温州聚星科技股份有限公司年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

目录

页次

一、年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 1-2

二、温州聚星科技股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告 3-10

年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

中汇会鉴[2026]3685号

温州聚星科技股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的温州聚星科技股份有限公司(以下简称聚星科技公司)管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供聚星科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为聚星科技公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

聚星科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》(2025)及相关格式指引编制《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对聚星科技公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或

审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，聚星科技公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号- -募集资金管理》(2025)及相关格式指引的规定，公允反映了聚星科技公司2025年度募集资金实际存放、管理与实际使用情况。

中汇会计师事务所(特殊通合伙)

中国·杭州

中国注册会计师:

中国注册会计师:

报告日期：2026年4月7日

温州聚星科技股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

北京证券交易所:

根据贵所印发的《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号一一募集资金管理》(2025)及相关格式指引的要求，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下:

一、募集资金基本情况

（一）募集资金总额、净额及资金到账时间

公司经中国证券监督管理委员会《关于同意聚星科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2024]1392号)同意注册，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股不超过38,830,000股，发行价为每股人民币为6.25元，募集资金总额为人民币242,687,500.00元，扣除券商承销佣金及保荐费19,315,000.00元后，主承销商国投证券股份有限公司已于2024年10月31日存入公司指定的募集资金专用账户中人民币223,372,500.00元。另扣减招股说明书印刷费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的新增外部费用13,011,738.25元后，公司本次募集资金净额为人民币210,360,761.75元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2024年10月31日出具了《验资报告》(中汇会验[2024]10266号)。

公司行使超额配售选择权新增发行人民币普通股5,824,50股，发行价为每股人民币6.25元，募集资金合计36,403,125.00元，扣除券商承销佣金及保荐费2,912,250.00元后，主承销商国投证券股份有限公司，已于2024年12月11日将余额33,490,875.00元存入公司在中信银行股份有限公司温州龙湾支行8110801012303029119银行账号。另扣减发行手续费及其他8,922.06元后，公司本次募集资金净额为人民币33,481,952.94元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2024年12月11日出具了《验资报告》（中汇会验[2024]10778号）。

（二）募集金额使用情况和结余情况

2024年使用募集资金5,589.95万元，本年度使用募集资金3,727.69万元。

截至2025年12月31日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为2,259.10万元。

（三）募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有5个募集资金专户，募集资金存储情况如下（单位：人

民币元):

开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注

中国农业银行股份有限公司温州仙岩支行 19231201040016193 募集资金专户 7,664,273.78 研发中心建设项目

中国银行股份有限公司仙岩支行 366285337747 募集资金专户 4,474.32 生产线智能化技术改造项目

招商银行股份有限公司瓯海支行 577903218510000 募集资金专户 4,049,777.12

中信银行股份有限公司温州龙湾支行 8110801012303029119 募集资金专户 10,872,445.55

中国农业银行股份有限公司温州仙岩支行 19231201040017555 募集资金专户 67.79 临时补充流动资金

合计 22,591,038.56

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》及《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号- -募集资金管理》(2025)等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《温州聚星科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金采用专户存储制度,在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国投证券股份有限公司分别于2024年11月13日、2025年12月22日与中国农业银行股份有限公司温州瓯海支行、招商银行股份有限公司温州分行、中国银行股份有限公司温州丽香支行和中信银行股份有限公司温州龙湾支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与北京证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

三、本年度募集资金的实际使用情况

2025年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件。

（一）募投项目情况

募投项目可行性不存在重大变化，情况详见2025年度《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金置换情况

2025 年8月21日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用自有资金支付部分募投项目款项并以募集资金等额置换事宜。该事项在董事会审批权限范围内,无需提交股东会审议。

(三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年12月11日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届审计委员会第四次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用最高额度不超过人民币5,000万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专用账户。该事项已经公司董事会、审计委员会审议通过，该议案在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。2025年12月22日、23日和24日，公司分别将用于补充流动资金的4,000万元、600万元和400万元闲置募集资金转入公司补流专户。目前尚未归还至募集资金账户，使用期限尚未超过12个月。

（四）闲置募集资金进行现金管理情况

报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下:

委托方名称 委托理财产品类型 产品名称 委托理财金额(万元) 委托理财起始日期 委托理财终止日期 收益类型 预计年化收益率(%)

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益、封闭式 洪赢智信汇率挂钩人民币结构性存款19393期 500.00 :2024-12-28 :2025-1-27 保本浮动收益 1.05-2.3

