微创光电

430198

公司全称（中英文）半年度报告

1本页内容可被替换。

2目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................4

第二节公司概况...............................................6

第三节会计数据和经营情况..........................................8

第四节重大事件..............................................19

第五节股份变动和融资...........................................28

第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.............................32

第七节财务会计报告............................................35

第八节备查文件目录............................................93

3第一节重要提示、目录和释义

董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人陈军、主管会计工作负责人项晓璐及会计机构负责人（会计主管人员）金红英保证半

年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无□是√否

法保证其真实、准确、完整

是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是√否

是否存在未按要求披露的事项□是√否

是否审计□是√否

【重大风险提示】

1.是否存在退市风险

□是√否

2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析

了公司的重大风险因素请投资者注意阅读。

4释义

释义项目释义

公司、本公司、股份公司、微创光电指武汉微创光电股份有限公司股东会指武汉微创光电股份有限公司股东会董事会指武汉微创光电股份有限公司董事会监事会指武汉微创光电股份有限公司监事会

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

公司章程指《武汉微创光电股份有限公司公司章程》关联交易指关联方之间的交易

公司高级管理人员指总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书北交所指北京证券交易所保荐机构指中国银河证券股份有限公司湖北交投集团指湖北交通投资集团有限公司交投科技指湖北交投科技发展有限公司报告期指2025年1月1日至2025年6月30日

元、万元指人民币元、人民币万元

5第二节公司概况

一、基本信息证券简称微创光电证券代码430198公司中文全称武汉微创光电股份有限公司

WELLTRANS O&E CO. LTD.英文名称及缩写

WELLTRANS法定代表人陈军

二、联系方式董事会秘书姓名金桦联系地址湖北省武汉市高新二路41号关南工业园7号楼

电话027-87461811

传真027-87462661

董秘邮箱 430198@wtoe.cn

公司网址 www.wtoe.cn办公地址湖北省武汉市高新二路41号关南工业园7号楼邮政编码430074

公司邮箱 430198@wtoe.cn

三、信息披露及备置地点公司中期报告2025年半年度报告

公司披露中期报告的证券交易所网站 www.bse.cn公司披露中期报告的媒体名称及网

上海证券报*中国证券网 www.cnstock.com址公司中期报告备置地公司董事会办公室

四、企业信息公司股票上市交易所北京证券交易所上市时间2021年11月15日

行业分类 C制造业-C39计算机、通信和其他电子设备制造-C392通信设备

制造-C3921通信系统设备制造主要产品与服务项目交通监控信息化产品和解决方案

普通股总股本（股）161363872

优先股总股本（股）0控股股东无控股股东

实际控制人及其一致行动人实际控制人为湖北省人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人

6五、注册变更情况

□适用√不适用

六、中介机构

√适用□不适用名称中国银河证券股份有限公司报告期内履行持办公地址北京市丰台区西营街8号院1号楼7至18层101续督导职责的保

保荐代表人姓名王斌、汪寒子荐机构

持续督导的期间2022年7月28日-2025年12月31日

七、自愿披露

□适用√不适用

八、报告期后更新情况

□适用√不适用

7第三节会计数据和经营情况

一、主要会计数据和财务指标

（一）盈利能力

单位：元

本期上年同期增减比例%

营业收入35393645.4141044835.23-13.77%

毛利率%43.12%34.83%-

归属于上市公司股东的净利润-40898009.71-49576236.0017.50%归属于上市公司股东的扣除非经

-41331653.12-49720519.7616.87%常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据-归属于上市公司股东的净利润计-9.69%-11.99%

算）加权平均净资产收益率%（依据-归属于上市公司股东的扣除非经-9.79%-12.02%常性损益后的净利润计算）

基本每股收益-0.25-0.3119.35%

（二）偿债能力

单位：元

本期期末上年期末增减比例%

资产总计688248216.86706786610.79-2.62%

负债总计286565141.83264183499.258.47%

归属于上市公司股东的净资产401683075.03442603111.54-9.25%

归属于上市公司股东的每股净资产2.492.74-9.25%

资产负债率%（母公司）41.64%37.38%-

资产负债率%（合并）41.64%37.38%-

流动比率1.501.90-

利息保障倍数-

（三）营运情况

单位：元

本期上年同期增减比例%

经营活动产生的现金流量净额18031138.70-62570731.31128.82%

应收账款周转率0.150.24-

存货周转率0.260.25-

（四）成长情况

本期上年同期增减比例%

总资产增长率%-2.62%-21.18%-

8营业收入增长率%-13.77%22.85%-

净利润增长率%17.50%-64.56%-

二、非经常性损益项目及金额

单位：元项目金额

1.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营

业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标103000.00准定额或定量持续享受的政府补助除外

