东莞证券股份有限公司

关于辽宁东和新材料股份有限公司

2024年度募集资金存放和使用情况的专项核查报告

东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”或“保荐机构”）作为辽宁东

和新材料股份有限公司（以下简称“东和新材”或“公司”）向不特定合格投资者

公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构和持续督导机构，对东和新材履行持续督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》

《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关法

律、法规和规范性文件的规定，保荐机构及其指定保荐代表人对东和新材2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：

一、募集资金的存放、使用及专户余额情况

（一）募集资金基本情况东和新材2023年1月4日收到中国证券监督管理委员会《关于同意辽宁东和新材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕21号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。

公司本次发行股数20000000股，发行价格为人民币8.68元/股，募集资金净额为152445811.43元。截至2023年3月20日，上述募集资金已全部到账，并由亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“亚会验字（2023）第

01120001号”《验资报告》。

（二）募集资金的存放及专户余额情况为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司对上述募集资金进行专1户存储管理，并与保荐机构、存放募集资金的开户银行（中国银行鞍山海城支行、中信银行鞍山海城支行、兴业银行鞍山分行、盛京银行鞍山分行）签署了

《募集资金三方监管协议》。

报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》相关规定执行募集资金的存放、管理、使用，募集资金的存放、管理、使用均不存在违反公司《募集资金管理制度》的情形。

截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下表：

单位：元序号项目金额备注保荐机构暨主承销商扣除保

1募集资金账户初始金额157038560.00荐承销费后向募集资金账户

转账金额

2支付其他发行费用金额4592748.57

3募集资金净额152445811.43

4募集资金账户增加金额397330653.08

4.1赎回理财产品本金365000000.00包括专户内利息、理财（购

4.2利息收入3162467.15买结构性存款、他行专户协定存款）利息

4.3归还暂时补流的流动资金29168185.93

5募集资金账户减少金额436529387.77

5.1银行服务费、手续费支出3738.90

经审议的募集资金分配议案偿还银行贷款及补充流动资金中补流募集资金为3800万

5.238063790.94支出元，超过部分为补流募集资金专户累积利息

闲置募集资金用于现金管理-

5.3购买理财产品-购买结构性存365000000.00

款

经第三届董事会第二十三次使用闲置募集资金暂时补充流

5.429168185.93会议、第三届监事会第十五

动资金次会议审议通过

5.5募投项目支出4293672.00

6募集资金账户期末余额113247076.74

注1：2023年4月7日至2024年4月6日公司使用闲置募集资金进行现金管理的限额

2为12000.00万元，2024年5月10日至2025年5月9日公司使用闲置募集资金进行现金管

理的限额为10000.00万元，在该额度范围内资金可以循环滚动使用，上表5.3项金额系公司2023年度、2024年度使用闲置募集资金进行现金管理累计金额，除2024年4月6日至

2024年5月10日，存在使用暂时闲置募集资金购买一笔结构性存款超出授权期限的情形之外，公司使用闲置募集资金进行现金管理金额未超出限额。

注2：2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金3000.00万元购买结构性存款，该结构性存款截止2024年12月31日处于募集期，未从公司银行账户划转至结构性存款专户。该款项于次日从募集资金账户划转至结构性存款专户并于2025年1月27日赎回。除上述事项外，截止2024年12月31日，公司未使用暂时闲置募集资金进行其他现金管理。

截至2024年12月31日，公司募集资金专户的具体情况如下表：

单位：元存放银行银行账户账号余额

中国银行股份有限公司鞍山海城支行2869834240821438495.68

中信银行股份有限公司鞍山海城支行811290101320090445050780476.99

兴业银行股份有限公司鞍山分行42301010010033927210245184.29

盛京银行股份有限公司鞍山新兴支行099010010200000380150782919.78

合计113247076.74

注：因开户行取消智能通知存款业务，公司于兴业银行股份有限公司鞍山分行开设的账号为423010100100339272的募集资金专户（以下简称“9272专户”）生成的智能通知存款子账户（账号为423010100200469732）已于2024年

5月24日完成结息后自动将余额全部转账至9272专户。公司于2024年7月10日收到开户行关于账户注销的告知函，于次日在北交所指定信息披露平台（https://www.bse.cn/）发布了《关于注销部分募集资金账户的公告》（公告编号：2024-046）。

