河南天马新材料股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

勤信专字【2025】第0274号

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京

二〇二五年三月目录内容页次

鉴证报告1-2

附件：

河南天马新材料股份有限公司关于

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报3-8

告中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：北京西直门外大街112号阳光大厦10层

电话：（86-10）68360123

传真：（86-10）68360123-3000

邮编：100044募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

勤信专字【2025】第0274号

河南天马新材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的河南天马新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为贵公司2024年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定编

制《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述准则要求我们计划和实施审核工作以对募集资金年度存放和使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施

1附件：

河南天马新材料股份有限公司关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定，本公司董事会将公司2024年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间2022年9月2日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意河南天马新材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2026号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。

经北京证券交易所《关于同意河南天马新材料股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函〔2022〕195号）批准，公司股票于2022年9月27日在北京证券交易所上市。公司本次发行股数14406668股，发行价格为人民币21.38元/股，募集资金总额为人民币308014561.84元，扣除发行费用人民币

25859452.20元（不含增值税），募集资金净额为人民币282155109.64元，募

集资金已于2022年9月21日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年9月21日出具《河南天马新材料股份有限公司验资报告》（勤信验字【2022】第0050号）。具体转入募集资金账户情况如下：

收款银行收款账号金额

郑州银行股份有限公司上街金屏路支行999156001890000550169680034.00

中国建设银行股份有限公司郑州上街区支行4105016770080978888859285974.00

北京银行股份有限公司总行营业部2000006087200010317697947859638.00

广发银行股份有限公司郑州商鼎支行955088007244340013211320029.68

合计/288145675.68

（二）募集资金使用情况及结余情况

3截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况具体如下：

项目募集资金发生额（元）

募集资金实际到账金额288145675.68

加：累计利息收入扣除手续费净额1223193.86

加：购买理财产品投资收益净额5107109.35

减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额46338335.41

以募集资金支付尚未支付的发行费用1763207.57

直接投入募集项目资金167157116.05

以闲置募集资金购买理财项目70000000.00

以闲置募集资金暂时补充流动资金-

注销募集资金账户节余募集资金利息36.53

期末余额9217283.33

二、募集资金管理情况

根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2022年9月，公司设立了募集资金专项账户。公司与广发银行股份有限公

司郑州商鼎支行、北京银行股份有限公司总行营业部、中国建设银行股份有限公

司郑州上街区支行、郑州银行股份有限公司上街金屏路支行、招商银行股份有限公司郑州高新区支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

截止2024年12月31日，相关募集资金专项账户存储情况如下：

序募集资金储备金开户行账号募集资金用途号额（元）

1广发银行股份有限公司郑州商9550880072443400132已注销补充流动资金

鼎支行

2北京银行股份有限公司总行营200000608720001031769792537623.74功能材料研发中心

业部建设项目

3中国建设银行股份有限公司郑410501677008097888881903867.45高导热填充粉体材

州上街区支行料生产建设项目

4郑州银行股份有限公司上街金999156001890000550电子陶瓷粉体材料已注销

屏路支行生产基地建设项目

5招商银行股份有限公司郑州高3719084700101014775792.14电子陶瓷粉体材料

新区支行（注）生产基地建设项目

合计9217283.33

注：公司于2022年11月29日和2022年12月15日分别召开了第三届董事会第十二次会议和2022年第九次临时股东大会，审议通过了《关于增加开立募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议的议案》，新开立的募集资金专户用于电子陶瓷粉体材料生产基地建4设项目募集资金的存储和使用。为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行》《公司章程》《募集资金管理制度》等相关规定及要求，公司与招商银行股份有限公司郑州高新区支行、中国国际金融股份有限公司签署《募集资金专户三方监管协议》，对该专户资金实施专款专用专项管理。

上述存款余额中，已计入募集资金专户累计利息收入扣除手续费净额以及购买理财产品投资收益净额合计6330303.21元。

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2024年度《募集资金使用情况对照表》详见报告附件

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2022年10月13日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金。上述公司募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审核，并于2022年10月13日出具了《河南天马新材料股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（勤信专字【2022】第1783号）。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2022年11月29日，经公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第

十一次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用不超过7000万元人民币暂时补充流动资金，期限自2022年11月29日起，不超过12个月。

截至2023年11月27日，公司已将用于暂时补充流动资金的7000.00万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限自董事会审议通过之日起未超过12个月。除上述使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况外，2023年度及2024年度，公司不存在新增使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行管理，投资相关产品情况

2024年9月24日，经公司第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第

二十六次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用额度不超过人民币7000.00万元的闲置募集资金进行，拟投资于安全性高、流动性好、

5募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金净额（注1）28215.51本年度投入募集资金总额3589.35

变更用途的募集资金总额0.00

已累计投入募集资金总额21525.87

变更用途的募集资金总额比例0.00已变更截至期末累项目可项目，含截至期末累计投入金额截至期末投项目达到预本年度是否达行性是募集资金承诺调整后投资总截至期末承诺本年度投入金

承诺投资项目部分变(1)计投入金额与承诺投入入进度（%）定可使用状实现的到预计否发生投资总额额投入金额额更（如(2)金额的差额(4)＝（2)/(1)态日期效益效益重大变

有）(3)＝(2)-(1)化

电子陶瓷粉体材料-16968.0016968.0016968.002485.2216348.21-619.7996.352024/12/31不适用不适用不适用生产基地建设项目

高导热填充粉体材-5928.605928.605928.60566.722875.22-3053.3848.502024/12/31不适用不适用不适用料生产建设项目

功能材料研发中心-4785.964785.964785.96537.411170.08-3615.8824.45不适用不适用不适用不适用建设项目补充流动资金项目

2-1132.001132.001132.000.001132.350.35100不适用不适用不适用不适用（注）

合计—28814.5728814.5728814.573589.3521525.87——————

未达到计划进度原因（分具体募投项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三、（二）

7用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三、（三）

对闲置募集资金进行管理，投资相关产品情况详见本报告三、（四）

项目实施出现募集资金结余的金额及原因结余余额详见本报告一、（二）之说明，形成原因系募集项目尚未结束募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注1：募集资金净额与实际收到的募集资金款项的差异系支付的发行费用；

注2：本报告三、（二）所述募集资金投资项目先期投入及置换情况中“置换已支付发行费用的自筹资金4227358.47元”系使用补充流动资金项目账户资金，且使用专户支付剩余尚未支付发行费用1763207.57元，合计支付发行费用5990566.04元。截至期末累计实际使用募集资金用于补充流动资金项目金额为5332912.41元，二者合计使用募集资金金额为11323478.45元，与承诺投入金额差异3448.77元系募集资金存款利息收益；

8