2.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回389423.70

3.其他符合非经常性损益定义的损益项目17745.02

非经常性损益合计510168.72

减：所得税影响数76525.31

少数股东权益影响额（税后）

非经常性损益净额433643.41

三、补充财务指标

□适用√不适用

四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

（一）会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用

（二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

□适用√不适用

五、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

六、业务概要

商业模式报告期内变化情况：

公司是一家立足于智慧交通领域，主要为高速公路行业提供交通监控信息化产品及服务的行业解决方案提供商。

公司自成立以来，深耕于应用环境复杂、技术要求高、定制化程度高的高速公路机电系统和信息化领域。作为智慧交通领域的行业解决方案提供商，公司运用以视频为核心的监控技术、以 AI为核心的智能技术和以数据为核心的新质生产力，为高速公路运营单位、监管部门提供实时动态路况监测、交通事件管理、交通控制、收费与查验、服务区数字化、机电运维管理等行业整体解决方案，实现视频等监控信息的融合感知、集中联网、数据治理、信息共享、信息决策，满足用户路网管理需求，有效提高高速公路运营管理水平，提升道路通行效率，改善交通安全环境，推动行业数字化转型。公司凭借可靠的产品质量和综合服务能力，树立了良好的品牌，建立了较强的市场竞争地位。

通过多年深耕智慧交通视频监控信息化领域，公司已具备深厚的研发技术优势。公司及其产品在行业内获得了较好的声誉和口碑，先后获得了“中国高速公路30年信息化奖-最佳产品奖和创新技术奖”“中国优秀软件产品”“湖北省科学技术奖——中小企业创新奖”“湖北省创新型试点企业”“湖北

9省制造业单项冠军企业”、中国电子信息行业联合会“2024年软件和信息技术服务优秀企业”“湖北省数据局2025年第一批数据要素型企业”“湖北省优秀软件产品”“湖北省优秀信息化解决方案”“湖北省优秀软件企业（创新型）”“湖北省著名商标”“湖北省守合同重信用企业”等一系列荣誉，公司也是中国公路学会交通工程与信息化分会理事、湖北省软件行业协会会员、中国安全防范产品行业协会会员。

2024年2月，公司实际控制人由陈军变更为湖北省国资委，公司成为湖北交投集团成员企业，利用

湖北交投集团资源优势，公司营销模式正从信息化产品销售快速转向面向各种细分业务场景的智能交通解决方案销售，提高公司一站式交付能力，从而为用户创造更大的价值。

报告期内核心竞争力变化情况：

□适用√不适用专精特新等认定情况

√适用□不适用

“专精特新”认定□国家级√省（市）级

“单项冠军”认定□国家级√省（市）级

“高新技术企业”认定√是

七、经营情况回顾

（一）经营计划

公司围绕交通行业用户需求，加大研发投入，持续推出更多符合用户需求的软硬件产品，提升产品竞争力和市场占有率。同时，公司重点拓展智能交通解决方案的销售，深化与客户的合作，提供更加丰富的个性化整体解决方案，满足用户多样化需求。通过优化产品结构、丰富产品组合和扩大市场份额，公司力争实现营收和利润的快速增长，进一步巩固在智慧交通领域的领先地位，为股东和客户创造更大价值。

公司将重点抓好由财政部、交通运输部主导推动的“公路水路交通基础设施数字化转型升级”这一重大政策性商机；通过完成所承担的湖北省自然科学基金项目成果的产业转化开辟智能电力设备市场；

抓住市场机遇切入车载智能终端等新的战新产业领域，打通车-路信息通道，为未来车路协同业务的开展打下基础。

公司所处行业与固定资产投资相关，属于计划性较强的行业。行业的季节性突出，公司经营持续存在季节性波动的风险。公司2025年1-6月实现营业收入3539.36万元，同比下降13.77%；净利润-4089.80万元，同比上升17.50%。报告期内公司视频监控信息化产品销售收入297.55万元，同比下滑38.70%；

智能视频应用产品销售收入506.71万元，同比下滑12.78%；智能交通解决方案收入1987.92万元，同比增长8.86%；系统集成业务实现收入471.15万元，同比下滑54.82%；技术服务实现收入130.58万元，同比增长8.11%；其他类收入145.45万元，同比增长200.67%。公司综合毛利率43.12%，实现毛利1526.22万元公司期间费用同比增长2.66%，费用变动较小；由于当期信用损失同比下降11.54%，导致净利润同比增长17.50%。

（二）行业情况

财政部、交通运输部2024年发布的《关于支持引导公路水路交通基础设施数字化转型升级的通知》

进一步落地实施，各省市加快部署物联网、北斗导航等技术，强化基础设施安全监测与智慧管控。全国交通运输工作会议提出的“七大设备更新行动”稳步推进，高速公路隧道、桥梁等重点场景的数字化改造提速，新一代信息采集与智能分析系统广泛应用，应急指挥调度效率显著提升。刘伟部长指出，要“利

10用新技术推动行业智慧化、绿色化、融合化创新转型，突出前瞻性、创新性、可转化，加快推动交通基

础设施数字化转型升级，持续实施交通运输大规模设备更新七大行动，推动交通运输与能源融合发展，加强交通与能源基础设施规划协同、一体化建设。”截至2024年底，全国高速公路里程达19.07万公里，公路隧道2.87万处（总长3259.66万延米），特长隧道占比显著，对智能化运维需求迫切。2025年上半年，我国高速公路行业持续深化数字化转型与绿色化发展，政策引导与技术驱动双轮并进，推动路网智能化升级和交能融合创新。