（三）募投项目的资金使用情况

1.募集资金使用情况报告期内，二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产建设项目（以下简称“原募投项目”）实施的可行性、必要性已发生变化，公司将募集资金用于“新型 D-D 型分解炉煅烧工艺形成“新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧 MgO 粉生产

3示范项目”（以下简称“新募投项目”）的投资建设，详见“二、变更募集资金用途的资金使用情况之（二）变更募集资金用途的原因”。

本年度，新募投项目使用募投资金429.37万元。

募投项目的资金使用相关情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

2.募投项目可行性重大变化情况

2024年度，公司原募投项目可行性已发生重大变化，情况详见“二、变更募集资金用途的资金使用情况之（二）变更募集资金用途的原因”。

（四）募集资金置换情况

报告期内，公司不存在使用募集资金置换自筹资金情况。

（五）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年10月27日，公司召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于拟使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币7000万元（含本数）的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专用账户。公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金仅用于与公司主营业务相关的生产经营，不存在变相改变募集资金用途，影响募集资金投资计划的正常进行的情形。

截至2024年10月22日，前次临时补充流动资金的募集资金29168185.93元已全额归还至募集资金账户。

2024年10月28日，公司召开第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十二次会议，分别审议通过了《关于拟使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币7000万元（含本数）的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专用账户。公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金仅用于与公司主营业务相关的生产经营，不存在变相改变募集

4资金用途，影响募集资金投资计划的正常进行的情形。

2024年10月22日至12月31日，公司未新增使用闲置募集资金暂时补充

流动资金的情形。

（六）闲置募集资金购买理财产品情况

2024年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托理财委托方名委托理财委托理财委托理财预计年化收产品名称金额（万收益类型称产品类型起始日期终止日期益率