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 招商银行点金系列看涨三层区间182天结构性存款(产品代码：NWZ00263) 2,000.00 2024-12-26 2025-06-26 保本浮动收益 1.85-2.25-2.45

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 招商银行点金系列看涨三层区间62天结构性存款(产品代码:NWZ00266) 1,000.00 22024-12-27 2025-02-27 保本浮动收益 1.65-2.25-2.45

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 招商银行点金系列看涨三层区间90天结构性存款(产品代码:NWZ00267) -1,500.00 -2024-12-27 2025-03-27 ----保本浮动收益 1.65-2.25-2.45

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 招商银行点金系列看涨三层区间274天结构性存款(产品:代码：NWZ00264) 5,000.00 2024-12-26 :2025-09-26 保本浮动收益 1.85-2.25-2.45

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 洪赢智信汇率挂钩人民币结构性存款20479期 500.00 2025-2-14 2025-2-26 保本浮动收益 1.05%-1.95%

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 洪赢智信汇率挂钩人民币结构性存款21480期 1,500.00 2025-3-4 2025-6-2 保本浮动收益 1.05%-2.20%

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 招商银行点金系列:看涨三层区间91天结构性存款(产品代码：NWZ00317） 1,500.00 2025-3-28 2025-6-27 保本浮动收益 1.65%-2.0%-2.2%

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 招商银行点金系列:看涨三层区间92天结构性存款(产品代码：NWZ00376) 700.00 22025-6-9 :2025-9-91 保本浮动收益 1.00%-1.75%-1.95%

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 洪赢智信汇率挂钩人民币结构性存款A06209期 500.00 2025-6-9 12025-9-81 保本浮动收益 1.00%-1.60%-2.00%

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 招商银行点金系列看涨三层区间190天结构性存款(产品代码：NWZ00386) 3,500.00 2025-6-30 22026-1-61 保本浮动收益 1.20%-1.75%-1.95%

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 招商银行点金系列看涨三层区间91天结构性存款(产品代码：NWZ00410) 700.00 2025-9-121 12025-12-121 保本浮动收益 1.00%-1.65%-1.85%

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 洪赢智信汇率挂钩人民币结构性存款A13071期 700.00 2025-9-15 :2025-12-171 保本浮动收益 1.00%-1.95%

温州聚星科技股份有限公司 保本浮动收益类 招商银行智汇系列看涨两层区间30天结构性存款(产品代 1,000.00 2025-9-29 i2025-10-291 ------保本浮动收益 ---1.00%-1.66%

码:FWZ00035)

温州聚星保本浮科技股份动收 益有限公司:类 招商银行点金系列:看涨三层区间182天结构性存款(产品代码：NWZ00412) 3,000.00 2025-9-29 2026-3-30 保本浮动收益 1.20%-1.65%-1.85%

温州聚星保本 浮科技股份动收益有限公司类 招商银行点金系列看涨三层区间181天结构性存款 1,500.00 2025-12-23 2026-6-22 保本浮动收益 1.20%-1.60%-1.80%

公司于2024年12月12日召开第二届董事会第一次独立董事专门会议，于2024年12月19日召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用额度不超过人民币10,000万元的闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过12个月。使用闲置募集资金进行现金管理的品种应满足安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全等要求,主要为结构性存款、大额存单、通知存款等可以保障资本金安全的产品，且购买的产品不得抵押，不用作其他用途,不影响募集资金投资计划正常进行。并授权公司董事长行使相关投资决策权并签署相关文件,财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜。

公司于2025年12月11日召开第三届董事会第五次会议、第三届审计委员会第四次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下,公司拟使用额度不超过人民币8,000万元的闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过12个月。使用闲置募集资金进行现金管理的品种应满足安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全等要求,主要为结构性存款、大额存单、通知存款等可以保障资本金安全的产品，且购买的产品不得抵押，不用作其他用途，不影响募集资金投资计划正常进行。并授权公司董事长行使相关投资决策权并签署相关文件，财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜。

（五）超募资金使用情况

公司2024年12月12日召开第二届董事会第一次独立董事专门会议，2024年12月19日召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将超过计划募集资金金额90.15万元用于永久补充流动资金。2025年超过计划募集资金金额90.15万元已全部用于永久补充流动资金。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

无变更募集资金用途的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

附件：募集资金使用情况对照表

温州聚星科技股份有限公司董事会

2026年4月7日

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本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthis renewal. -- ---

注册会计师任职资格检查(浙注例（2020]43号)

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthis renewal.

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姓名 诸旦祺

年 2℃M -4M 24 2 3本5

诸旦祺330000140083

年合M4 M 242本

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