近年来，随着高速路网络进一步完善发达，交旅融合度不断提高，公众出行服务体验改善需求持续走高，在安全、畅通的基本需求之外，快捷、便利、舒适的需求更加突出，不同出行人群的个性化/差异化服务需求同步增长，由此带来对路域环境和信息化服务的持续改善需求。

（三）新增重要非主营业务情况

□适用√不适用

（四）财务分析

1、资产负债结构分析

单位：元本期期末上年期末

项目占总资产占总资产变动比例%金额金额

的比重%的比重%

货币资金107325614.5615.59%81233618.3811.49%32.12%

应收票据2839330.200.41%7737467.801.09%-63.30%

应收账款202153420.2029.37%268349109.8137.97%-24.67%

存货89459425.2413.00%67194838.929.51%33.13%投资性房地产长期股权投资

固定资产12518794.141.82%13136955.581.86%-4.71%

在建工程143097260.8120.79%138987143.2919.66%2.96%

无形资产10518955.631.53%10300517.601.46%2.12%商誉

短期借款95000000.0013.80%83065936.1111.75%14.37%长期借款

其他应收款13463485.531.96%22893973.283.24%-41.19%

合同资产1036510.260.15%6658307.980.94%-84.43%

其他流动资产5822307.510.85%

其他非流动资产6631805.810.96%3441222.340.49%92.72%

合同负债41179311.685.98%12257014.001.73%235.97%

应交税费191892.320.03%5124448.620.73%-96.26%一年内到期的非

40670429.185.91%20120136.742.85%102.14%

流动负债

其他流动负债3649572.370.53%1424955.290.20%156.12%

长期应付款23036237.433.26%-100.00%

递延收益2300000.000.33%300000.000.04%666.67%

专项储备35853.960.01%57880.760.01%-38.06%

11未分配利润-92859247.68-13.49%-51961237.97-7.35%-78.71%

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金：当期收回应收款项较多导致货币资金大幅增长；

2、应收票据：当期到期兑付票据较多，本期收到票据较少，导致账面余额减少；

3、存货：企业根据生产经营季节性特点按企业年度销售计划加大生产材料备货，导致存货暂时性累积；

相比上年同期减少22.74%；

4、其他应收款：本年度销售冲减部分视联动力预付款与计提坏账准备所致；

5、合同资产：超过1年的合同质保金转入其他非流动资产导致总额减少；

6、其他非流动资产：超过1年的合同质保金转入导致总额增加；

7、合同负债：本年度收到购销合同预付款增加所致；

8、应交税费：企业在本期缴纳了前期期末计提的税费导致账面余额减少；

9、一年内到期的非流动负债:企业保理融资款转入导致总额增加；

10、其他流动负债：本年度待转销项税增长所致；

11、长期应付款:企业保理融资款转出至一年内到期的非流动负债导致总额减少；

12、递延收益：企业本期收到2024年度省服务业发展引导资金，导致账面余额增长；

13、专项储备：企业本期支出安全生产相关费用所致；

14、未分配利润：当期亏损导致大幅减少。

2、营业情况分析

（1）利润构成

单位：元本期上年同期本期与上年占营业收占营业收项目同期金额变金额入金额入

动比例%

的比重%的比重%

营业收入35393645.41-41044835.23--13.77%

营业成本20131491.5956.88%26747000.9665.17%-24.73%

毛利率43.12%-34.83%--

销售费用11361306.0232.10%10832942.7926.39%4.88%

管理费用5524489.0115.61%5795038.3714.12%-4.67%

研发费用12869506.3336.36%12509887.8530.48%2.87%

财务费用1707993.754.83%1511344.143.68%13.01%

信用减值损失-34644927.96-97.88%-39162729.54-95.41%-11.54%

资产减值损失-275076.39-0.78%150264.940.37%283.06%

其他收益3293146.459.30%32502.260.08%10032.05%

投资收益167742.260.41%-100.00%公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益

