关于陕西科隆新材料科技股份限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录

关于陕西科隆新材料科技股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

陕西科隆新材料科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理1-8

与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

电话+861085665588

传真+861085665120

www.grantthornton.cn关于陕西科隆新材料科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2026）第 410A007652号

陕西科隆新材料科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的陕西科隆新材料科技股份有限公司（以下简称科隆新材公司）《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》

的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是科隆新材公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科隆新材公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合科隆新材公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，科隆新材公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》有关规

定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了科隆新材公司2025年度募集资金的存放和实际使用情况。本鉴证报告仅供科隆新材公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年四月十五日陕西科隆新材料科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》等有关规定，现将本公司2025年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意陕西科隆新材料科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1569号）同意注册，并经北京证券交易所同意，公司向不特定合格投资者发行股票1725.00万股（全额行使超额配售选择权后），每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币14.00元/股，本次发行募集资金总额为人民币24150.00万元（全额行使超额配售选择权后），扣除发行费用2617.82万元（全额行使超额配售选择权，不含增值税）后，实际募集资金净额为21532.18万元。

此次发行初始募集资金与超额配售部分募集资金分别于2024年11月28日和2025年1月3日到位。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对前述募集资金到位情况进行了审验，并分别出具了《验资报告》（致同验字（2024）第410C000452号）和《验资报告》（致同验字（2025）第410C000002号）。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目0.00万元，尚未使用的金额为18618.23万元（其中募集资金18616.98万元，专户存储累计利息1.25万元）。

2、本年度使用金额及当前余额

12025年，本公司募集资金新增及使用情况如下：

单位：人民币元

2024年末募集资金余额186182259.54

加：本期行使超额配售选择权新增募集资金金额31500000.00

减：支付发行费用2347952.09

减：累计已投入募投项目23879396.22

减：超募资金永久补充流动资金5321843.40

加：募集资金利息收入及理财收益扣减手续费1926491.05

2025年末募集资金余额188059558.88

（1）2025年度，公司以募集资金直接投入募投项目2387.94万元。截至2025年12月31日，公司募集资金累计直接投入募投项目2387.94万元。

（2）截至2025年12月31日，公司不存在从非募集资金账户支付但尚未从募集资金专户中转出的情形。

综上，截至2025年12月31日，公司募集资金累计投入2387.94万元，尚未使用的募集资金余额为18805.96万元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《陕西科隆新材料科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。

根据管理制度并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与国新证券股份有限公司和招商银行股份有限公司咸阳分行、中信银行股份有限公司咸阳分行、中国银行股份有限公司咸阳分行签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“监管协议”），对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。

2公司于2025年3月17日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同意增加公司全资子公司陕西迈纬尔胶管有限公司（以下简称“迈纬尔”）作为“军民两用新型合成材料液压管生产线建设项目”的实施主体。公司全资子公司迈纬尔已增加开立了募集资金专项账户，并和科隆新材作为共同一方，与中国银行股份有限公司咸阳分行及国新证券股份有限公司共同签署了《募集资金三方监管协议之补充协议》。

截至2025年12月31日，公司均严格按照该监管协议的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金余额188059558.88元，其中募集资金使用专户存储余额38059558.88元，使用部分闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回至募集资金使用专户的产品余额150000000.00元。具体存储情况如下：

1、截至2025年12月31日，募集资金专户具体存储情况

单位：元公司名称开户银行银行账号存储余额

中信银行股份有限公司咸阳分行81117010126008811503013876.86

中国银行股份有限公司咸阳分行1021145067089174674.22陕西科隆新中国银行股份有限公司咸阳分行

材料科技股1103314532757-（注）份有限公司

中国银行股份有限公司咸阳分行1033145262222093763.93招商银行股份有限公司咸阳分行

291090002281001813124126.55营业部（注）

陕西迈纬尔

胶管有限公中国银行股份有限公司咸阳分行10291684765810653117.32司

合计38059558.88

注1：中国银行股份有限公司咸阳分行（账号：103314532757）的募集资金专户资金已使用完毕并注销；

注2：上述募集资金专户余额中包含存放于招商银行募集资金专户（账号：3910900022810018）的“C+组合存款”1000万元。

2、截至2025年12月31日，使用部分闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回至

募集资金使用专户的产品余额情况

单位：元公司名称银行产品名称余额

中信银行股份有限公司咸阳分行大额存单70000000.00陕西科隆新

材料科技股中国银行股份有限公司咸阳分行定期存款40000000.00份有限公司

招商银行股份有限公司咸阳分行营业部定期存款30000000.00陕西迈纬尔

胶管有限公中国银行股份有限公司咸阳分行定期存款10000000.00司

合计150000000.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目情况

2025年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。

募投项目可行性不存在重大变化。

（二）募集资金置换情况

2025年1月14日，公司召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》。

公司使用募集资金置换了截至2025年1月13日公司以自筹资金已预先支付的发行费

用391.40万元。

2025年7月21日，公司召开第四次独立董事专门会议、第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用自有资金支付部分募投项目款项并以募集资金等额置换事宜。公司于2025年12月25日将先期使用自筹资金支付的“研发中心建设项目”支出

