募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

江苏远航精密合金科技股份有限公司

容诚专字[2025] 310Z0012 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放与实际使用情况的专项报告4-10容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至/1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https//WWW.rsm.global/china/

容诚专字[2025] 310Z0012 号

江苏远航精密合金科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江苏远航精密合金科技股份有限公司（以下简称远航精密公司）董事会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供远航精密公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为远航精密公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、北京证券交易所《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是远航精密公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对远航精密公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论1我们认为，后附的远航精密公司2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了远航精密公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。

2（此页无正文，为江苏远航精密合金科技股份有限公司容诚专字[2025]

310Z0012号报告之签字盖章页。）

容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）柯宗地

中国注册会计师：

李凯锐

中国·北京中国注册会计师：

陈亭廷

2025年04月24日

3江苏远航精密合金科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

江苏远航精密合金科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据北京证券交易所《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的规定，将江苏远航精密合金科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏远航精密合金科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可【2022】2502号）核准，公司于2022年10月，公开发行人民币普通股股票2500万股，每股发行价格为人民币16.20元，募集资金总额人民币405000000.00元，扣除各项不含税发行费用人民币39519528.30元后，实际募集资金净额为人民币365480471.70元。募集资金总额，扣除国金证券承销及保荐费用28650000.00元后，募集资金初始账户金额为人民币376350000.00元，该募集资金已于2022年11月到账。上述资金到账情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字 [2022]230Z0293 号《验资报告》验证。

截至2024年12月31日，本公司上述发行股份的募集资金使用情况具体如下：

金额单位：人民币元

累计投入募集投入进度（%）

募集资金计划投资总募集资金用途实施主体资金金额（3）=（2）/额（调整后）（1）

（2）（1）年产2500吨精密

远航精密145000000.0013401100.009.24镍带材料项目

年产8.35亿片精密

金泰科181350000.0073542680.3540.55合金冲压件项目

研发中心建设项目远航精密25000000.00452600.001.81

补充流动资金远航精密14130471.7014247305.60100.83

合计—365480471.70101643685.95—

注：“补充流动资金”截至2024年12月末投资进度超过100.00%，系累计投入金额中包含募集资金专户的银行存款利息收入。

截至2024年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

4江苏远航精密合金科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

金额单位：人民币元项目金额

募集资金总金额405000000.00

减：支付的承销及保荐费用（不含税）28650000.00

募集资金账户初始金额376350000.00

减：直接投入募投项目的金额101643685.95

支付的发行费用6227735.86

募集资金置换自筹资金6657691.70

财务费用-银行手续费4415.81

补流专户注销余额转一般户782.96

加：财务费用-利息收入2265927.03

加：现金管理投资收益6742630.42

截至2024年12月31日募集资金余额270824245.17

其中：募集资金专户余额18824245.17

募集资金暂时补充流动资金金额100000000.00

用于现金管理的暂时闲置募集资金余额152000000.00

截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元银行名称银行帐号余额

中国工商银行股份有限公司宜兴支行11030288292001700677068336.78

中国银行股份有限公司宜兴环科园支行5014784000371040137.06

浙商银行股份有限公司宜兴支行3020000210120100059262362553.12中国光大银行股份有限公司宜兴支行（远航精

5161018080788008310064551.43密）

江苏宜兴农村商业银行股份有限公司陶都支行

3202230601010000037671257035.01（远航精密）中国光大银行股份有限公司宜兴支行（金泰

516101808072792792015.19科）

江苏宜兴农村商业银行股份有限公司陶都支行

320223060101000003849329616.58（金泰科）

江苏宜兴农村商业银行股份有限公司陶都支行七天通知存款账户50000000.00

浙商银行股份有限公司宜兴支行结构性存款账户25000000.00

中国光大银行股份有限公司宜兴支行结构性存款账户30000000.00

中国银行股份有限公司宜兴环科园支行结构性存款账户47000000.00

合计—170824245.17

注：截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金补充流动资金共1亿元，该金额在已审议的使用闲置募集资金补充流动资金额度内。

5江苏远航精密合金科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

二、募集资金管理情况为规范公司募集资金管理，保护中小投资者权益，根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关法律、法规和规范性文件，以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金实施了专户存储制度并已与保荐机构、存放募集资金的银行、全资子公司江苏金泰科精密科技有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》或《募集资金专户存储四方监管协议》。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目情况

截至2024年12月31日，募投项目累计投入募集资金金额为10164.37万元，募投项目资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

募投项目可行性不存在重大变化。

（二）募集资金置换情况

报告期内，公司不存在募集资金置换自筹资金情况。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年3月21日，公司召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第七次会议，