营业利润-48136182.02-136.00%-55411634.07-135.00%13.13%

营业外收入18245.020.05%3.340.00%546158.08%

营业外支出5000.00%00.00%不适用

12净利润-40898009.71--49576236.00-17.50%

项目重大变动原因：

1、资产减值损失：基数较小的波动导致到期由正转负，比例较大；

2、其他收益：本期取得软件集成电路增值税退税，导致波动较大；

3、投资收益：基数较小导致波动较大；

4、营业外收入：企业本期收到违约金收入，原基数较小导致较大增长。

（2）收入构成

单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%

主营业务收入35393645.4141044835.23-13.77%其他业务收入

主营业务成本20131491.5926747000.96-24.73%其他业务成本

按产品分类分析：

单位：元营业收营业成本毛利率比毛利入比上

类别/项目营业收入营业成本比上年同上年同期

率%年同期

期增减%增减

增减%

视频监控信减少1.50

2975491.361483053.7550.16%-38.70%-36.79%

息化产品个百分点

智能视频应减少4.52

5067112.402443771.7951.77%-12.78%-3.75%

用产品个百分点

智能交通解增加14.05

19879176.9610488554.1047.24%8.86%-14.03%

决方案个百分点

增加0.27

系统集成4711545.634325338.608.20%-54.82%-54.95%个百分点

减少21.78

技术服务1305825.49297649.2377.21%8.11%2349.98%个百分点

减少65.42

其他1454493.571093124.1224.85%200.67%2222.64%个百分点

合计35393645.4120131491.59----

按区域分类分析：

单位：元营业收营业成本毛利率

类别/项毛利入比上比上年同比上年营业收入营业成本

目率%年同期期同期增

增减%增减%减增加

华东1117562.96554398.8250.39%-91.76%-93.38%12.12个百分点

13增加

华南293643.56122654.9958.23%-64.02%-72.29%12.46个百分点减少

华北6841562.585531405.3719.15%-55.30%-44.85%15.32个百分点增加

华中21480759.0610896267.8949.27%123.88%52.08%23.94个百分点

减少2.88

西南3723750.761907813.6248.77%161.70%177.29%个百分点减少

东北-100.00%-100.00%94.69个百分点减少

西北1936366.491118950.9042.21%481.05%2151.75%42.88个百分点

合计35393645.4120131491.59----

收入构成变动的原因：

1.由于市场环境影响，安防监控产品类收入有所下降，传统视频监控信息化产品收入同比下滑

38.70%，智能视频应用产品收入下降12.78%，说明客户需求相对侧重智能应用类产品。

2.智慧交通解决方案收入同比增长8.86%，该类型业务上半年收入占比为56.17%，为本年度主要核

心业务板块，毛利率与上年同期相比增长较多主要因自主产品比重提升所致，与2024年全年该业务毛利率相比差异较小。

3.安防系统集成项目进展影响该类型业务收入同比下降54.82%。

4.其他产品收入同比增长200.67%，因基数较小，主要是承接系统维护合同增长所致。

5.按区域分析：华中区域增长123.88%，主要是湖北省内智慧交通类项目收入占比增长所致；西南

区域增长161.70%，主要为云南、四川等地产品销售合同增加所致；西北区增长481.05%，主要是公司与新疆区域展开合作，业务增长较快；不同区域项目进度不同，华东、华南、华北、东北等区域建设计划进展较慢导致当期收入有所下降，部分区域基数较小导致波动较大。

3、现金流量状况

单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%

经营活动产生的现金流量净额18031138.70-62570731.31128.82%

投资活动产生的现金流量净额-3805251.18-4864769.9821.78%

筹资活动产生的现金流量净额11614319.30-40251079.32128.85%

现金流量分析：

当期企业加强应收账款催收工作，销售回款同比增加29.27%，且当期收到软件集成电路增值税退税款，经营性现金流入同比增加34.57%，公司严格管控现金流，经营性现金流出同比减少31.80%，综合使得经营性现金流增加流入128.82%。当期应偿还到期债务减少导致筹资活动的现金流净额增加128.85%。

4、理财产品投资情况

□适用√不适用

14八、主要控股参股公司分析

（一）主要控股子公司、参股公司经营情况

√适用□不适用

单位：元公公主司司要注册资本总资产净资产营业收入净利润名类业称型务

湖北参以非250000000.00230271607.74230271607.740.00-652889.66楚道股上市睿科公公司私募司股权股权投资投资方式合伙从事企业投资

（有工作限合

伙）

北京参主要5749355.00128187043.3842357349.5513167640.29-3713209.41博研股经营智通公范

科技司围：

有限提供公司交通业务数字化的管控平

台、新一代智能硬件设

备、边缘计算全套解决方案等。

主要参股公司业务分析

√适用□不适用

15公司名称与公司从事业务的关联性持有目的

湖北楚道睿科私募股权投资主要业务：以非上市公司股权投资方依托基金管理人的行业经验、专

合伙企业（有限合伙）式从事投资工作。业团队优势、项目资源优势，拓展公司投资渠道，加快实现公司战略目标、获取合理的投资回报。

北京博研智通科技有限公司主要经营范围：提供交通业务数字化与公司业务存在互补性与协同性

的管控平台、新一代智能硬件设备、边缘计算全套解决方案等。

（二）报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用合并财务报表的合并范围是否发生变化

□是√否

九、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

十、对关键审计事项的说明

□适用√不适用

十一、企业社会责任

（一）脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况

√适用□不适用

公司自2005年起一直密切关注贫困地区的儿童教育；公司通过合作慈善机构每年定向捐赠，用于支持贫困山区的儿童教育。公司已按照 ISO9001：2015 质量管理体系、ISO14001:2015 环境管理体系和ISO45001：2018职业健康安全管理体系的要求建立了完善的三标一体管理体系。

