国金证券股份有限公司

关于深圳市柏星龙创意包装股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为深圳

市柏星龙创意包装股份有限公司（以下简称“柏星龙”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》等有关法规和规范性文件的要求，对柏星龙2024年度募集资金的存放与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间2022年11月15日，中国证券监督管理委员会作出《关于同意深圳市柏星龙创意包装股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可【2022】2881号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。

2022年12月7日，经北京证券交易所《关于同意深圳市柏星龙创意包装股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函【2022】258号）批准，公司股票于2022年12月14日成功在北京证券交易所上市。

公司本次发行的最终股数12963000股，发行价格为人民币11.80元/股，募集资金总额152963400.00元，扣除相关发行费用后，募集资金净额131819903.12元。上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年12月6日出具《深圳市柏星龙创意包装股份有限公司验资报告》（天职业字【2022】45964号）。募集资金已全部存放于公司设立的募集资金专项账户。

（二）募集资金使用情况和存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金的存储情况如下：

单位：元存管银行银行账户期初存放金额期末金额备注累计募集资金利息收入中国工商银行深

400002042920105846719970504.5018702617.80及理财收入

圳罗湖支行

为942634.57元累计募集资金利息收入招商银行深圳分

75593070421081815303972.95-及理财收入

行罗湖支行

为982118.42元

合计35274477.4518702617.80-

截至2024年6月5日，公司在招商银行深圳分行罗湖支行开立的募集资金专项账户（银行账户：755930704210818）资金已按规定用途使用完毕，在完成销户前，该专户产生的利息收入余额0.01元已转入公司的一般账户，使得该专户余额已归零。为便于公司募集资金账户管理，公司已于2024年6月5日完成该募集资金专户注销手续，根据《募集资金三方监管协议》的条款，随着募集资金专项账户的注销，公司与保荐机构国金证券股份有限公司及存放募集资金的招商银行股份有限公司深圳分行之间的《募集资金三方监管协议》亦随之终止。

截至2024年末，公司募集资金使用情况及余额如下：

单位：元项目金额

一、募集资金总额152963400.00

减：发行费用（不含税）21143496.88

等于：募集资金净额131819903.12

二、实际到账金额139167060.00

减：置换发行费用及预先支付金额7918644.57

减：后续支付发行费用2566035.85

加：募集资金账户利息收入及手续费1924752.99

三、期初已投入金额98022648.25

四、本期募集资金使用金额17019391.88

其中：（一）惠州柏星龙包装有限公司创意包装智能制造生产建

15314321.97

设项目

（二）创意设计与技术研发中心建设项目1705069.91

五、截至报告期末募集资金余额18702617.80

其中：

银行存款18702617.80

闲置募集资金购买理财产品0.00

二、募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，保护投资者合法权益，根据《中华人民和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律

法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。

公司已对募集资金采取了专户存储管理制度，并已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况2024年，公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金置换情况

2023年1月9日，公司召开的第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目投资额768.31万元及已支付发行费用的自筹资金478.11万元。截至2024年12月31日，

公司已完成置换。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）使用闲置募集资金购买理财产品情况2024年，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托理财委托方委托理财产品名委托理财委托理财收益类预计年化

金额（万名称产品类型称起始日期终止日期型收益率

元）工银理

财·鑫添深圳市益7天柏星龙持盈固2024年创意包银行理财2024年4浮动收

定收益1800.0012月312.45%-3%装股份产品月26日益类开放日有限公式法人司理财产品

公司于2024年4月15日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六

次会议审议通过了《使用公司闲置募集资金购买理财产品》议案。议案内容为：

为更好的降低财务费用，提高公司的资金使用效率，实现股东利益最大化，在不影响公司主营业务正常发展及募投项目建设的前提下，公司及子公司拟使用额度不超过2000万元的闲置募集资金购买短期（理财产品期限不超过12个月）、低

风险、可以保障投资本金安全的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，但单日最高余额不超过人民币2000万元。闲置募集资金购买理财产品的使用期限为2024年4月15日至2025年4月14日。

2024年，使用闲置募集资金购买理财产品未对公司主营业务或募投项目建设

造成不利影响，购买理财产品的品类、审批程序均符合《公司章程》《公司募集资金管理制度》等相关规则制度，资金安全得到保障。不存在对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面造成任何不利影响。

（五）变更募集资金用途的资金使用情况

2024年度，公司不存在募集资金用途变更的情况。

四、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等有关法律、法规和规范性文件及《募集资金使用管理办法》的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露义务，不存在违规使用募集资金的情形。

五、会计师鉴证意见天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《深圳市柏星龙创意包装股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（天职业字[2025]17028-1号）认为：柏星龙《深圳市柏星龙创意包装股份有限公司董事会关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、北京证

券交易所颁布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定编制，在所有重大方面公允反映了柏星龙2024年度募集资金的存放与使用情况。

六、保荐机构专项核查意见经核查，保荐机构认为，公司2024年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律

法规及公司募集资金管理制度的相关规定，对募集资金进行了专户存储和使用，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对柏星龙2024年度募集资金存放与实际使用情况无异议。

（以下无正文）（此页无正文，为《国金证券股份有限公司关于深圳市柏星龙创意包装股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签署页）

保荐代表人：

李孟烈林海峰国金证券股份有限公司

年月日附表：

募集资金使用情况对照表

单位：元募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募

131819903.12本报告期投入募集资金总额17019391.88集资金）

变更用途的募集资金金额0.00

已累计投入募集资金总额115042040.14

变更用途的募集资金总额比例0%项目可行是否已变截至期末投入项目达到预调整后投资总额本报告期投入金截至期末累计投是否达到性是否发

募集资金用途更项目，含进度（%）定可使用状

（1）额入金额（2）预计效益生重大变

部分变更(3)＝(2)/(1)态日期化募投项目惠州柏星龙包装有限公

2025年12月

司创意包装智能否111819903.1215314321.97112802021.53100.88%不适用否

13日

制造生产建设项目募投项目创意设

2025年4月

计与技术研发中否20000000.001705069.912240018.6111.2%不适用否

30日

心建设项目

合计-131819903.1217019391.88115042040.14----募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要2024年，不存在募投项目的实际进度落后于公开披露的计划的情况。

调整（分具体募集资金用途）可行性发生重大变化的情况说明2024年，不存在募投项目可行性发生重大变化的情况。募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用

2024年，不存在募集资金用途变更的情况。

途）

2023年1月9日，公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了

《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募募集资金置换自筹资金情况说明

集资金置换预先投入募投项目投资额313.75万元及已支付发行费用的自筹资金478.11万元，截至

2023年12月31日，公司已完成置换。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度2024年，不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

报告期末使用募集资金暂时补流的金额不适用。

公司于2024年4月15日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《使用公司闲置募集资金购买理财产品》议案。议案内容为：为更好的降低财务费用，提高公司的资金使用效率，实现股东利益最大化，在不影响公司主营业务正常发展及募投项目建设的前提下，公司使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额度及子公司拟使用额度不超过2000万元的闲置募集资金购买短期（理财产品期限不超过12个月）、

低风险、可以保障投资本金安全的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，但单日最高余额不超过人民币2000万元。闲置募集资金购买理财产品的使用期限为2024年4月15日至2025年4月14日。报告期内，公司使用闲置募集资金滚动购买理财产品未超过公司董事会的授权额度。

报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余

截至2024年末，闲置募集资金购买理财产品未到期余额为0.00元。

额超募资金投向不适用。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况不适用。

说明节余募集资金转出的情况说明不适用。