审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。该议案提交董事会审议前已经公司独立董事专门会议全数通过，为提高募集资金使用效率，维护公司和全体股东的利益，满足公司业务增长对流动资金的需求。在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用额度不超过1亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至2025年3月17日，公司已将用于暂时补充流动资金的1亿元全部归还至募集资金专用账户，使用期限自公司董事会审议通过之日起未超过12个月。

（四）闲置募集资金购买理财产品情况报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

6江苏远航精密合金科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

委托委托理财

委托理财产品委托理财起委托理财终止预计年化方名产品名称金额（万收益类型类型始日期日期收益率称元）远航2023年4月七天通知存款七天通知存款5000保本固定收

121.85%精密日益

远航2023年5月2024年4月8七天通知存款七天通知存款1020保本固定收1.85%精密9日日益远航活期转转通知2024年5月2024年5月保本固定收

七天通知存款254010241.35%精密存款日日益远航活期转单位结活期转单位结构性存2024年5月2024年11月

1300

保本浮动收

31292.50%精密构性存款款日日益

远航活期转单位结活期转单位结构性存2024年5月2024年11月1200保本浮动收

精密构性存款款31日292.50%日益远航单位结构性存2024年12月2025年3月7保本浮动收

单位结构性存款130061.30%精密款日日益

远航单位结构性存2024年12月2025年3月71200保本浮动收单位结构性存款61.30%精密款日日益

2023年挂钩汇率对公

远航2023年12月2024年3月7000保本浮动收结构性存款结构性存款定制第十2.62%精密13日13日益二期产品140

2024年挂钩汇率对公

远航2024年3月2024年6月7000保本浮动收结构性存款结构性存款定制第三精密13日132.49%日204益期产品

2024年挂钩汇率对公

远航2024年6月2024年9月保本浮动收

结构性存款结构性存款定制第六620014142.30%精密日日益期产品152

2024年挂钩汇率对公

远航2024年9月2024年11月结构性存款结构性存款定制第九5000保本浮动收

14142.21%精密日日

期产品233益

2024年挂钩汇率对公

远航2024年11月2024年12月保本浮动收

结构性存款结构性存款定制第十3000精密14日16日2.10%一期产品235益

2024年挂钩汇率对公

远航2024年12月2025年2月1000保本浮动收结构性存款结构性存款定制第十精密16日161.00%日二期产品261益

2024年挂钩汇率对公

远航2024年12月2025年3月保本浮动收精密结构性存款结构性存款定制第十200016日16日251益

1.30%

二期产品远航（江苏）对公结构性2023年11月2024年2月结构性存款202340944580保本浮动收

17223.77%精密存款日日益远航（江苏）对公结构性

2023年11月2024年2月保本浮动收

结构性存款20234094562017231.26%精密存款日日益远航（江苏）对公结构性

2024年1月2024年3月保本浮动收

精密结构性存款存款20240002926405281.20%日日益远航（江苏）对公结构性

2024年1月2024年3月

2760保本浮动收结构性存款3.48%

精密存款2024000305日29日益

远航结构性存款（江苏）对公结构性7302024年4月2024年5月保本浮动收1.15%

7江苏远航精密合金科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

精密存款2024055549日14日益远航（江苏）对公结构性2024年4月2024年5月保本浮动收

结构性存款202405555770精密存款9日15日益2.72%远航（江苏）对公结构性

2024年3月2024年6月保本浮动收

结构性存款

精密存款20240405858013日17日益1.26%远航（江苏）对公结构性

2024年3月2024年6月

结构性存款202404058620

保本浮动收2.77%精密存款13日18日益远航（江苏）对公结构性

2024年4月2024年6月

结构性存款202405101730保本浮动收

3271.16%精密存款日日益远航（江苏）对公结构性

2024年4月2024年6月

结构性存款202405102770保本浮动收

精密存款3282.83%日日益远航（江苏）对公结构性

2024年5月2024年7月

740保本浮动收结构性存款20240803122291.17%精密存款日日益远航（江苏）对公结构性2024年5月2024年7月760保本浮动收结构性存款2.86%精密存款20240803222日31日益远航（江苏）对公结构性