（二）其他社会责任履行情况

√适用□不适用

公司持续深化履行社会责任、创造社会价值的意识，探索将责任管理融入公司生产运营过程，不断加强利益相关方沟通，推动公司实现可持续发展。

（三）环境保护相关的情况

√适用□不适用公司把环境保护工作放在重要突出位置，着力打造高效、清洁、低碳、循环的绿色企业；坚持“以人为本”的发展策略，全方位筑牢健康及安全防线，勇担社会责任、倾力回报社会，努力与各利益相关方同创共享幸福美好未来。

十二、报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况

√适用□不适用

16公司经营季节性因素明显，由于销售收入确认集中在下半年，目前暂时处于亏损状态，但公司各项

费用支出稳定，采购资金流充足，研发团队稳定，组织产能与存货调度能够保证下半年计划订单的按时实现。

十三、对2025年1-9月经营业绩的预计

□适用√不适用

十四、公司面临的风险和应对措施重大风险事公司面临的风险和应对措施项名称

重大风险事项描述:现阶段，我国高速公路信息化的投资资金大多来自于政府和政府投资平台的预算。如果国家宏观调控政策波动或国家产业政策出现重大变动，政府或平台公司缩减高速公路信息化建设投资规模，将会对公司的生产经营带来负面影响。

应对措施:对于目前的行业状况，公司加快新产品的研发和市场推广，不断丰富公司行业政策风险

产品类别，提高公司抗风险能力；公司不断推进智慧运维等售后服务项目，增加客户粘性，提高公司销售额，化解行业政策波动带来的潜在风险。同时，公司将加强核心业务的管理，使其具有较高的行业标准，使行业政策变化对公司产生的影响值降到最低。

重大风险事项描述:公司 B2B的商业模式始终存在市场波动的风险，目标行业的相关投资的波动会直接导致企业的业务波动。当前宏观经济下行、地方政府债务高举、积极的财政政策有待传导，这些因素将直接影响到目标行业的投资力度。

市场风险

应对措施:政府稳增长、调结构的政策目标在很大程度上有利于减少公司的市场波动风险；公司一直严格控制财务杠杆，保证企业发展的稳健性，有助于企业提高抗风险的能力。

重大风险事项描述:公司所处行业属于技术密集型行业，产品综合应用物联网、云计算、互联网、自动控制、移动互联网等技术。近年来，行业数字化、网络化、高清化、智能化趋势日益突显，行业整体技术水平快速发展，行业内竞争对手不断进行技术研发投入，如果公司不能保持创新能力，准确把握行业的发展趋势，将导致新产品研发技术风险

不符合技术趋势，无法得到客户的认可，对公司产品市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。

应对措施:继续保持并增强对技术和产品研发的高强度投入；不断改良研发管理制度和方法，面向市场开发新技术和新产品，提高研发组织效率和新产品开发成功率。

重大风险事项描述:在公司经营规模不断扩展和持续规范商业环境的情况下，对公司的管理与协调能力，以及公司在资源整合、技术开发、财务管理、市场开拓、管理体制、激励考核等方面的能力提出了更高的要求。若公司的组织结构、管理模式等不能跟上公司内外部环境的变化并及时进行调整、完善，将给公司未来的经营和发展带来管理风险一定的影响。

应对措施:对于此方面的不足，公司将加强对董事、高级管理人员及相关人员进行相关专业知识的系统培训，并按相关监管制度加强对公司的治理。对重大项目、重大合同、关联交易等特殊业务，公司严格按照内部审核程序和北京证券交易所相关制度进行审核，防范并制止相关风险。

重大风险事项描述:截至报告期末，公司应收账款账面价值为20215.34万元，占总应收账款风险

资产的比例29.46%。公司的主要业务收入与基础设施建设项目密切相关普遍存在项

17目周期长、回款分期多的现象。因行业特点收入集中在下半年度年末公司应收账款余额较大。尽管公司主要客户的资金实力较强，信用较好，资金回收有保障，但若公司对这些客户的应收账款催收不力或下游客户财务状况出现恶化，公司将面临一定的坏账风险。

应对措施:公司在预防和控制应收账款风险方面积累了较为丰富的经验，主要通过取得足够的银行授信额度、平衡利润水平和现金流保障、严格控制逾期应收账款、足额

计提坏账准备等多种举措，确保应收账款风险不危及企业正常经营。

重大风险事项描述:截至报告期末，公司存货主要由原材料、发出商品等构成，其账面价值为8945.94万元，占期末总资产的比例为12.99%。存货占比增加了3.49个百分点。公司存货主要为发出商品、电子元器件等，如果原材料价格大幅降低，公司存存货减值风险

货的价值将发生波动，对公司造成不利影响。

应对措施:公司项目均属于计划性较强的建设项目，公司制定了合理的项目管理方案，加强对采购计划和项目实施的管控，能有效降低存货减值风险。

重大风险事项描述:由于智慧交通领域市场不断增长，人才需求量持续增加，而培养成熟的专业研发人员往往需要数年时间，如果技术人才大规模离职，将影响公司研发体系稳定性、产品研发进程，甚至是导致核心技术泄露，影响公司的经营业绩，因此公司面临技术人才流失的风险。

