20在建工程59438836.7829.73%万吨熔盐项目建设投入增加所致。

其他非流动资产22384323.8044.52%报告期末较期初增长44.52%，主要系预付的工

3程设备款增加所致。

报告期末较期初下降37.06%，主要系上期末部应付账款20330527.28-37.06%分工程设备款本期到期结算所致。

报告期末较期初下降43.62%，主要系本期兑付应付职工薪酬18049091.86-43.62%

2024年度年终考核奖金所致。

报告期末较期初下降57.73%，主要系信用等级其他流动负债23046143.69-57.73%较低的承兑人出具的期末已背书尚未到期的应收票据本期到期所致。

合并利润表项目本年累计变动幅度变动说明

报告期内同比下降33.40%，主要系报告期内收税金及附加510022.93-33.40%入减少税金及附加相应减少。

报告期内同比下降37.84%，主要系报告期内根管理费用3406199.32-37.84%据公司绩效考核制度规定计提的管理人员考核奖金下降所致。

报告期内同比下降36.72%，主要系报告期内外财务费用-683144.09-36.72%

销收入减少，汇兑收益相应减少所致。

投资收益（损失以“-”报告期内同比下降62.75%，主要系报告期内理

217706.35-62.75%号填列）财投资减少，收益相应减少。

报告期内同比下降1262.08%，主要系本期末应信用减值损失（损失以-744947.21-1262.08%收账款余额较上年末增加，计提的坏账准备相“-”号填列）应增加所致。

资产减值损失（损失以报告期内同比下降100%，主要系上年同期计提-100.00%“-”号填列）存货跌价准备，本期末无需计提存货跌价准备。

报告期内同比增长341.62%，主要系报告期内营业外收入217008.61341.62%硝酸钾装置“三化”改造，处置废旧物资收益增加所致。

报告期内同比下降38.51%，主要系年产5万吨利润总额（亏损总额以硝酸钾装置“三化”改造，硝酸钾产销量下降；18691873.02-38.51%“-”号填列）另外公司主要产品平均销售单价下降，产品收入及毛利率下降所致。

报告期内同比下降-40.60%，主要系报告期内利所得税费用4570983.09-40.60%

润总额下降，计提的所得税费用减少所致。

合并现金流量表项目本年累计变动幅度变动说明经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降

224.09%，主要系收入减少，另外本期新增实现

经营活动产生的现金

-26951631.37-224.09%的熔盐级硝酸钾收入，因合同约定按照节点付流量净额款，期末部分款项尚在信用期内，销售商品、提供劳务收到的现金下降所致。

投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降

投资活动产生的现金113.65%，主要系由于2023年购买的理财产品-25945926.92-113.65%流量净额在2024年一季度赎回上年同期收回投资收到的现金较多。

年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：

4√适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动资产处置损益197679.98计入当期损益的政府补助（与企业业13295.46务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套217706.35

期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和19328.63支出

其他符合非经常性损益定义的损益项83996.70目

非经常性损益合计532007.12

所得税影响数127491.89

少数股东权益影响额（税后）7776.99

非经常性损益净额396738.24

补充财务指标：

□适用√不适用会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用

二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况

单位：股普通股股本结构期初期末股份性质本期变动

数量比例%数量比例%

无限售股份总数7882885448.57%07882885448.57%

无限售其中：控股股东、实际控制条件股人

份董事、监事、高管34174342.11%34174342.11%

核心员工40364992.49%-200040344992.49%

有限售股份总数8345914651.43%08345914651.43%

有限售其中：控股股东、实际控制

6011090137.04%6011090137.04%

条件股人

份董事、监事、高管2334824514.39%2334824514.39%核心员工

5总股本162288000-0162288000-

普通股股东人数7921

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况期末持期末持有无序股东性期末持有限股东名称期初持股数持股变动期末持股数股比限售股份数号质售股份数量

例%量

1兴迪尔控境内非318788113187881119.64%31878811

股股份公国有法司人

2山东华阳国有法205524802055248012.66%20552480

农药化工人集团有限公司

3孙立辉境内自13095940130959408.07%13095940

然人

4刘西玉境内自767961076796104.73%7679610

然人

5李志境内自409673940967392.52%30725551024184

然人

6高斌境内自407660040766002.51%30574501019150

然人

7王俊峰境内自3469580-23648032331001.99%03233100

然人

8胡安宇境内自3348100-23922731088731.92%03108873

然人

9卢英华境内自276650027665001.70%2074875691625

然人

10韩殿庆境内自2575000-9500024800001.53%02480000

然人

合计-93539360-5707079296865357.27%8141172111556932

持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：

公司股东刘西玉为第一大股东兴迪尔控股股份公司的实际控制人，山东华阳农药化工集团有限公司与刘西玉为一致行动人，除此之外，前十名股东之间不存在其他关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份

