前次募集资金使用情况鉴证报告

江苏林泰新材科技股份有限公司容诚专字[2026]230Z0285号

容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)中国-北京

目录

序号 内容 页码

1 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-3

2 前次募集资金使用情况专项报告 1-8

前次募集资金使用情况鉴证报告

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-66001391FAX:010-66001392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://wwwrsm.global/china/

容诚专字[2026]230Z0285号

江苏林泰新材科技股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的江苏林泰新材科技股份有限公司(以下简称林泰新材)董事会编制的截至2025年12月31日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供林泰新材为向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为林泰新材向特定对象发行股票所必备的文件，随其他申报材料一起上报。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引一一发行类第7号》编制《前次募集资金使用情况专项报告》是林泰新材董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对林泰新材董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论

我们认为，后附的林泰新材《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《监管规则适用指引一一发行类第7号》编制，公允反映了林泰新材截至2025年12月31日止的前次募集资金使用情况。

（此页无正文,为江苏林泰新材科技股份有限公司容诚专字[2026]230Z0285号报告之签字盖章页。)

容诚会计师事务所

国持殊普通合伙

中国注册会计师:

陈雪

中国·北京

中国注册会计师:

潘丽丽

2026年2月11日

前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金情况

（一）募集资金金额及资金到位情况

江苏林泰新材科技股份有限公司（以下简称林泰新材、公司）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市申请已于2024年11月1日经北京证券交易所上市委员会审核通过，并收到中国证券监督管理委员会于2024 年11月21日出具的《关于同意江苏林泰新材科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》(证监许可（2024)1627号)，同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。

公司向不特定合格投资者公开发行股票（以下简称“公开发行”）发行股票数量为672.75万股（含行使超额配售选择权所发新股)，发行价格为人民币19.82元/股，募集资金总额为人民币133,339,050.00元，扣除发行费用人民币20,854,053.59元(不含税)后募集资金净额为人民币112,484,996.41元。

公司公开发行募集资金已分别于2024年12月12日、2025年1月16日到账并存储于募集资金专用账户，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日止，公司募集资金的实际使用情况如下:

单位：元

项目 金额

募集资金总额 133,339,050.00

发行费用金额 20,854,053.59

募集资金净额 112,484,996.41

期初募集资金账户余额 102,005,902.20

加：行使超额配售选择权新增募集资金净额 15,652,845.00

减：置换预先投入募投项目的实际投资金额 17,072,300.00

减：置换预先支付发行费用金额 4,818,065.50

减：支付发行费用 353,026.48

加：本期利息收入及理财收益 372,929.55

减：本期实际使用募集资金金额 49,447,869.51

减：用于现金管理的暂时闲置募集资金金额 6,000,000.00

2025年12月31日募集资金账户余额 40,340,415.26

（三）前次募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，保护投资者的合法权益，公司根据《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定，制定了《募集资金管理制度》。

2024 年12月12日，林泰新材及其全资子公司南通林泰克斯新材料科技有限公司与兴业银行股份有限公司南通分行（以下简称“兴业银行南通分行”)和东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”）签署《募集资金专户三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），在兴业银行南通分行开设募集资金专项账户（银行账号:408810100100877218 和 408810100100877337）。

2024 年12月26日，林泰新材及其全资子公司南通林泰克斯新材料科技有限公司与中国农业银行股份有限公司南通经济技术开发区支行和东吴证券签署《募集资金专户三方监管协议》，在中国农业银行股份有限公司南通苏通园区支行（以下简称“中国农业银行南通苏通园区支行”）开设募集资金专项账户（银行账号：10727801040017652）。

2025年1月21日，林泰新材及其全资子公司南通林泰克斯新材料科技有限公司与兴业银行南通分行和东吴证券签署《募集资金专户三方监管协议》，在兴业银行南通分行开设募集资金专项账户（银行账号：408810100100880826）。

2025年11月27日，公司将在兴业银行南通分行开立的募集资金专项账户（银行账号：408810100100880826）注销，剩余结余利息2,172.59元转入公司基本户并全部用于补充营运资金。该募集资金专户注销后，公司、南通林泰克斯新材料科技有限公司与兴业银行南通分行、东吴证券签署的《募集资金专户三方监管协议》随之终止，具体内容详见《关于注销部分募集资金专项账户的公告（2025-130)》。

上述三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在异常情况。

截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户的开立和存储情况如下:

单位：元

序号 户名 开户银行 银行账号 金额

1 江苏林泰新材科技股份有限公司 兴业银行南通分行 408810100100877218 8,417.87

2 南通林泰克斯新材料科技有限公司 中国农业银行南通苏通园区支行 10727801040017652 31,636,054.06

3 南通林泰克斯新材料科技有限公司 兴业银行南通分行 408810100100877337 8,695,943.33

4 南通林泰克斯新材料科技有限公司 兴业银行南通分行 408810100100880826 -

合计 40,340,415.26

注：1、上述金额不含截至2025年12月31日公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期本金余额人民币600.00万元。