2024年7月2024年10月

结构性存款2024105051320保本浮动收

5112.67%精密存款日日益远航（江苏）对公结构性

2024年7月2024年10月保本浮动收

结构性存款精密存款20241050613805日141.26%日益远航（江苏）对公结构性

2024年8月2024年10月

结构性存款202412093980保本浮动收

精密存款2日152.88%日益远航（江苏）对公结构性2024年8月2024年10月保本浮动收

结构性存款精密存款20241209410202日171.07%日益远航（江苏）对公结构性

2024年10月2024年11月

980保本浮动收结构性存款20241569017201.02%精密存款日日益远航（江苏）对公结构性2024年10月2024年11月保本浮动收

结构性存款10202.54%精密存款20241569117日22日益远航（江苏）对公结构性2024年10月2025年1月保本浮动收

结构性存款精密存款202415692132018201.10%日日益远航（江苏）对公结构性

2024年10月2025年1月保本浮动收

结构性存款精密存款202415693138018日221.10%日益远航（江苏）对公结构性

2024年12月2025年3月5

结构性存款202417877980保本浮动收

精密存款2日0.85%日益远航（江苏）对公结构性

2024年12月2025年3月7保本浮动收

结构性存款202417878102020.85%精密存款日日益

注：1、表格内预计年化收益率为协议约定的最低档收益率；

2、公司于2023年4月12日购买的5000万元七天通知存款为无固定期限的存款产品。

1、公司于2023年3月30日召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十

三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金进行现金管理的额度由不超过人民币1亿元增加至不超过人民币2亿元。在前述额度内，资金可以循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过12个月。

8江苏远航精密合金科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

具体内容详见公司于2023年3月30日在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-016）。

2、公司于2024年1月10日召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币2亿元的闲置募集资金进行现金管理投资于安全性高、流动性好、可以保障本金安全的投资产品（包括但不限于银行存款类产品、银行理财产品等保本型委托理财产品）。在前述额度内，资金可以循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过12个月。

具体内容详见公司于2024年1月10日在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-010）。

3、公司于2024年12月30日召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币2亿元的闲置募集资金进行现金管理投资于安全性高、流动性好、可以保障本金安全的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单、通知存款、收益凭证等产品）。在前述额度内，资金可以循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过12个月。

具体内容详见公司于2024年12月30日在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-121）。

4、截至2024年12月31日，公司用闲置募集资金进行现金管理未到期余额为人民

币15200万元。

5、报告期内，公司不存在质押上述现金管理产品的情况

（五）节余募集资金转出的情况2024年6月5日，公司在招商银行股份有限公司宜兴支行的募集资金专户（银行账号：610902020710117）已办理完成销户手续。销户前已将补充流动资金专项账户（账号：9附表：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：元

募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集资金）365480471.70本报告期投入募集资金总额75298928.10变更用途的募集资金总额不适用

变更用途的募集资金已累计投入募集资金总额101643685.95不适用总额比例

募集资金用途是否已变更项目，含调整后投资总额本报告期投入金额截至期末累计投截至期末投项目达到预定可使是否达到预项目可行性部分变更（1）入金额（2）入进度用状态日期计效益是否发生重

（%）(3)＝大变化

(2)/(1)年产2500吨精密

否145000000.007307960.0013401100.009.242026年12月31日不适用否镍带材料项目

年产8.35亿片精密

否181350000.0065940968.1073542680.3540.552025年6月30日不适用否合金冲压件项目

研发中心建设项目否25000000.00436700.00452600.001.812026年12月31日不适用否

补充流动资金否14130471.701613300.0014247305.60100.83不适用—否

合计—365480471.7075298928.10101643685.95————

公司于2024年1月10日召开了第五届董事会第五次会议、第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，为保证募投项目的建设成果能满足公司战略发展规划及股东长远募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明利益的要求，保障募集资金安全，公司在充分考虑募集资金实际使用情况、募投项目实施现状，在募集应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途）资金投资用途不发生变更的情况下，审慎决定将募投项目“年产2500吨精密镍带材料项目”“年产8.35亿片精密合金冲压件项目”及“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期延长至2025年6月30日。

1-1公司于2025年3月20日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、实施地点及延期并使用部分募集资金向全资子公司提供无息借款以实施募投项目的议案》，鉴于当前国内外宏观经济环境及行业形势的不确定性，公司下游市场需求情况发生变化，公司需进一步夯实市场调研基础，精准把握产品需求，确保产能规划与市场需求深度契合。为切实保障募投项目效益产出，维护全体股东和公司的利益，经审慎研究论证，在募投项目建设内容及募集资金投入金额均维持不变的基础上，审慎决定将募投项目“年产2500吨精密镍带材料项目”“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期延长至2026年12月31日。

项目延期仅涉及募投项目进度的变化，未改变项目的建设内容、募集资金用途，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响，亦不会对公司的生产经营造成重大影响。

可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）不适用

募集资金置换自筹资金情况说明报告期内，公司不存在募集资金置换自筹资金情况。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度1亿元报告期末使用募集资金暂时补流的金额1亿元使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额度2亿元

报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余额1.52亿元超募资金投向不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明不适用2024年6月5日，公司在招商银行股份有限公司宜兴支行的募集资金专户（银行账号：节余募集资金转出的情况说明610902020710117）已办理完成销户手续。销户前已将补充流动资金专项账户（账号：610902020710117）的余额（含募集资金存放时产生的利息）782.96元转入公司基本户，用于公司生产经营活动支出。

注：以上合计数与各分项直接相加之和存在尾数差异，该差异是由四舍五入造成的。