目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3—8页

三、附件……………………………………………………………第9—12页

（一）本所营业执照复印件………………………………………第9页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第10页

（三）签字注册会计师证书复印件…………………………第11—12页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕10430号

铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司（以下简称铜冠矿建公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供铜冠矿建公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为铜冠矿建公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任铜冠矿建公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对铜冠矿建公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共12页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，铜冠矿建公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30号）及相关格式指引的规定，如实反映了铜冠矿建公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十七日

第2页共12页铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30号）及相关格

式指引的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1234号），本公司由主承销商天风证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售和网上向不特定合格投资者公

开发行的方式，发行人民币普通股股票5066.67万股，发行价为每股人民币4.33元，共计募集资金21938.68万元，坐扣承销和保荐费用1572.95万元后的募集资金为20365.73万元，已由主承销商天风证券股份有限公司于2024年9月20日汇入本公司募集资金监管账户。本公司因行使超额配售取得的募集资金净额为3088.93万元已由主承销商天风证券股份有限公司于2024年11月11日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费

用478.12万元后，公司本次募集资金净额为22976.54万元。上述募集资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（容诚验字〔2024〕230Z0085号和容诚验字〔2024〕230Z0119 号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 22976.54

项目投入 B1 3874.92截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 2.92

第3页共12页项目序号金额

项目投入 C1 3810.80本期发生额

利息收入净额 C2 29.65

项目投入 D1=B1+C1 7685.72截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 32.57

应结余募集资金 E=A-D1+D2 15323.39

实际结余募集资金 F 15323.39

差异 G=E-F

(三)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国银行股份有限公司铜

185778237036113014114.29

陵分行中国建设银行股份有限公

3405016688080000125340219765.14

司铜陵住房建筑业支行中国工商银行股份有限公2025年8月6

1308020029200350939

司铜陵百大支行日销户

合计——153233879.43——

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构天风证券股份有限公司于2024年10月18日分别与中国银行股份有限公司铜陵分行、中国建设银行股份有限公司铜陵住房建筑业支行、中国工商银行股份有限

公司铜陵百大支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三、本年度募集资金的实际使用情况

第4页共12页(一)募集资金投资项目情况

1.截至2025年末，募投项目累计投入募集资金总额7685.72万元，募集资金投资项

目情况详见本报告附件1募集资金使用情况对照表。

2.募集资金投资项目可行性不存在重大变化。

(二)募集资金置换情况公司募集资金未存在置换情况。

(三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司未存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)闲置募集资金开展现金管理情况1.公司于2025年1月14日召开了2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，于决议有效期限内使用总金额（任意时点使用募集资金购买理财产品的金额合计）不超过人民币3500.00万元（含本数）的闲置募集资金购买理财产品，投资于安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、通知存款等可以保障投资本金安全的产品。在前述额度内，资金可以循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过12个月。

2.公司于2025年12月12日，公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。决议有效期限内批准使用总金额（任意时点使用募集资金购买理财产品的金额合计）不超过人民币8000.00万元（含本数）的闲置

募集资金购买理财产品，投资于安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、通知存款等可以保障投资本金安全的产品。在前述额度内，资金可以循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过12个月。

3.公司报告期内实际使用募集资金额度3500.00万元，获得188716.33元收益，购

买的理财产品于期末均已到期，不存在现金管理产品质押的情况。

4.本年度，公司使用暂时闲置募集资金开展现金管理的情况如下：

委托方起始终止收益预计产品类型产品名称金额名称日期日期类型年化收益率中国建中国建设银行安

2025年2025年保本浮

设银行保本浮动收徽省分行单位人1500.00

07月0810月09动收益0.65%-2.50%

安徽省益型产品民币定制型结构万元日日类分行性存款

第5页共12页可行性发生重大变化的情况说明不适用

公司于2025年11月10日召开了2025年第三次临时股东会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。

“矿山工程施工和采矿设备购置项目”实施过程中，公司为加快海外订单向业绩转化，综合考虑投资效率、境外直接投资（ODI）要求及国资监管等因素，由境外子公司以自有资金在项目所在地采购设备，为提高募集资金募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）

使用效率，更好支持公司主营业务发展，公司拟将原募投项目“矿山工程施工和采矿设备购置项目”募集资金变更用于“安宁矿业潘家田铁矿露天转地下开采工程”。“安宁矿业潘家田铁矿露天转地下开采工程”项目投资总额32277.22万元，拟投入募集资金11814.52万元。

募集资金置换自筹资金情况说明不适用使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度不适用报告期末使用募集资金暂时补流的金额不适用

使用闲置募集资金进行现金管理的审议额度8000.00万元报告期末使用闲置募集资金现金管理的余额超募资金使用情况说明不适用节余募集资金转出的情况说明不适用投资境外募投项目的情况说明不适用募集资金其他使用情况说明不适用[注]2025年12月30日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过《关于铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“矿山工程新技术研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2027年6月30日。

第8页共12页本复印件仅供铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司天健审〔2026〕10430

号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第9页共12页本复印件仅供铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司天健审〔2026〕10430

号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第10页共12页本复印件仅供铜陵有色金属集团铜冠矿山建设

股份有限公司天健审〔2026〕10430号报告后附之用，证明宋鑫是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第11页共12页本复印件仅供铜陵有色金属集团铜冠矿山建设

股份有限公司天健审〔2026〕10430号报告后附之用，证明龚文昌是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。