证券代码：920086证券简称：科马材料公告编号：2026-057

浙江科马摩擦材料股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职情况报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

2025年度，公司董事会审计委员会严格遵照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，勤勉尽责、独立履职，切实履行财务监督、审计监督及内部控制监督等核心职责。现将2025年度履职情况汇报如下：

一、基本情况

2025年度，公司第五届董事会审计委员会由独立董事武继俊先生、独立董事冯

杰先生、董事王宗和先生组成。审计委员会主任委员（召集人）由具备会计专业背景的独立董事武继俊先生担任。审计委员会中独立董事占比过半数，成员中不存在担任公司高级管理人员的情形，成员构成符合《上市公司独立董事管理办法》等相关规定。

新《公司法》施行后，公司于2025年8月6日召开2025年第二次临时股东大会，审议通过取消监事会设置的相关议案。自该议案经股东大会审议通过之日起，公司不再设置监事会，原监事会职权由董事会审计委员会行使。

二、会议召开情况

2025年度，公司董事会审计委员会共召开6次会议，具体情况如下：

序号会议届次召开时间审议事项

1第五届董事会2025年21、《公司2024年年度报告及其摘要》审计委员会第月24日2、《公司2024年度财务决算报告》

九次会议3、《公司2025年度财务预算报告》

4、《公司2024年度利润分配预案》

5、《关于公司2024年度<审计报告>的议案》

6、《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》7、《关于对公司2022年度、2023年度及2024年度关联交易予以确认的议案》8、《关于内部控制自我评价报告及审计报告的议案》

9、《关于<非经常性损益鉴证报告>的议案》10、《关于前次募集资金使用情况报告及鉴证报告的议案》

第五届董事会

2025年7

2审计委员会第1、《关于公司2025年1-3月审阅报告的议案》

月31日十次会议

1、《关于公司2025年半年度报告的议案》第五届董事会2、《关于批准公司2025年半年度审阅报告对

2025年8

3审计委员会第外报出的议案》

月7日十一次会议3、《关于补充确认关联交易并新增预计2025年度日常性关联交易的议案》1、《关于批准公司2025年半年度审计报告对外报出的议案》

第五届董事会2、《关于<非经常性损益鉴证报告>的议案》

2025年94审计委员会第3、《关于内部控制自我评价报告及审计报告月22日十二次会议的议案》4、《关于前次募集资金使用情况报告及鉴证报告的议案》

第五届董事会2025年101、《关于公司2025年1-9月审阅报告对外报

5审计委员会第月30日出的议案》十三次会议1、《关于修订<浙江科马摩擦材料股份有限公

第五届董事会

2025年12司向不特定合格投资者公开发行股票并在北

6审计委员会第

月5日京证券交易所上市后三年内稳定股价的预案>十四次会议的议案》

三、相关工作情况

（一）审阅公司财务报告并发表意见

报告期内，董事会审计委员会审议了公司相关财务报告，与公司管理层进行了沟通并听取审计机构意见，认为公司相关财务报告真实、准确、完整地反映了公司的经营成果及财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，公司根据实际情况本着谨慎、稳健的原则，选择和运用恰当的会计政策，符合相关法规及《公司章程》的规定。

（二）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，董事会审计委员会对公司聘请的2025年年报审计机构中汇会计师事务所（特殊普通合伙）的执业资质、从业人员信息、业务经验及诚信记录等方面进

行充分调研、审查和分析论证，认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）具备胜任公司年度审计机构的专业资质与能力。

（三）监督董事、高级管理人员履职行为

报告期内，董事会审计委员会对公司董事及高级管理人员遵守法律法规、证券交易所相关规则、《公司章程》以及执行公司职务的行为进行了监督，认为相关人员均能勤勉尽责、恪尽职守，未发现违反忠实义务或损害公司利益的情形，切实维护了公司整体利益。

（四）协调管理层、内部相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，董事会审计委员会充分听取各方意见，协调治理层、内部审计部门与外部审计机构保持良好沟通。内部审计部门统筹负责公司内部审计及内部控制相关工作，就财务会计规范、内控体系建设等事项征求外部审计机构意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，促进公司财务与内部控制规范运行。

四、总体评价

2025年度，公司董事会审计委员会按照相关法律法规、规范性文件和公司制度的要求，忠实、勤勉地履行了职责，并发挥了指导、协调、监督的作用，有效促进了公司的规范治理和稳健发展。

2026年度，公司董事会审计委员会将继续本着对公司和全体股东负责的态度，

坚持勤勉尽责和审慎原则，充分发挥审计委员会的专业作用，密切关注公司的财务状况、内外部审计情况、董事及高级管理人员履职行为等重要事项，推动公司内部控制体系的完善和财务管理的规范化，保证公司经营决策科学合规，推动公司规范治理水平和运营质量的持续提升。

浙江科马摩擦材料股份有限公司董事会

2026年4月23日