技术人员流失风

应对措施:通过"薪酬激励+职业发展"双驱动模式，推行技术骨干专项激励计划，确险

保技术人才的稳定性和创新活力，通过分层分块的设计和严格的过程管理和保密制度来防范技术泄密。同时，公司也不断地完善现有的薪酬制度、绩效考核制度，建立全面的绩效考核体系，提高员工的稳定性及忠诚度；加强企业文化建设，提升员工的向心力和凝聚力。

本期重大风险期初公司流动性风险本报告期内已消除是否发生重大

变化：

18第四节重大事件

一、重大事件索引事项是或否索引

是否存在诉讼、仲裁事项√是□否四.二.（一）

是否存在对外担保事项□是√否

是否对外提供借款□是√否

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产□是√否四.二.（二）及其他资源的情况

是否存在重大关联交易事项√是□否四.二.（三）

是否存在经股东会审议通过的收购、出售资产、对外□是√否

投资、以及报告期内发生的企业合并事项

是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激□是√否励措施

是否存在股份回购事项□是√否

是否存在已披露的承诺事项√是□否四.二.（四）

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押√是□否四.二.（五）的情况

是否存在被调查处罚的事项√是□否四.二.（六）

是否存在失信情况□是√否

是否存在应当披露的重大合同□是√否

是否存在应当披露的其他重大事项√是□否四.二.（七）

是否存在自愿披露的其他事项□是√否

二、重大事件详情

（一）诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项

√适用□不适用

单位：元累计金额占期末净资性质合计

作为原告/申请人作为被告/被申请人产比例%

诉讼或仲裁5573872.56-5573872.561.39%

2、报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

3、报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

（二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

19（三）报告期内公司发生的重大关联交易情况

1、公司是否预计日常性关联交易

√是□否

单位：元具体事项类型预计金额发生金额

1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务50000000.0097472.28

2．销售产品、商品，提供劳务300000000.0016533976.96

3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--

4．其他--

注1：2025年4月23日，公司召开第七届董事会第四次会议及第六届监事会第十七次会议，审议通过了《关于预计2025年度日常性关联交易的议案》，上述议案已经公司2025年5月20日召开的2024年年度股东会审议通过。

注2：公司对与交投集团及其控制的企业在2025年度发生的“购买原材料、燃料、动力，接受劳务”和“销售产品、商品，提供劳务”等日常经营性关联交易进行了预计。截至2025年6月30日，公司向关联方“购买原材料、燃料、动力，接受劳务”报告期内实际发生97472.28元；公司向关联方“销售产品、商品，提供劳务”报告期内实际发生16533976.96元。

