中国银河证券股份有限公司

关于惠丰钻石股份有限公司2024年度

募集资金存放与使用情况之核査意见

中国银河证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为惠丰钻石股份有

限公司（以下简称“惠丰钻石”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行并在

北交所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定等相关法律、法规和规范性文件的规定，对惠丰钻石2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，并出具以下核查意见：

一、募集资金基本概况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况惠丰钻石于2022年6月16日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于同意柘城惠丰钻石科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1243号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司本次发行价格为28.18元/股，发行股数为1265.00万股（超额配售选择权行使后），募集资金总额为人民币35647.70万元，扣除相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币32903.27万元。截至2022年8月17日，上述募集资金已到账，并由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验出具了[2022]39617号《验资报告》。

为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金实行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金监管协议。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

单位：元

1项目金额

募集资金专户年初余额59956526.58

减：募集资金投资项目支出4123931.23

加：理财产品收益、专户利息收入及银行手续费等净额2143122.48

加：赎回上年末到期理财产品100000000.00

减：年末未到期理财产品50000000.00

减：募集资金暂时补充流动资产80000000.00

募集资金期末余额27975717.83

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关法律、法规和规范性文件以及公司制定

的《募集资金管理制度》的相关规定，本公司对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用实行严格的审批程序。凡涉及募集资金的支出均由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，按照募集资金管理制度和规定工作流程，逐级审核，各控制环节审批后支付。

（二）募集资金专项账户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金在银行专户存储情况如下：

单位：元存放银行银行账户账号账户类别期末余额中国银行股份有限公司柘城

263781660143募集资金专户24791450.90支行

中国民生银行股份有限公司

635565379328101.46

郑州经济技术开发区支行募集资金专户

华夏银行郑州北环路支行15556000001002177募集资金专户2856165.47

合计--27975717.83

注1：上表金额包括专户利息收入。

注2：上表余额未包括中国银行理财产品账户余额，截至2024年12月31日，公司购买中国银行理财产品余额为5000.00万元。

注3：上表余额未包括暂时补充流动资产金额8000.00万元。

注4：华夏银行募集资金专户15556000001002177包含其子账户15556000001054705余额，子账户不具备对外结算功能。

2三、本报告期内募集资金实际使用情况

（一）募投项目情况1、公司2024年度募集资金实际使用情况详见附件《募集资金使用情况对照表》。

2、募投项目可行性存在重大变化。

2021年至2022年1月，随着市场需求激增，公司产能短缺，公司规划了募

投项目“金刚石微粉智能生产基地扩建项目”，计划扩大金刚石微粉、金刚石破碎整形料的生产规模。由于上市过程中政府提供厂房土地租给公司使用，公司在此基础上以自有资金提前完成扩产建设。

2022年7月公司上市募集资金到位后，因募投项目的实施方式、实施地点

与上述实际投入情况存在较大差异，公司未进行募集资金置换。且通过前一阶段扩产，公司金刚石微粉产能暂时可以满足当时的市场需求，故暂缓实施了该项目。

综合考虑近期及未来金刚石微粉的市场需求及产能情况，经过充分论证讨论，公司开始积极准备推进募投项目建设，主要方向包括微粉及向其产业链上游延伸，目前具体项目尚未确定。若后续发生变更募集资金用途事项，公司将及时履行审议程序并披露。

（二）募集资金置换情况本报告期内公司不存在募集资金置换情况。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年4月25日，公司召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第

十四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，拟使用额度不超过人民币8000万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议之日起不超过12个月，使用期限到期前公司将及时、足额归还至募集资金专用账户。公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

（四）闲置募集资金购买理财产品情况

2024年8月27日，公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第

3十五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》。公司

拟使用额度不超过人民币8000万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、可

以保障投资本金安全的银行理财产品、信托产品、资产管理计划、券商收益凭证

及其他低风险理财产品，拟投资的期限最长不超过12个月，不影响募集资金投资计划正常进行。决议自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，如单笔产品存续期超过前述有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易期满之日。

截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为5000.00万元。2024年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