407.75万元进行了等额置换。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

42025年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）闲置募集资金进行现金管理情况报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托理预计年委托方名委托理财委托理财委托理财产品名称财金额收益类型化收益称产品类型起始日期终止日期（万元）率（%）多笔定期招商银行2025年12026年1月类存款组组合存款1000

咸阳分行月1615固定收益1.30%日日合招商银行点金系列招商银行结构性存看涨三层2025年12025年4月3000咸阳分行款产品区间90天月16日16浮动收益日2.14%结构性存款中信银行2025年12025年4月固定期限定期存款9000固定收益1.30%咸阳分行月21日21日中国银行2025年12025年7月固定期限定期存款500021固定收益1.25%咸阳分行月日21日招商银行点金系列招商银行银行理财看涨三层2025年52025年8月

943000911浮动收益月日日1.94%咸阳分行产品区间天

结构性存款共赢智信汇率挂钩中信银行银行理财2025年52025年8月人民币结7000108浮动收益1.98%咸阳分行产品月日日构性存

A0405期中国银行2025年72026年1月固定期限定期存款4000

咸阳分行月22日22固定收益1.00%日中国银行2025年72026年1月固定期限定期存款1000

咸阳分行月2222固定收益1.00%日日招商银行2025年82025年11固定期限定期存款30001313固定收益1.00%咸阳分行月日月日共赢智信利率挂钩中信银行银行理财2025年82025年11人民币结7000浮动收益

咸阳分行产品月14日月12日1.63%构性存款

A11023期招商银行2025年112026年2月固定期限定期存款3000

咸阳分行月1919固定收益1.00%日日

5中信银行2025年112026年2月

固定期限大额存单7000固定收益1.10%咸阳分行月19日19日

公司于2025年1月14日召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用额度不超过人民币1.8亿元的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。产品品种满足安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全、单笔投资期限最长不超过12个月等要求，公司投资的品种为保障投资本金安全的定期存款、组合存款或结构性存款产品，且购买的产品不得抵押，不用作其他用途，不影响募集资金投资计划正常进行。决议自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

截至2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额为

16000.00万元（其中存储于募集资金专户1000.00万元），均系定期存款。本报告期

内结构性存款理财收益为1004556.16元，定期存款利息收入为607402.77元，合计现金管理收益1611958.93元，报告期内上述理财产品不存在质押情况。

（五）超募资金使用情况

2025年1月14日，公司召开2025年第一次独立董事专门会议、第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金532.18万元永久补充流动资金的议案。

该议案已经2025年2月12日召开的2025年第一次临时股东会审议通过并实施。

（六）募集资金使用的其他情况

公司于2025年3月17日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七次会议及2025年第二次独立董事专门会议，审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同意增加公司全资子公司陕西迈纬尔胶管有限公司作为“军民两用新型合成材料液压管生产线建设项目”的实施主体。此次增加募投项目实施主体是基于公司未来整体发展战略和募投项目实施的实际情况做出的审慎决定，有利于提高募集资金使用效率。该事项未改变募集资金的用途及募投项目的实施方式和建设内容，不会对募投项目的实施造成实质性影响，有助于优化公司内部资源

6配置，充分发挥公司与全资子公司之间的业务协同效应，提高公司整体运营及管理效率，符合公司的长远规划和发展战略，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

此次增加募投项目实施主体后，原实施主体科隆新材已以增资的形式将“军民两用新型合成材料液压管生产线建设项目”部分募集资金2800.00万元提供给新增的实施

主体迈纬尔，由科隆新材与迈纬尔共同实施具体募投项目。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司根据《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》

等有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

针对募集资金专户开立程序存在瑕疵的事项，公司已于2025年9月19日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于补充审议募集资金银行监管账户的议案》，对募集资金专户开立事项予以补充审议并确认。保荐机构已组织公司相关人员开展了关于募集资金管理及使用的专项培训，进一步强化募集资金规范管理意识。除上述情形外，公司不存在其他募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构或独立财务顾问核查意见经核查，保荐机构认为：科隆新材2025年度募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》和《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等有关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务。针对募集资金专户开立程序存在瑕疵的事项，公司已召开董事会补充审议确认；保荐机构已督促公司严格遵守募集资金相关规定，并组织专项培训以强化规范管理意识。除上述情形外，募集资金使用不存在其他违反相关法律法规的情形。截至2025年12月31日，保荐机构对科隆新材募集资金存放与实际使用情况无异议。

七、会计师鉴证意见

7