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北京三元基因药A业股份有限公司

内部控制审计报告

CAC 内字[2025]0016 号

中审华会计师事务A所（特C殊普通合伙）

C内部控A制审计报C告 CAC 内字[2025]0016 号

北京三元基因药业股份有限C公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北京三元基因药业股份有限公司（以下简称三元基因）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发C现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当A，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未C来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，三元基因于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》

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此件仅用于出具报告使用AC ACC CC C

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