□是√否

三、存续至本期的优先股股票相关情况

□适用√不适用

6第三节重大事件

重大事项的合规情况

√适用□不适用报告期内是否是否经过内部是否及时履临时公告查事项存在审议程序行披露义务询索引

诉讼、仲裁事项否对外担保事项否对外提供借款事项否

股东及其关联方占用或转移公司资金、否资产及其他资源的情况

日常性关联交易的预计及执行情况是已事前及时履是2024-057行其他重大关联交易事项否

经股东会审议通过的收购、出售资产、否对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项

股权激励计划、员工持股计划或其他员否工激励措施股份回购事项否

已披露的承诺事项是已事前及时履是<<公司向不行特定合格投资者公开行股票并在北京证券交易所上市招股

说明书>>

资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、是不适用不适用质押的情况被调查处罚的事项否失信情况否其他重大事项否

重大事项详情、进展情况及其他重大事项

√适用□不适用

1、日常性关联交易

单位：元

关联交易类别预计2025年发生金额2025年1-3月发生金额

购买原材料、燃料和动力、接受劳务50000.000

销售产品、商品、提供劳务154700000.0012812690.27

2、公司已披露的承诺事项

报告期内，公司已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人均正常履行承诺事项，

7不存在违反承诺的情形。

已披露的承诺事项，具体内容详见公司于2023年3月30日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）披露的《迪尔化工:招股说明书》，“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”部分。

3、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况

单位：元权利受占总资产资产名称资产类别账面价值发生原因

限类型的比例%

货币资金流动资产质押116033577.0315.91%银行承兑汇票保证金、保函保证金

8第四节财务会计报告

一、财务报告的审计情况是否审计否

二、财务报表

(一)合并资产负债表

单位：元项目2025年3月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金308165505.95335345589.23结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据22012305.4752174088.58

应收账款36858789.1621533467.13

应收款项融资4160888.963215607.24

预付款项19289934.7518349269.75应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款2783727.053905051.95

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货48680629.8158704772.29

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3280486.93

流动资产合计441951781.15496508333.10

非流动资产：

发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产171636123.26174168620.20

在建工程59438836.7845817971.77生产性生物资产油气资产使用权资产

9无形资产29398471.3829649301.56

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产4385996.065392395.78

其他非流动资产22384323.8015488368.68

非流动资产合计287243751.28270516657.99

资产总计729195532.43767024991.09

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据88579061.4271649724.00

应付账款20330527.2832303627.42预收款项

合同负债34806005.5043382684.02卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬18049091.8632015210.22

应交税费5812141.548048007.27

其他应付款3456929.283163025.09

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债23046143.6954526689.46

流动负债合计194079900.57245088967.48

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2842341.752935602.78递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2842341.752935602.78

10负债合计196922242.32248024570.26

所有者权益（或股东权益）：

股本162288000.00162288000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积98876052.6398876052.63

减：库存股其他综合收益

专项储备19469882.7420317903.39

盈余公积31580212.4231580212.42一般风险准备

未分配利润205469771.31191250141.63

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计517683919.10504312310.07

少数股东权益14589371.0114688110.76

所有者权益（或股东权益）合计532273290.11519000420.83

负债和所有者权益（或股东权益）总计729195532.43767024991.09

法定代表人：高斌主管会计工作负责人：卢英华会计机构负责人：邵霞

(二)母公司资产负债表

单位：元项目2025年3月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金294214117.78316671259.96交易性金融资产衍生金融资产

应收票据22012305.4752174088.58

应收账款36858789.1621533467.13

应收款项融资4160888.963215607.24

预付款项19240179.7618339545.25

其他应收款2775177.053896501.95

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货48680629.8158704772.29

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3280486.93

流动资产合计427942087.99477815729.33

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资27500000.0027500000.00

11其他权益工具投资

其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产171415681.51173936243.58

在建工程49629319.0937783935.74生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产21461556.4721672097.73

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产4385996.065392395.78

其他非流动资产12867390.698641652.85

非流动资产合计287259943.82274926325.68

资产总计715202031.81752742055.01

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

应付票据88579061.4271649724.00

应付账款20330527.2832303627.42预收款项

合同负债34806005.5043382684.02卖出回购金融资产款

应付职工薪酬17923595.4231888423.18

应交税费5812133.258035751.10

其他应付款3434403.283144425.09

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债23046143.6954526689.46

流动负债合计193931869.84244931324.27

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2842341.752935602.78递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2842341.752935602.78

12负债合计196774211.59247866927.05

所有者权益（或股东权益）：

股本162288000.00162288000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积98876052.6398876052.63

减：库存股其他综合收益

专项储备19469882.7420317903.39

盈余公积41277417.8841277417.88一般风险准备

未分配利润196516466.97182115754.06

所有者权益（或股东权益）合计518427820.22504875127.96

负债和所有者权益（或股东权益）总计715202031.81752742055.01

(三)合并利润表

单位：元

项目2025年1-3月2024年1-3月一、营业总收入175304188.52190920796.28

其中：营业收入175304188.52190920796.28利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本156479340.98161654910.13