2、重大日常性关联交易

□适用√不适用

3、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用

4、与关联方共同对外投资发生的关联交易

√适用□不适用

单位：元重被大投在资主建临时共同企营项公告投资注册资本总资产净资产净利润业业目披露方的务进时间名展称情况湖北湖北以交投楚道非中金睿科上

2023

睿致私募市年7创业股权公250000000.00230271607.74230271607.74-652889.66-月19投资投资司日基金合伙股合伙企业权

企业（有投20（有限合资限合伙）方

伙）式

、湖从北交事投资投本投资资有工限公作

司、湖北交投科技发展有限公

司、湖北交投私募股权基金管理有限公

司、武汉洪创投资管理有限公司

5、与关联方存在的债权债务往来事项

√适用□不适用

单位：元报形成对公表债权债务期初临时公告关联方本期发生额期末余额的原司的科余额披露时间因影响目

湖北楚天应收573555.100.00341541.05销售有利于2025年4高速数字账产品公司正月25日

科技有限款、及服常经营公司合同务资产

湖北楚天应收75696.200.0075696.20销售有利于2025年4智能交通账产品公司正月25日

股份有限款、及服常经营公司务

21合同

资产

湖北鼎元应收1567837.000.00156783.70销售有利于2025年4商务服务账产品公司正月25日

有限公司款、及服常经营合同务资产

湖北交通应收2920907.980.002920907.98销售有利于2025年4投资集团账产品公司正月25日

有限公司款、及服常经营合同务资产

湖北交投应收1854712.800.001613482.80销售有利于2025年4鄂东高速账款产品公司正月25日公路运营及服常经营管理有限务公司

湖北交投应收10055.100.0010055.10销售有利于2025年4鄂西北高账款产品公司正月25日速公路运及服常经营营管理有务限公司

湖北交投应收6334.500.006334.50销售有利于2025年4鄂西高速账款产品公司正月25日公路运营及服常经营管理有限务公司

湖北交投应收430116.460.00430116.46销售有利于2025年4高速公路账款产品公司正月25日运营集团及服常经营有限公司务

湖北交投应收120165.000.00120165.00销售有利于2025年4江北东高账款产品公司正月25日速公路有及服常经营限公司务

湖北交投应收16665.041219943.001236608.04销售有利于2025年4江汉高速账款产品公司正月25日公路运营及服常经营管理有限务公司

湖北交投应收4098701.25243703.464342404.71销售有利于2025年4京珠高速账款产品公司正月25日公路运营及服常经营管理有限务公司

湖北交投应收105727005.4616017616.8283668004.81销售有利于2025年4科技发展账产品公司正月25日

有限公司款、及服常经营合同务资产

22湖北交投应收75170.000.0075170.00销售有利于2025年4

沙公南高账款产品公司正月25日速公路有及服常经营限公司务

湖北交投应收9655.50341588.00351243.50销售有利于2025年4武黄高速账款产品公司正月25日公路运营及服常经营管理有限务公司

湖北交投应收0.00945603.50945603.50销售有利于2025年4襄阳高速账款产品公司正月25日公路运营及服常经营管理有限务公司

湖北省智应收0.0035600.0035600.00销售有利于2025年4慧交通研账产品公司正月25日

究院有限款、及服常经营公司合同务资产

深圳市三应收32769.9064400.0062649.90销售有利于2025年4木智能技账产品公司正月25日

术有限公款、及服常经营司合同务资产

湖北交投长期5165348.880.005165348.88销售有利于2025年4科技发展应收产品公司正月25日有限公司款及服常经营务

湖北交投应付265295.000.0037295.00商品有利于2025年4远大交通账款采购公司正月25日实业有限常经营公司

湖北交投其他0.0013600.000.00服务有利于2025年4智城发展应收采购公司正月25日有限公司款常经营食堂

湖北楚道其他2691.898961.78933.45服务有利于2025年4数字交通应收采购公司正月25日科技有限款常经营公司

湖北华通其他31831.2330744.9044443.23服务有利于2025年4工程咨询应收采购公司正月25日有限公款常经营司

湖北交投合同474188.68628300.001066924.53销售有利于2025年4实业发展负债产品公司正月25日有限公及服常经营司务

236、关联方为公司提供担保的事项

√适用□不适用

单位：元担保期间临时担责公关实际履行担担保起终保任告联担保金额担保余额保责任的金内容始止类类披方额日日型型露期期时间为公司向

202320252023

银行陈年9年3年4授

军、50000000.0030400000.0019600000.00月月保证连带月

信、周筠141326贷款日日日提供担保为公司向

202320262023

银行年7年7年4授

陈军100000000.0097300000.002700000.00月月保证连带月

信、

242326

贷款日日日提供担保为公司应

20232023

收账2025年8年7款保年9陈军25500000.002463762.5723036237.43月保证连带月理业月1

1719

务提日日日供担保

7、公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或

其他金融业务

√适用□不适用存款情况

□适用√不适用贷款情况

□适用√不适用授信或其他金融业务情况

√适用□不适用关联方授信总额或其他金融业务额度实际发生额等情况

24湖北楚道商业保理有限公司40000000.0025500000.00

公司于2023年7月17日召开了公司第六届董事会第十次（临时）会议、第六届监事会第十次（临时）会议，审议通过了《关于公司开展应收账款保理业务暨关联交易的议案》《关于公司新增2023年度关联交易的议案》。

公司于2023年8月3日召开了公司2023年第一次临时股东会，审议通过了《关于公司开展应收账款保理业务暨关联交易的议案》《关于公司新增2023年度关联交易的议案》。为缩短公司应收账款回笼时间，加速资金周转效率，公司与关联方湖北楚道商业保理有限公司开展应收账款保理业务。预计融资总金额不超过4000万元，期限不超过3年，综合成本根据市场费率水平由双方协商确定。截至本报告期末，该保理业务实际发生额为2550万元。

以上详见公司在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《武汉微创光电股份有限公司关于开展应收账款保理业务暨关联交易的公告》（公告编号：2023-045）、《武汉微创光电股份有限公司关于新增2023年度关联交易的公告》（2023-047）。

8、其他重大关联交易

√适用□不适用

公司于2023年7月17日召开了公司第六届董事会第十次（临时）会议、第六届监事会第十次（临时）会议，审议通过了《关于公司出资参与设立股权投资基金暨关联交易的议案》。

公司于2023年8月3日召开了公司2023年第一次临时股东会，审议通过了《关于公司出资参与设立股权投资基金暨关联交易的议案》，同意公司与关联方湖北交投资本投资有限公司、湖北交投科技发展有限公司、湖北交投中金睿致创业投资基金合伙企业（有限合伙）、湖北交投私募股权基金管理有限公司、武汉洪创投资管理有限公司（非公司关联方）共同出资设立“湖北楚道睿科私募股权投资合伙企业（有限合伙）”，基金规模为人民币2.5亿元，公司作为有限合伙人认缴出资人民币5000万元，出资占比为20%。

2023年8月3日，湖北楚道睿科私募股权投资合伙企业（有限合伙）完成相关工商登记手续并取得

营业执照；2023年9月11日，湖北楚道睿科私募股权投资合伙企业（有限合伙）在中国证券投资基金业协会完成备案，取得了私募投资基金备案证明。湖北楚道睿科私募股权投资合伙企业（有限合伙）目前正常经营中。

以上详见公司在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《武汉微创光电股份有限公司与私募基金合作投资（暨关联交易）的公告》（公告编号：2023-044）、《武汉微创光电股份有限公司关于与私募基金合作投资（暨关联交易）的进展公告》（公告编号：2023-055）、《武汉微创光电股份有限公司与私募基金合作投资（暨关联交易）的进展公告》（公告编号：2023-062）。