元）

C23MQ0107辽宁东和共赢慧信汇新材料股结构性存2023年122024年1保本浮动

率挂钩人民1000.002.00%份有限公款月28日月29日收益币结构性存司款01195期

C24X301077辽宁东和共赢慧信汇新材料股结构性存2024年22024年3保本浮动

率挂钩人民1000.002.50%份有限公款月5日月6日收益币结构性存司款01721期

C24XM0111辽宁东和共赢慧信汇新材料股结构性存2024年22024年3保本浮动

率挂钩人民1000.002.31%份有限公款月24日月25日收益币结构性存司款01813期

C24XM0112辽宁东和共赢慧信汇新材料股结构性存2024年22024年3保本浮动

率挂钩人民1000.002.00%份有限公款月24日月25日收益币结构性存司款01814期

C24W60113辽宁东和共赢慧信汇新材料股结构性存2024年32024年4保本浮动

率挂钩人民1000.002.50%份有限公款月11日月10日收益币结构性存司款01957期

C24WT0118辽宁东和共赢慧信汇新材料股结构性存2024年32024年4保本浮动

率挂钩人民2000.002.50%份有限公款月31日月30日收益币结构性存司款02268期

辽宁东和 C24V50110新材料股结构性存共赢慧信汇2024年42024年5保本浮动

1000.002.50%

份有限公款率挂钩人民月13日月13日收益司币结构性存

5款02464期

C24UW0162辽宁东和共赢慧信汇新材料股结构性存2024年62024年6保本浮动

率挂钩人民2000.001.05%份有限公款月1日月28日收益币结构性存司款03485期

C24TS0144辽宁东和共赢慧信汇新材料股结构性存2024年72024年7保本浮动

率挂钩人民1000.002.00%份有限公款月1日月31日收益币结构性存司款04126期

C24RJ0110辽宁东和共赢智信汇新材料股结构性存2024年82024年9保本浮动

率挂钩人民2000.002.00%份有限公款月26日月25日收益币结构性存司款17231期

C24RU0140辽宁东和共赢智信汇新材料股结构性存2024年92024年9保本浮动

率挂钩人民1000.002.00%份有限公款月1日月30日收益币结构性存司款17283期

C24QR0143辽宁东和共赢智信汇新材料股结构性存2024年102024年10保本浮动

率挂钩人民1000.002.20%份有限公款月1日月31日收益币结构性存司款17711期

C24QY0112辽宁东和共赢智信汇新材料股结构性存2024年102024年11保本浮动

率挂钩人民2000.002.40%份有限公款月12日月13日收益币结构性存司款18006期

C24S50149辽宁东和共赢智信汇新材料股结构性存2024年112024年11保本浮动

率挂钩人民3000.002.15%份有限公款月1日月29日收益币结构性存司款18359期

C24NA0132辽宁东和共赢智信汇新材料股结构性存2024年112024年12保本浮动

率挂钩人民2000.001.90%份有限公款月18日月20日收益币结构性存司款18692期

C24W70138辽宁东和共赢智信汇新材料股结构性存2024年122024年12保本浮动

率挂钩人民3000.001.90%份有限公款月1日月31日收益币结构性存司款18912期

公司于2023年4月7日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第

6十一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公

司拟使用额度不超过人民币12000万元闲置募集资金进行现金管理。在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。公司拟投资的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、定期存款、通知存款或结构性存款等产品，拟投资的期限最长不超过12个月。自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。如单笔产品存续期超过前述授权有效期，则决议的授权期自动顺延至该笔交易期满之日。

公司于2024年5月10日召开第三届董事会第二十七次会议和公司第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于补充确认并继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司董事会、监事会对前次使用闲置募集资金进行现金管理授权有效期到期后公司仍使用暂时闲置募集资金购买一笔结构性存款的行

为进行补充确认，并拟继续使用额度不超过人民币10000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。公司拟投资的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、定期存款、

通知存款或结构性存款等产品，不影响募集资金投资计划正常进行。本次授权自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。如单笔产品存续期超过前述授权有效期，则决议的授权期自动顺延至该笔交易期满之日。

2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金3000.00万元购买结构性存款，该结构性存款截止2024年12月31日处于募集期，未从公司银行账户划转至结构性存款专户。该款项于次日从募集资金账户划转至结构性存款专户并于2025年1月27日赎回。除上述事项外，截止2024年12月31日，公司未使用暂时闲置募集资金进行其他现金管理。

报告期内，公司不存在质押上述理财产品的情况。

二、变更募集资金用途的资金使用情况

（一）变更募集资金用途的概况

单位：万元

7变更前拟投资变更后拟投资募集资金用途变

序号募集资金用途投资项目名称金额金额更的主要原因二氧化碳捕集纯化及轻烧氧

111444.580.00详见下文

化镁清洁生产建设项目新型低能耗双室碳酸盐分解

2炉轻烧氧化镁粉生产示范项0.0011444.58详见下文

目偿还银行贷款及补充流动资

33800.003800.00-

金

合计-15244.5815244.58-

（二）变更募集资金用途的原因

由于未完成用地手续，公司二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产建设项目尚未正式启动建设，项目实施进度落后于计划进度。目前，二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产建设项目（以下简称“原募投项目”）实施的可行性、

必要性已发生变化，公司将募集资金用于新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧MgO粉生产示范项目的投资建设，具体情况如下：

近年来，为抓住行业高质量发展趋势所形成的机遇，公司持续探索新工艺、新技术。2023 年，公司基于新型 D-D 型分解炉煅烧工艺形成“新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧 MgO 粉生产示范项目”（以下简称“新募投项目”）方案，该项目拟应用工艺属国内首例，具有自动化程度高、单位产品投资较低等特点。

2023年5月22日，辽宁省工业和信息化厅印发《辽宁省工业和信息化厅关于辽宁东和新材料股份有限公司相关项目为首台套装备产业化项目的批复》（辽工信建材〔2023〕54 号），“辽宁东和新材料股份有限公司新建 D-D 型分解炉项目，装备技术采用了五级悬浮预热+D-D 型双室分解炉+活性调节器的生产工艺，具有产品质量高、产能大、能耗低、环保稳定达标等特点，是菱镁石粉状料焙烧轻烧氧化镁新型生产工艺技术方案，应用该技术的‘辽宁东和新材料股份有限公司新建 D-D 型分解炉项目’（新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧 MgO 粉生产示范项目）属目前行业首台套装备产业化项目，符合不制定产能置换方案的条件”。

公司原募投项目总投资额为54138.04万元，投资规模较大。新募投项目

8投资规模为18744.91万元，轻烧氧化镁产能单位成本较原募投项目更低，更具经济性。公司2023年公开发行募集资金净额为15244.58万元，其中

3800.00万元已用于偿还银行贷款及补充流动资金，尚未使用的募集资金为

11444.58万元。目前情况下，如在取得相关外部审批手续后继续实施原募投项目，将对公司现金流形成较大压力，按照理论周期完成项目建设并形成新增产能的不确定性大幅提高。