其中：营业成本151591145.61154664614.58利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加510022.93765832.65

销售费用1249900.061508676.22

管理费用3406199.325479496.93

研发费用405217.15315789.05

财务费用-683144.09-1079499.30

其中：利息费用

利息收入238830.72397654.71

加：其他收益177257.73225400.80

投资收益（损失以“-”号填列）217706.35584396.69

其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列）以摊余成本计量的金融资产终

止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填

13列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-744947.2164104.62

资产减值损失（损失以“-”号填列）270589.90

资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）18474864.4130410378.16

加：营业外收入217008.6149138.79

减：营业外支出59462.19

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）18691873.0230400054.76

减：所得税费用4570983.097695709.38

五、净利润（净亏损以“-”号填列）14120889.9322704345.38

其中：被合并方在合并前实现的净利润

（一）按经营持续性分类：--1.持续经营净利润（净亏损以“-”号

14120889.9322704345.38

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类：--1.少数股东损益（净亏损以“-”号填-98739.75列）2.归属于母公司所有者的净利润（净亏14219629.6822704345.38损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额14120889.9322704345.38

（一）归属于母公司所有者的综合收益总

14219629.6822704345.38

额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-98739.75

14八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）0.090.14

（二）稀释每股收益（元/股）0.090.14

法定代表人：高斌主管会计工作负责人：卢英华会计机构负责人：邵霞

(四)母公司利润表

单位：元

项目2025年1-3月2024年1-3月一、营业收入175304188.5284521303.65

减：营业成本151591145.6175192416.57

税金及附加516189.45214024.95

销售费用1249900.06503475.13

管理费用3095861.942603115.89

研发费用405217.15159125.21

财务费用-680835.77-261032.16

其中：利息费用

利息收入236177.40265930.97

加：其他收益177257.73159036.41

投资收益（损失以“-”号填列）195666.93531545.93

其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列）以摊余成本计量的金融资产终

止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-744947.2179758.81

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）18754687.536880519.21

加：营业外收入217008.4710320.00

减：营业外支出59462.19

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）18971696.006831377.02

减：所得税费用4570983.091532293.46

四、净利润（净亏损以“-”号填列）14400712.915299083.56

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”

14400712.915299083.56号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

154.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额14400712.915299083.56

七、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）

（二）稀释每股收益（元/股）

(五)合并现金流量表

单位：元

项目2025年1-3月2024年1-3月一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金113074009.83158260295.28客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金1304038.241382775.54

经营活动现金流入小计114378048.07159643070.82

购买商品、接受劳务支付的现金98409262.27101552160.70客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金25277484.7821904571.07

支付的各项税费7928743.4811236127.35

支付其他与经营活动有关的现金9714188.913230421.37

经营活动现金流出小计141329679.44137923280.49

16经营活动产生的现金流量净额-26951631.3721719790.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金150000000.00689000000.00

取得投资收益收到的现金217706.35600854.59

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

669079.0085382.00

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金20000.0060000.00

投资活动现金流入小计150906785.35689746236.59

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

26852712.275616425.68

的现金

投资支付的现金150000000.00494000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计176852712.27499616425.68

投资活动产生的现金流量净额-25945926.92190129810.91

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金30421.50

筹资活动现金流出小计30421.50

筹资活动产生的现金流量净额-30421.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响15679.98706142.77

五、现金及现金等价物净增加额-52881878.31212525322.51

加：期初现金及现金等价物余额245013807.2368581731.74

六、期末现金及现金等价物余额192131928.92281107054.25

法定代表人：高斌主管会计工作负责人：卢英华会计机构负责人：邵霞

(六)母公司现金流量表

单位：元

项目2025年1-3月2024年1-3月一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金113074009.8342624184.47收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金1301384.78355321.81

经营活动现金流入小计114375394.6142979506.28

购买商品、接受劳务支付的现金98409262.2727142715.06

支付给职工以及为职工支付的现金25034728.987245607.91

17支付的各项税费7922662.124486133.55

支付其他与经营活动有关的现金9675502.09787875.88

经营活动现金流出小计141042155.4639662332.40

经营活动产生的现金流量净额-26666760.853317173.88

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金142000000.00619000000.00

取得投资收益收到的现金195666.9340544818.43

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

669079.0039382.00

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金20000.0060000.00

投资活动现金流入小计142884745.93659644200.43

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

22392602.275616425.68

的现金

投资支付的现金142000000.00454000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计164392602.27459616425.68

投资活动产生的现金流量净额-21507856.34200027774.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金30421.50

筹资活动现金流出小计30421.50

筹资活动产生的现金流量净额-30421.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响15679.98875.97

五、现金及现金等价物净增加额-48158937.21203315403.10

加：期初现金及现金等价物余额226339477.9655697628.17

六、期末现金及现金等价物余额178180540.75259013031.27

18