2、兴业银行南通分行408810100100880826账户已于2025年11月27日注销。

二、前次募集资金的实际使用情况说明

（一）前次募集资金使用情况对照表

本公司承诺投资3个项目为：（1）年产3,000万片汽车（新能源汽车）、工程机械、高端农机及其他传动系统用纸基摩擦片及对偶片项目；（2）多用途湿式摩擦片研发中心建设项目；（3）补充流动资金。前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明

截至2025年12月31日，公司募集资金实际投资项目未发生变更情况。

（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

截至2025 年12月31日，本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异情况如下:

单位：万元

募集资金投资项目名称 募集后承诺投资总额(1) 实际投资总额(2） 差异金额(3)=(2）-(1) 差异原因

年产3,000万片汽车（新能源汽车）、工程机械、高端农机及其他传动系统用纸基摩擦片及对偶片项目 5,900.00 4,462.60 -1,437.40 该项目仍处于建设期

多用途湿式摩擦片研发中心建设项目 3,485.00 325.70 -3,159.30 该项目仍处于建设期

补充流动资金 1,863.50 1,863.72 0.22 募集资金专户利息收入

募集资金投资项目名称 募集后承诺投资总额（1） 实际投资总额(2) 差异金额(3)=(2）-(1) 差异原因

合计 11,248.50 6,652.02 -4,596.48 -

（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

1、前次募集资金投资项目对外转让情况

截至2025年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让情况。

2、前次募集资金投资项目置换情况

公司于2025年2月17日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金》的议案，同意使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司独立董事专门会议审议通过了该议案。截至2025年1月16日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为1,707.23万元，以自筹资金预先支付发行费用金额为481.81万元（不含增值税)，合计2,189.04万元。截至2025年12月31日，上述募集资金置换自筹资金已实施完毕。

（五）闲置募集资金情况说明

2025年1月21日,公司召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理》的议案，同意公司使用部分闲置募集资金购买理财产品。公司独立董事专门会议审议通过了该议案。由于募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。为提高闲置募集资金使用效率，公司拟在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，于决议有效期限内使用总金额（任意时点使用募集资金购买理财产品的金额合计）不超过人民币5,000.00万元（含本数）的闲置募集资金购买理财产品，投资于安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、通知存款等可以保障投资本金安全的银行理财产品。在前述额度内，资金可以循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过12个月。决议自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

截至2025年12月31日,公司使用闲置募集资金购买银行理财产品余额总计600.00万元。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

“多用途湿式摩擦片研发中心建设项目”不直接产生经济效益，该项目实施完成后,公司研发实力和创新能力将得到提升，有利于公司进一步提升核心技术，为公司进一步创新提供全面技术支持，满足公司长期发展的战略需求，其所实现的效益体现在公司的整体业绩中，因此无法单独核算效益情况。

“补充流动资金项目”不直接产生经济效益，该项目实施完成后，公司资产的流动性将进一步提高，有利于改善公司的财务结构，降低公司财务风险，其所实现的效益体现在公司的整体业绩中，因此无法单独核算效益情况。

（三）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明

截至2025年12月31日，公司“年产3,000万片汽车（新能源汽车）、工程机械、高端农机及其他传动系统用纸基摩擦片及对偶片项目”募集资金尚未投入完毕，募投项目尚未完全完工，累计实现的效益是基于已完成投产部分产生的效益。

四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明

公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。

五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明

公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。

附件:

1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

（此页无正文，为江苏林泰新材科技股份有限公司《前次募集资金使用情况专项报告》之签字盖章页。）

江苏林泰新保部公

2026年2月11日

1, ℃到℃项 态止程状截H用或完）日度以期项可℃℃ 月3

1 ,.募 2 2

7

,集3诺 =

年 年3, 承金 2诺

2 资2 5

承金后资募诺

℃ ,金 2

总M 2 万能程浓动摩片(入高他纸对产汽汽械及统片日机擦项 摩心中2发日途研项建 用片设 2

位 ℃ 万能程农动摩片（、高也纸付及产汽汽械及统年机系擦项 摩心式中湿发0途研项用524 2

单 - 2 M

2 2

4 2

4

4

2

3

,程材H新入高他纸对产车其用及年汽汽械及统片目 2途研项24 2

- 2 3

体

息务 ℃

P P

1

2

M

税

℃ P

1

称

名类

P℃ ℃ ℃ ℃ P ℃ P P ℃ - 7 - 7 - 5 回℃回回

2

2

C

0

℃

2

- 2 4 P

四℃口 P℃P P P P P P P 口 P

回℃℃℃ ℃P℃ ℃℃℃ ℃℃℃℃ ℃℃℃℃℃

4

2

-

-

+

-

人 师 所

场 2

会

P 营℃ P

P 任 P

首 P

EPC

P PP ℃ EEE EPE EP P

证书编号:

批准注册协会 按徽省注册会计师

发证日期:Date ofIssua 2012-年9-05月

年度检验登记Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthisrenewal.

本证书级验金待0作的一年 Mearafer

2021会员用30

AnnualRenewa1Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is validfor another year afterthis renewal.

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthis renewal.

证书编号: 10100320629No.ofCertificate安徽省注册会计师协会批准注册协会:Authorized Institutc ofCPAs)21-02-23发证日期: 年Date ofIssuance /y 2