禾昌聚合:天风证券股份有限公司关于苏州禾昌聚合材料股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

天风证券股份有限公司

关于苏州禾昌聚合材料股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”、“保荐机构”）作为苏州

禾昌聚合材料股份有限公司（以下简称“禾昌聚合”、“公司”）向不特定合格

投资者公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等相关规定，对禾昌聚合2024年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及资金到位情况2021年9月27日，经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州禾昌聚合材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3129号）核准，禾昌聚合向不特定合格投资者公开发行不超过2300.00万股新股（含行使超额配售选择权所发新股）。

禾昌聚合本次发行价格为10.00元/股。本次发行的初始发行股票数量为

2000.00万股（超额配售选择权行使前），初始发行新股募集资金总额为

20000.00万元（超额配售选择权行使前），扣除发行费用1650.94万元（不含税），募集资金净额为18349.06万元；容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司向不特定合格投资者公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（容诚验字[2021]第 230Z0243号）。

本次行使超额配售选择权新增发行股票数量为300.00万股，由此增加的募集资金总额为3000.00万元，扣除发行费用后的募集资金净额为2820.00万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本次行使超额配售选择权的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（容诚验字[2021]230Z0308号）。

1包括初始发行（不含超额配售选择权）与行使超额配售选择权新增发行在内

的本次发行最终募集资金总额合计为23000.00万元，扣除发行费用（不含税）金额1830.94万元，本次发行的最终募集资金净额为21169.06万元。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司2024年度募集资金的实际使用情况如下：

单位：元项目金额

募集资金总额230000000.00

发行费用金额18309433.96

募集资金净额211690566.04

期初募集资金账户余额3303354.64

减：本期实际使用募集资金金额3309276.27

其中：年产56000吨高性能复合材料项目3309276.27

高性能复合材料建设项目-

补充流动资金-

加：本期利息收入与理财产品收益6318.73

减：本期手续费397.10

2024年12月31日募集资金账户余额-

注：截至2024年12月31日，公司向不特定合格投资者公开发行股票募集资金已全部使用完毕，并已完成募集资金专户注销手续。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，保护投资者的合法权益，公司根据《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》

等相关规定，制定了《募集资金管理制度》。

募集资金到账后，公司已按照要求将募集资金全部缴存于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司、保荐机构与存放募集资金的商业银行签署了《三方监管协议》，对公司本次募集资金的使用在三方共同监管下按照规定的用途专款专用。

2（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司2024年度募集资金专项账户的开立和存储情况如下：

单位：元序户名开户银行银行账号金额号宿迁禾润昌新材料华夏银行股份有限公司苏

112465000000179602-

有限公司州分行陕西禾润昌聚合材中国工商银行自贸区苏州

21102021919000400380-

料有限公司片区支行苏州禾昌聚合材料中国工商银行股份有限公

31102020329000994370-

股份有限公司司苏州工业园区支行

合计-

注：鉴于宿迁禾润昌“年产56000吨高性能复合材料项目”、陕西禾润昌“高性能复合材料建设项目”、禾昌聚合“补充流动资金”募投项目均已按规定用途使用完毕，公司已分别于2024年11月、2023年10月、2022年7月完成该等专项账户的注销手续。

三、募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况禾昌聚合2024年度募集资金的使用情况详见本报告附表1《2024年度募集资金使用情况对照表》。

（二）使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的情况

2021年11月17日，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。

截至2021年11月17日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为862.07万元，以自筹资金支付的发行费用金额为99.06万元，合计961.13万元。

2024年度，公司不存在募集资金置换情况。

3（三）使用闲置募集资金购买理财产品的情况

2021年11月17日，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会

第十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》。由

于募集资金投资项目建设需要一定的周期，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段募集资金在短期内出现了部分闲置的情况。为提高公司募集资金使用效率，增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报，禾昌聚合在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用额度不超过人民币10000万元的闲置募集资金购买理财产品，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。公司拟投资的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、定期存款、

通知存款或结构性存款等产品，拟投资的期限最长不超过12个月，不影响募集资金投资计划正常进行。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。

2024年度，禾昌聚合不存在使用闲置募集资金购买理财产品的情况。

（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

2021年11月17日，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会

第十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过3000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会通过之日起不超过12个月，使用期限届满之前，将及时归还该部分资金至募集资金专用账户。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。

2022年4月26日，公司召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会

第十四次会议，审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过2000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限经公司董事会通过之日起不超过12个月，使用期限届满之前，将及时归还该部分资金至募集资金专用账户。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。

2022年6月13日，公司召开第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会

第十六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过3000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。使用期限经公司董事会通过之日起不超过12个月，使用期限届满之前，将及时归还该部

4分资金至募集资金专用账户。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。

2022年9月20日，公司召开第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会

第十八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过3000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限经公司董事会通过之日起不超过12个月，使用期限届满之前，将及时归还该部分资金至募集资金专用账户。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。

2022年11月18日，公司召开第四届董事会第二十九次会议、第四届监事

会第二十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过1500万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限经公司董事会通过之日起不超过12个月，使用期限届满之前，将及时归还该部分资金至募集资金专用账户。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。

上述资金均已按期归还至募集资金专用账户。2024年度，禾昌聚合不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

四、变更募集资金用途的资金使用情况公司于2022年4月26日召开了第四届董事会第二十三次会议及第四届监

事会第十四次会议，于2022年5月17日召开了2021年年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将“年产56000吨高性能复合材料项目”中部分募集资金2000.00万元投向新增“高性能复合材料建设项目”，并增加全资子公司陕西禾润昌聚合材料有限公司（以下简称“陕西禾润昌”）作为新增项目实施主体。本次变更募集资金用途事项在提交董事会审议前已取得独立董事事前认可意见，公司独立董事已对该事项发表了明确同意的独立意见。

2024年度，公司不存在变更募集资金用途的资金使用情况。

截至2024年12月31日，公司向“高性能复合材料建设项目”累计投入募集资金金额为2000.96万元，详见本报告附表1《2024年度募集资金使用情况对照表》。

5五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况的专项鉴证意见

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对苏州禾昌聚合材料股份有限公司编制

的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行鉴证并出具了鉴证报告（容诚专字[2025]230Z0216号），认为：禾昌聚合 2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引

第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了禾昌聚合2024年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：禾昌聚合严格执行了募集资金专户存储制度，有效执行募集资金三方监管协议，2024年度募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规和公司相关制度的情形，不存在改变或变相改变募集资金用途或损害公司及股东利益的情形。

综上所述，保荐机构对禾昌聚合2024年度募集资金存放与实际使用情况无异议。

（以下无正文）

6附表1