中科星图测控技术股份有限公司

募集资金置换专项审核报告

信会师报字[2025]第 ZG11151 号目 录

募集资金置换专项审核报告第1-2页

募集资金置换专项说明第1-3页募集资金置换专项审核报告

信会师报字[2025]第ZG11151号

中科星图测控技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的中科星图测控技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的截止日为2025年3月31日《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》进行专项审核。

一、管理层的责任按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关规定要求编制《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，以对《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关规定，对贵公司管理层编制的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资

第1页金的专项说明》的相关内容进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与

文件、核查会计记录等我们认为必要的程序，在此基础上依据所取得的资料作出职业判断。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见我们认为，贵公司管理层编制的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指

引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和

《北京证券交易所股票上市规则》、《北京证券交易所上市公司持续监管

指引第9号——募集资金管理》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2025年3月31日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的实际情况。

四、报告使用范围本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付

发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·上海中国注册会计师：

2025年4月29日

第2页中科星图测控技术股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明中科星图测控技术股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》的规定，中科星图测控技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）现将使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的具体情况

说明如下：

一、募集资金基本情况

根据本公司2023年10月13日和10月19日召开的第一届董事会第八次会议、第一届

董事会第九次会议以及2023年11月4日召开的2023年第四次临时股东大会审议决议，并经中国证券监督管理委员会《关于同意中科星图测控技术股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可(2024)1767号）同意，同意本公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。本公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股 (A股)31625000.00股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币6.92元，共计募集资金总额人民币218845000.00元，扣除与发行有关的费用人民币（不含税）27202639.36元，本公司实际募集资金净额为人民币191642360.64元。上述资金已于2024年12月26日、2025年2月5日到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2024年12月26日、2025年2月5日对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2024]第 ZG12312 号、信会师报字[2025]第 ZG10014 号验资报告。

二、募集资金投资项目情况

根据公司战略发展和经营管理的实际情况，在经过前期充分论证的基础上，本次向不特定合格投资者发行股票募集资金净额拟用于以下项目：

单位：万元序号项目名称项目总投资拟投入募集资金金额

1商业航天测控服务中心及站网建设（一期）项目10940.397869.26

2 基于 AI 的新一代洞察者软件平台研制项目 4713.62 3373.19

3研发中心建设项目3308.453308.45

4补充流动资金4500.004500.00

合计23462.4619050.90

第1页中科星图测控技术股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明

募集资金到位后，在本次募集资金投资项目范围内，公司董事会可根据项目的实际需求对上述项目的募集资金投入顺序以及各项目的具体投资金额进行适当调整。若本次发行实际募集资金净额低于拟投入项目的资金需求额，不足部分由公司自筹解决。募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自有资金或其它方式筹集的资金先行投入，并在募集资金到位后根据相关法律法规规定予以置换。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2025年3月31日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为20973410.80元，具体情况如下：

单位：人民币元序号项目名称拟投入募集资金金额自筹资金实际投入

商业航天测控服务中心及站网建设（一期）

178692600.0018098770.80

项目

2 基于 AI 的新一代洞察者软件平台研制项目 33731900.00 750000.00

3研发中心建设项目33084500.002124640.00

合计145509000.0020973410.80此外，截至2025年3月31日止，公司使用银行承兑汇票、商业承兑汇票、信用证等方式预先投入募投项目但尚未到期的银行承兑汇票、商业承兑汇票、信用证余额为4270000.00元，该部分资金尚未使用募集资金置换。财务部定期统计未置换的以银行承兑汇票、商业承兑汇票、信用证支付募投项目的款项，按募集资金支付的有关审批流程，在审核、批准后，将银行承兑汇票、商业承兑汇票、信用证支付的募投项目建设所使用的款项，在银行承兑汇票、商业承兑汇票、信用证到期后从募集资金账户中等额转入公司一般账户，并按月汇总通知保荐机构。

四、募集资金置换预先投入募集资金投资项目资金情况

根据《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》的相关规定，本公司决定以募集资金置换预先投入募集资金投资项目资金，本公司预先投入自筹资金20973410.80元，需用于置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金为20973410.80元，

具体情况如下：

单位：人民币元序号项目名称自筹资金实际投入需置换资金

1商业航天测控服务中心及站网建设（一期）项目18098770.8018098770.80

2 基于 AI 的新一代洞察者软件平台研制项目 750000.00 750000.00