证券代码：920090证券简称：同辉信息公告编号：2026-065

同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司

内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息

真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司发现1个非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司、同辉（北京）数智云科技有限责任公司、同辉数文（北京）科技有限责任公司纳入评价范围单位资产总额占公司抵消前合并财务报表资

产总额的99.5%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、风险评估、资金活动、采购业

务、资产管理、销售业务、财务报告、合同管理、关联交易、内部信息传递、信息披露等内容；重点关注的高风险领域主要包括：组织架构、资金活动、采购业务、销售业务、研

究与开发、信息披露等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准是依据营业收入和资产总额指标

进行判断，其标准如下：

缺陷等级重大缺陷重要缺陷一般缺陷错报金额≥营业收入总营业收入总额的1%≤错报错报金额<营业收入总额利润潜在错报

额的2%金额<营业收入总额的2%的1%

错报金额≥资产总额的资产总额的1%≤错报金额错报金额<资产总额的

资产潜在错报1.5%<资产总额的1.5%1%

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

公司财务报告内部控制缺陷定性标准主要从对财务报告的潜在影响出发考虑。

具有以下特征的缺陷，可考虑认定为财务报告内部控制重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响；当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；董事会对财务报告未有效发挥监督职能。

具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：未建立反舞弊程序和控制措施；单独缺陷或连同其他缺陷，导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽不构成重大错报但应仍引起管理层重视的错报。

一般缺陷：财务报告控制中存在的、不构成重大缺陷和重要缺陷的其他缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

公司非财务报告内部控制缺陷定量标准主要根据控制缺陷可能造成直接经济损失的金额，以营业收入指标衡量：

缺陷等级重大缺陷重要缺陷一般缺陷

损失金额≥营业收入总额的营业收入总额的2‰≤损失金额损失金额<营业收入总额

损失金额5‰<营业收入总额的5‰的2‰

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

公司非财务报告缺陷的定性标准主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜在

负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。具有以下特征的缺陷，认定为非财务报告重大缺陷：违反国家法律法规或规范性文件；重大决策机制不健全或导致重大失误；重要业务制度缺失或制度体系失效；内部控制重大或重要缺陷未得到整改；其他对公司负面影响重大的事项。

出现下列情形的，为重大缺陷：

1、违反国家法律法规；

2、主要业务管理或操作人员明显不胜任；

3、关键岗位的管理人员或技术人员流失；

4、主要媒体出现负面新闻，对公司社会声誉和品牌形象产生持续的不利影响；重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷的严重程度，其直接或潜在负面影响虽然未达到

和超过重大缺陷，仍应引起管理层重视的缺陷，其他情形影响程度确定。

一般缺陷：如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标，则认定为一般缺陷。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内发现公司非财务报告内部控制重大缺陷1个。

（1）缺陷性质及影响报告期内存在大股东频繁提议罢免董事的情形。该事项直接导致公司董事人数低于公司章程规定的最低人数要求，董事会稳定性与正常履职能力受到重大不利影响。同时，董事在重大决策过程中持续存在严重分歧，公司治理有效性存在重大不足。综上，公司在公司治理层面存在内部控制重大缺陷，导致治理机制运行有效性存在重大欠缺。

（2）缺陷整改情况

针对上述缺陷，公司在2026年3月19日召开的股东会上进行了董事会换届选举，新的董事会人员足额，且均能够正常履职，董事会运转已经步入正轨。

四、其他内部控制相关重大事项说明无

同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司

2026年4月22日