综上，在原募投项目待实施期间，公司形成了在技术含量、经济性等方面极具竞争力的新工艺方案，在原募投项目因土地手续、能评手续等原因尚未实际建设的情况下，公司将募集资金用于新募投项目。本次募集资金用途变更，系公司综合考虑原募投项目的实施情况、原募投项目与新募投项目在技术、经

济性等方面的比较情况以及公司现阶段发展需要所做出的审慎决定，通过实施新募投项目，公司预计能够更快形成轻烧氧化镁新增产能，进而提高募集资金使用效益。

（三）变更后的募集资金用途具体情况

本次募集资金用途变更后，用于新募投项目的建设，情况如下：

项目名称新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧氧化镁粉生产示范项目海城市牌楼镇代家沟工业园区辽宁东和新材料股份有限公司西北侧建设地点2

待开发规划用地项目计划用地面积 28111m

建设煤制气系统、原料制备系统、轻烧氧化镁粉煅烧系统、包装系

建设内容统、烟气处理系统等主要及辅助生产设施，项目建成后，可年产轻烧氧化镁粉20万吨实施主体东和新材建设周期18个月

受募投项目取得用地、资金筹措、材料及设备供应等因素影响，募集资金投资项目的建设进度可能延迟；受市场需求变动或者宏观经可能面临的风险

济形势变化的影响，募集资金投资项目可能不能实现预期的经济效益

（四）决策程序

2024年4月25日，公司召开第三届董事会第二十六次会议、第三届监事

会第十八次会议，2024年5月31日公司召开2023年年度股东大会，分别审议

9通过《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司本次变更募集资金用途。

（五）本次变更对公司的影响本次变更募集资金用途是基于原募投项目实施情况及公司现阶段发展需要

做出的适时调整，有利于尽快完成新项目的建设从而形成新增产能，不会对公司的财务状况及生产经营带来不利影响，不涉及构成关联交易的情形。

公司本次变更募集资金用途后，不存在向实际控制人购买资产情况，不存在损害公司和全体股东利益的情况。

三、募集资金存放、使用及披露中存在的问题

公司于2023年4月7日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第

十一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币12000.00万元闲置募集资金购买理财产品（有效期

自第三届董事会第十六次会议审议通过之日起12个月，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用）。公司拟投资的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、定期存款、通知存款或结构性存款等产品。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。

在2023年4月7日董事会决议有效期届满（即2024年4月7日）后，公司存在未及时再次授权时继续使用部分闲置募集资金购入理财产品合计

1000.00万元的情况。2024年4月7日后，公司继续购买的理财产品明细如下：

委托委托理财产品名委托理财委托理财委托理财收益类预计年化收方名

产品类型称金额起始日期终止日期型益率（%）称

东和银行理财结构性保本浮2.50

1000.002024.4.132024.5.13

新材产品存款动收益

合计1000.00公司已于2024年5月10日召开第三届董事会第二十七次会议和公司第三届监事会第十九次会议审议通过《关于补充确认并继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。该议案在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大

10会审议。同日，公司于北京证券交易所指定信息披露平台(www.bse.cn)披露了

《第三届董事会第二十七次会议决议公告》（公告编号：2024-036）、《第三届监事会第十九次决议公告》（公告编号：2024-037）、《关于补充确认并继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-038）。

公司监事会就该事项发表了审核意见：“公司补充履行了以闲置募集资金进行现金管理的事项必要的法律审批程序，未对募集资金投资项目正常开展带来不利影响，不存在变相改变募集资金用途或对公司的生产经营造成不利影响的情况，未损害上市公司和股东的利益”。

保荐机构就该事项发表了无异议的专项意见。

2024年度，除上述事项外，公司严格按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》

等相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，公司募集资金使用及披露不存在违规情形。

四、会计师对募集资金年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证意见

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）针对东和新材募集资金的存放和使用情况出具了《募集资金存放与使用情况鉴证报告》（容诚专字[2025]110Z0118号），认为东和新材2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号-募集资金管理》及相关格式指引的规定，公允反映了东和新材公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。

五、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为，除上述“三、募集资金存放、使用及披露中存在的问题”中东和新材使用闲置募集资金进行现金管理存在超出董事会决议有效期的情况外，东和新材2024年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市11公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》

《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等法规和

文件的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，有效执行募集资金监管协议，公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用的相关信息，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

