天津凯华绝缘材料股份有限公司

2024年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码

鉴证报告1-2

关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告1-5信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)65542288

8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288

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ShineWing No.8 Chaoyangmen Beidaj ie

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传真:+86(010)65547190

certified public accountants 100027 P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2025JNAA6B0093天津凯华绝缘材料股份有限公司

天津凯华绝缘材料股份有限公司全体股东：

我们对后附的天津凯华绝缘材料股份有限公司(以下简称凯华材料公司)关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

凯华材料公司管理层的责任是按照北京证券交易所相关规定编制募集资金年度存放

与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，凯华材料公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照北京证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了凯华材料公司 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。鉴证报告（续） XYZH/2025JNAA6B0093天津凯华绝缘材料股份有限公司

本鉴证报告仅供凯华材料公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二五年四月十六日天津凯华绝缘材料股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告天津凯华绝缘材料股份有限公司关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告天津凯华绝缘材料股份有限公司(以下简称本公司)董事会按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和北京证券交易所颁布的《北京证券交易所股票上市规则（试行)》等有关规定，编制了本公司2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告（以下简称专项报告）。本公司董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间2022年12月，经中国证券监督管理委员会《关于同意天津凯华绝缘材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》(证监许可[2022]3000号）的核准，本公司向不特定合格投资者公开发行普通股1800万股，发行价格为4.00元/股，共募集资金总额为人民币72000000.00元，扣除发行费用人民币10617836.11元，实际募集资金净额为人民币61382163.89元。主承销商广发证券股份有限公司扣除了尚未支付的承销费用共计人民币7100000.00元后，将募集资金人民币64900000.00元于2022年12月15日缴存于本公司股票发行入资指定账户。此次募集资金的到位情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2022年12月15日出具了“XYZH/2022JNAA6B0021”号《验资报告》。

根据《天津凯华绝缘材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市发行公告》公布的超额配售选择权机制，公司超额配售选择权已于2023年1月20日行使完毕，向超额配售特定投资者发行股票2700000.00股，每股面值人民币1.00元，发行价格人民币4元/股，募集资金总额人民币10800000.00元，扣除各项发行费用人民币187558.77元（不含税），实际募集资金净额人民币10612441.23元。募集资金

10604000.00元已于2023年1月30日到位并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

审验于2023年1月30日出具报告号为“XYZH/2023JNAA6B0002”的《验资报告》。

（二）募集资金以前年度已使用金额、本年度使用金额及年末余额

2022年度，募集资金支付发行费用1907000.00元，利息净收入9627.43元，截止2022年12月31日募集资金余额63002627.43元。

2023年度，行使超额配售选择权募集资金10604000.00元，利息净收入604857.32

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关于募集资金2024年度使用情况的专项报告元，置换以自有资金支付的基地建设14117947.64元，置换以自有资金支付的发行费用

1229245.28元，支付发行费用666000.00元，支付基地建设费7747456.42元，截止2023年12月31日募集资金余额50450835.41元。

截至2024年12月31日，本公司报告期募集资金实际使用情况如下:序号项目金额

1募集资金账户初始金额50450835.41

2加：利息收入475334.85

3减：本期支付的基地建设款23671216.40

4减：手续费21.66

52024年12月31日募集资金余额27254932.20

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元

2024年12月31日余备注

开户银行银行账号初始存放金额额中国工商银行股份有限030204212930

75504000.000.00已销户

公司天津先锋路支行0595740中国工商银行股份有限030204212930

0.0027254932.20

公司天津先锋路支行0595864

合计75504000.0027254932.20

二、募集资金管理情况

为规范本公司募集资金的管理与使用，提高募集资金的使用效率，最大限度保障投资者利益根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、

《北京证券交易所上市规则（试行）》等法律、法规、规范性文件的要求，本公司第三届董事会第十次会议及2022年第三次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度》(以下

简称:《管理制度》)，对募集资金实行专户存储管理。根据《管理制度》，本公司连同广发证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司天津东丽支行签署了《募集资金三方监管协议》。

自《募集资金管理制度》颁布和《募集资金三方监管协议》签署以来，本公司一直严格遵守公司各项内部控制制度，根据募集资金用途使用募集资金，按照《募集资金三方监管协议》要求向保荐机构提供专户资金使用的相关资料。

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三、本年度募集资金实际使用情况

(一)2024年度募集资金使用情况对照表

单位：元

募集资金净额71994605.12本报告期投入募集资金总额23671216.40变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额45536620.46变更用途的募集资金总额比例不适用募集资金用途是否已变更项调整后投资本报告期截至期末截至期末投入项目达到预定是否达到项目可行目，总额（1）投入金额累计投入金额进度（%）可使用状态日预计效益性是否发含部分变更（2）(3)＝(2)/(1)期生重大变化电子专用材料

生产基地建设否71994605.1223671216.4045536620.4663.25%2025年12月否否项目

合计-71994605.1223671216.4045536620.4663.25%---

募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，受国内外宏观经济环境、行业需求及项目实际建设情况等多方面因素影响，募投项目的实际如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分投资进度较原计划有所延后。公司正加快施工与装修工作，弥补建设进度，不存在投资计划具体募集资金用途）需调整的情形。

可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）不适用

2023年1月19日公司召开第三届董事会第十六次次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通

募集资金置换自筹资金情况说明

过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。截至2022年12月31日，公司

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以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额共计人民币14117947.64元，此次拟置换

14117947.64元；公司已用自筹资金支付的发行费用金额为1229245.28元（不含税），此次拟

置换1229245.28元（不含税）。此次募集资金置换自筹资金的情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2023年1月19日出具了“XYZH/2023JNAA6F0001”号《关于天津凯华绝缘材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的鉴证报告》。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明不适用使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明不适用超募资金投向不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明不适用募集资金其他使用情况说明不适用

注1：公司本次超额配售权已于2023年1月20日行使完毕。公司按照发行价格4.00元/股，在初始发行规模18000000.00股的基础上全额行使超额配售选择权，新增发行股票数量2700000.00股，由此增加募集资金总额10800000.00元，连同初始发行规模18000000.00股对应的募集资金总额72000000.00元，本次发行最终募集资金总额为82800000.00元，扣除发行费用10805394.88元（不含增值税），募集资金净额为71994605.12元。

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