目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—7页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕4940号

明阳科技（苏州）股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的明阳科技（苏州）股份有限公司（以下简称明阳科技公司）

管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供明阳科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为明阳科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任明阳科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对明阳科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

第1页共7页我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，明阳科技公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）及相关格式指引的规定，如实反映了明阳科技公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月十五日

第2页共7页明阳科技（苏州）股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据北京证券交易所印发的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕

76号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意明阳科技（苏州）股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕216号），本公司由主承销商东吴证券股份有限公司采用战略投资者定向配售和网上向开通北京证券交易所交易权限的合格

投资者定价发行相结合的方式，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票1290.00万股，发行价为每股人民币11.88元，共计募集资金15325.20万元，坐扣承销和保荐费用

1249.15万元后的募集资金为14076.05万元，已由主承销商东吴证券股份有限公司于2023年3月6日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1037.69万元（不含税）及前期已支付的保荐费用283.02万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为

12755.34万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并

由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕71号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 12755.34

项目投入 B1 4395.44截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 66.80

本期发生额 项目投入 C1 3653.03

第3页共7页项目序号金额

利息收入净额 C2 63.97

项目投入 D1=B1+C1 8048.47截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 130.77

应结余募集资金 E=A-D1+D2 4837.64

实际结余募集资金 F 4837.64

差异 G=E-F

(三)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国银行股份有限公司吴江同里

51317896057035027664.23

支行

招商银行股份有限公司吴江支行51290631151011813339584.30宁波银行股份有限公司吴江高新

751701220003574439137.53

技术产业园区支行

合计48376386.06

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《明阳科技（苏州）股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构东吴证券股份有限公司于2023年3月分别与中国银行股份有限公司吴江同里支行、招商银行股份有限公司吴江支行和宁波银行股份有限公司吴江高新技术产业园区

支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目情况

第4页共7页由于公司的投资项目建设需要一定周期，购进设备需要安装、调试，尚未达到完全使用状态，公司根据市场需

求调整产品布局及生产计划，并根据整体生产计划调整募投项目建设进度，预计较计划将会有所延后。

为保证募投项目的建设成果能满足公司战略发展规划及股东长远利益的要求，保障募集资金安全，公司将在充募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，分考虑募集资金实际使用情况、募投项目实施现状，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，公请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途）司审慎决定将募投项目“年产20500万件自润滑轴承、5300万件汽车零部件、24200万件金属零部件项目”

和“新功能座椅及关键部件研发中心项目”的规划建设期延长至2026年5月16日。

公司于2025年4月15日召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议、第四届董事会独立董事

第二次专门会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》。

可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）不适用公司于2023年4月15日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金》的议案，同意公司以募集资金置换预先已投募集资金置换自筹资金情况说明入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。截至2023年3月17日，公司以自筹资金人民币2644.88万元预先投入募集资金投资项目中；前期以自有资金支付发行费491.51万元，上述合计3163.69万元已于2023年4月使用募集资金置换。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明不适用使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明不适用超募资金投向不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明不适用募集资金其他使用情况说明不适用