12附表1《募集资金使用情况对照表》

单位：元募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集

152445811.43本报告期投入募集资金总额4293672.00

资金）

变更用途的募集资金总额114445811.43

变更用途的募集资金已累计投入募集资金总额42293672.00

75.07%

总额比例项目可行是否已变更项截至期末投入项目达到预定调整后投资总额截至期末累计是否达到性是否发

募集资金用途目，含部分变本报告期投入金额进度（%）可使用状态日

（1）投入金额（2）预计效益生重大变

更(3)＝(2)/(1)期化二氧化碳捕集纯化及轻烧氧是0000不适用不适用是化镁清洁生产建设项目新型低能耗双室碳酸盐分解

炉轻烧氧化镁否114445811.434293672.004293672.003.75不适用不适用否粉生产示范项目偿还银行贷款

及补充流动资否38000000.00038000000.00100不适用不适用否金

合计-152445811.434293672.0042293672.00----

公司二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产建设项目计划建设周期为18个月，报告期内，该募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度项目实际进度落后于计划进度。

公司二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产建设项目待实施期间，其项目可行性、必要性已经

13发生重大变化，公司根据实际情况调整募集资金用途，将募集资金用于新型低能耗双室碳酸盐分

解炉轻烧 MgO 粉生产示范项目的投资建设，详见公司于 2024 年 4 月 26 日在北交所指定信息披露平台（https://www.bse.cn/）披露的《变更募集资金用途公告》（公告编号：2024-033）。

近年来，为抓住行业高质量发展趋势所形成的机遇，公司持续探索新工艺、新技术。2023年，公司基于新型 D-D 型分解炉煅烧工艺形成“新型低能耗双室碳酸盐分解炉轻烧 MgO 粉生产示范项目”方案，该项目拟应用工艺属国内首例，具有自动化程度高、单位产品投资较低等特点，达到国内领先水平。

公司原募投项目、新募投项目的主要产品均为轻烧氧化镁，但新募投项目不涉及二氧化碳捕集纯化，且新募投项目采取相比原募投更新的生产工艺，系辽宁省“首台套”项目。公司原募投项目总投资额为54138.04万元，投资规模较大。新募投项目投资规模为18744.91万元，轻烧氧化可行性发生重大变化的情况说明

镁产能单位成本较原募投项目更低，更具经济性。公司2023年公开发行募集资金净额为

15244.58万元，其中3800.00万元已用于偿还银行贷款及补充流动资金，尚未使用的募集资金

为11444.58万元。目前情况下，如在取得相关外部审批手续后继续实施原募投项目，将对公司现金流形成较大压力，按照理论周期完成项目建设并形成新增产能的不确定性大幅提高，而新募投项目与公司实际募集资金规模相匹配，实施的可行性更高。

综上，在原募投项目待实施期间，公司形成了在技术含量、经济性等方面极具竞争力的新工艺方案，在原募投项目因土地手续等原因尚未实际建设的情况下，公司将募集资金用于新募投项目。

报告期内，由于原募投项目可行性发生了重大变化，公司召开第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第十八次会议、2023年年度股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，同募集资金用途变更的情况说明

意公司本次变更募集资金用途，即：原募投项目尚未使用的募集资金114445811.43元，变更为新募投项目募集资金使用。

募集资金置换自筹资金情况说明报告期内，公司不存在使用募集资金置换自筹资金情况。

2024年10月28日，公司召开第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十二次会议，分别

审议通过了《关于拟使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币7000万元（含本数）的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自本次董事会使用闲置募集资金

审议通过之日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专用账户。公司本次使用闲置募集资暂时补充流动资金情况说明

金暂时补充流动资金仅用于与公司主营业务相关的生产经营，不存在变相改变募集资金用途，影响募集资金投资计划的正常进行的情形。具体内容详见公司2024年10月30日在北京证券交易所官网(https://www.bse.cn/)上披露的使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告(公告编

14号:2024-068)。

公司于2024年5月10日召开第三届董事会第二十七次会议和公司第三届监事会第十九次会议审

议通过了《关于补充确认并继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司拟使用额度不超过人民币10000万元部分闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。公司拟投资的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、定期存使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明款、通知存款或结构性存款等产品，不影响募集资金投资计划正常进行。本次授权自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。如单笔产品存续期超过前述授权有效期，则决议的授权期自动顺延至该笔交易期满之日。具体内容详见公司于2024年5月10日在北京证券交易所信息披露平台（https://www.bse.cn/）披露的《辽宁东和新材料股份有限公司关于补充确认并继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-038）。

超募资金投向不适用用超募资金永久补充流动资金不适用或归还银行借款情况说明

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