单位：元委托委托理委托理预计年化委托方名理财产品委托理财金收益财起始财终止收益率称产品名称额类型

日期日期（%）类型中国银行保本挂钩

2024年2024年保本

股份有限保最性结

10500000.001月101月30浮动1.25

公司柘城低收构性日日收益支行益型存款中国银行保本挂钩

2024年2024年保本

股份有限保最性结

9500000.001月101月31浮动3.23

公司柘城低收构性日日收益支行益型存款中国银行保本挂钩保本股份有限保最性结2024年2024年

9500000.00浮动1.29

公司柘城低收构性2月6日5月9日收益支行益型存款中国银行保本挂钩

2024年保本

股份有限保最性结2024年

10500000.005月10浮动3.60

公司柘城低收构性2月6日日收益支行益型存款中国银行保本挂钩

2024年2024年保本

股份有限保最性结

49000000.003月276月27浮动1.29

公司柘城低收构性日日收益支行益型存款中国银行保本挂钩

2024年2024年保本

股份有限保最性结

51000000.003月276月28浮动3.05

公司柘城低收构性日日收益支行益型存款中国银行保本挂钩

2024年保本

股份有限保最性结2024年

24500000.009月27浮动1.20

公司柘城低收构性7月1日日收益支行益型存款

4中国银行保本挂钩

2024年保本

股份有限保最性结2024年

25500000.009月29浮动3.24

公司柘城低收构性7月1日日收益支行益型存款中国银行保本挂钩

2024年2024年保本

股份有限保最性结

11000000.007月228月23浮动3.23

公司柘城低收构性日日收益支行益型存款中国银行保本挂钩

2024年2024年保本

股份有限保最性结

9000000.007月228月25浮动1.19

公司柘城低收构性日日收益支行益型存款中国银行保本挂钩

2024年2024年保本

股份有限保最型结

9000000.009月1312月16浮动1.10

公司柘城低收构性日日收益支行益型存款中国银行保本挂钩

2024年2024年保本

股份有限保最型结

11000000.009月1312月13浮动3.29

公司柘城低收构性日日收益支行益型存款中国银行保本挂钩

2024年2025年保本

股份有限保最性结

24500000.0010月141月14浮动1.10

公司柘城低收构性日日收益支行益型存款中国银行保本挂钩保本

2024年2025年

股份有限保最性结浮动

25500000.0010月141月163.00

公司柘城低收构性收益日日支行益型存款

（五）超募资金使用情况

2022年8月26日，公司召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第

十三次会议，审议通过了《关于使用超募资金用于永久补充流动资金的议案》，同意将超募资金1903.27万元用于永久性补充流动资金。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。2022年9月15日，公司召开2022年第三次临时股东大会，审议通过《关于使用超募资金用于永久补充流动资金的议案》，截至2024年12月31日，超额募集资金已完成全部补流。

（六）募集资金使用的其他情况无。

四、变更募集资金用途情况

截至2024年12月31日，公司不存在变更募集资金使用范围的情况。

5五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按照有关法律法规的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资金管理、使用违规行为。

六、会计师关于公司募集资金2024年度存放使用情况的鉴证意见信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对《惠丰钻石股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行鉴证，出具《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（鉴证报告号：XYZH/2025ZZAA3B0079），认为：惠丰钻石《惠丰钻石股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、北京证券交易所颁布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关规定编制，在所有重大方面公允反映了惠丰钻石2024年度募集资金的存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：惠丰钻石严格执行了募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协议，惠丰钻石2024年度募集资金具体使用情况与披露情况一致，未出现募集资金使用违反相关法律法规和公司相关制度的情形。保荐机构对惠丰钻石2024年度募集资金存放与实际使用情况无异议。

6（此页无正文，为《中国银河证券股份有限公司关于惠丰钻石股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况之核查意见》之签章页）

保荐代表人：

李雪斌梁奋中国银河证券股份有限公司年月日

7附表1:

募集资金2024年度使用情况对照表

单位：元

募集资金净额329032655.67本年度投入募集资金总额4123931.23

变更用途的募集资金总额0.00

已累计投入募集资金总额177454801.00

变更用途的募集资金总额比例0.00%截至期末投项目达到项目可行是否已变更募集资金承诺截至期末累计入进度预定可使是否达到性是否发

募集资金用途项目，含部投资总额本年度投入金额投入金额（%）用状态日预计效益生重大变

分变更（1）（2）

(3)＝(2)/(1)期化金刚石微粉智能

生产基地扩建项否149000000.00---不适用不适用是目研发中心升级建

否73000000.004123931.2370422145.3396.47不适用不适用否设项目

补充流动资金否107032655.67-107032655.67100.00不适用不适用否

合计-329032655.6729327715.43177454801.0053.93---

募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划金刚石微粉智能生产基地扩建项目由于已经扩产的产能可以满足公司生产的需要，暂缓该进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否项目，公司将时刻关注技术变化情况，深度论证募投项目投资技术方向问题，抓紧完成可需要调整（分具体募集资金用途）行性研究报告。若后续发生变更募集资金用途事项，公司将及时履行审议程序并披露。

2021年至2022年1月，随着市场需求激增，公司产能短缺，公司规划了募投项目“金刚石微粉智能生产基地扩建项目”，计划扩大金刚石微粉、金刚石破碎整形料的生产规模。由于上市过程中政府提供厂房土地租给公司使用，公司在此基础上以自有资金提前完成扩产可行性发生重大变化的情况说明建设。2022年7月公司上市募集资金到位后，因募投项目的实施方式、实施地点与上述实际投入情况存在较大差异，公司未进行募集资金置换。且通过前一阶段扩产，公司金刚石微粉产能暂时可以满足当时的市场需求，故暂缓实施了该项目。综合考虑近期及未来金刚石微粉的市场需求及产能情况，经过充分论证讨论，公司开始积极准备推进募投项目建设，主要方向包括微粉及向其产业链上游延伸，目前具体项目尚未确定。若后续发生变更募集资金用途事项，公司将及时履行审议程序并披露。

募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金不适用

用途）

公司于2022年9月19日召开了第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的募集资金置换自筹资金情况说明议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用，截至2022年12月31日，公司已根据董事会决议将置换的预先投入资金从募集资金专户中转入普通账户中。本报告期内公司不存在募集资金置换情况。

公司于2024年4月25日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十四次会议，使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。截至报告期末，公司使用募集资金暂时补流金额为8000万元。

2024年8月27日，公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十五次会议，审

议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》。公司拟使用额度不超过人民币使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明

8000万元闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。截至

2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为5000.00万元。

超募资金投向永久补充流动资金。

2022年8月26日，公司召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十三次会议，

用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情

审议通过了《关于使用超募资金用于永久补充流动资金的议案》，同意将超募资金用于永况说明久补充公司流动资金。

募集资金其他使用情况说明无