（四）承诺事项的履行情况公司是否新增承诺事项

□适用√不适用

承诺事项详细情况：

报告期内，公司不存在其他新增承诺事项，相关承诺主体未发生违反承诺行为。

（五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元权利受限占总资产资产名称资产类别账面价值发生原因

类型的比例%

25房产固定资产抵押11441227.411.67%抵押贷款

土地使用权无形资产抵押9770522.731.42%抵押贷款

总计--21211750.143.09%-

资产权利受限事项对公司的影响：

以上资产权利受限事项均为公司向银行贷款进行的抵押担保，不会对公司产生不利影响。

（六）调查处罚事项2025年1月3日公司原监事吴春燕女士收到了北京证券交易所发送的《关于给予吴春燕纪律处分的决定》。经查明，微创光电监事吴春燕的配偶于2024年12月10日至12月13日期间，累计买入公司股票67680股，累计卖出公司股票67680股，上述买入和卖出公司股票行为间隔不足6个月。上述行为违反了《证券法》第四十四条、《北京证券交易所股票上市规则》第2.4.1条的规定，构成短线交易。经北京证券交易所纪律处分委员会审议通过，根据《北京证券交易所股票上市规则》第11.6条、《北京证券交易所上市公司自律监管指引——纪律处分实施标准》第三十二条的规定，本所作出如下决定：给予吴春燕通报批评的纪律处分，并记入证券期货市场诚信档案。

2025年5月23日，公司原监事吴春燕女士收到中国证券监督管理委员会湖北监管局发送的行政监

管措施决定书《湖北证监局关于对吴春燕采取出具警示函措施的决定》（[2025]34号）。经查，吴春燕女士担任公司监事期间，其配偶黄会超于2024年12月10日买入微创光电59159股，成交金额89.54万元；12月11日，买入微创光电8521股，成交金额12.27万元；12月13日卖出67680股，卖出金额95.36万元。根据《证券法》第四十四条第一款、第二款的规定上述行为构成短线交易。根据《证券

法》第一百七十条第二款的规定湖北证监局决定对吴春燕女士采取出具警示函的行政监管措施并记入证券期货市场诚信档案。

2025年6月4日，公司收到了北交所发送的《关于对武汉微创光电股份有限公司及相关责任主体采取自律监管措施的决定》（北证监管执行函[2025]17号）。2025年4月25日，公司披露前期会计差错更正公告，将2022年部分系统集成业务收入确认从总额法改为净额法，调减营业收入金额13649150.86元，调减比例11.26%；调减营业成本金额13649150.86元，调减比例13.84%。公司在2022年定期报告中财务数据存在错报，违反了《北京证券交易所股票上市规则》[2021年10月30日发布，以下简称：

“《上市规则》（2021年）”]，第1.5条、第5.1.1条、第6.1.2条的规定。公司时任董事长、总经理陈军作为公司的主要负责人和及上市公司日常经营管理的具体负责人，时任财务负责人兼董事会秘书王昀作为上市公司财务事项及信息披露事项的具体负责人，未能勤勉尽责，对公司的上述违规行为负有责任，违反了《上市规则》（2021年）第1.5条、第5.1.1条、第5.1.2条的规定。鉴于上述事实，根据《上市规则》（2021年）第11.3条和《北京证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则》第十八

条的规定，北交所作出如下决定：对微创光电、陈军、王昀采取出具警示函的自律监管措施，并将惩戒记入证券期货市场诚信档案数据库。

2025年7月25日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《立案告知书》。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会于2025年7月23日决定对公司立案。

（七）应当披露的其他重大事项

2023年1月，公司与国网四川综合能源服务有限公司（以下简称“川综能”）就“双碳绿色能源中心项目”在成都川综能总部办公楼会议室签订《物资采购合同》，合同总金额122996613.00元（人民币）；2023年4月公司与湖北省智慧数字技术有限公司（以下简称“智慧数字”）就“双碳绿色能源中

26心项目”签订了两份《物资采购合同》，合同总金额74379594.00元（人民币），智慧数字销售方为川综能，公司承担该项目的采购工作。

2024年2月公司与川综能对涉及“双碳绿色能源中心项目”的合同及实际履约情况存在异议，未

能达成一致意见。公司在催收回款过程中发现涉嫌违法犯罪行为，并于2024年4月1日向武汉市公安局经济犯罪侦查支队报案。

2024年4月26日，公司收到武汉市公安局送达的《立案告知书》，武汉公安局认为公司报称的“四川综合能源服务有限公司等公司涉嫌合同诈骗案”一案符合刑事案件立案标准，已决定立案侦查。目前公司正在全力配合公安机关开展相关工作。截至本公告披露日，上述事件尚处于立案侦查阶段。

27第五节股份变动和融资

一、普通股股本情况

（一）普通股股本结构

单位：股期初本期变期末股份性质

数量比例%动数量比例%

无限售股份总数7024437843.53%-914407015293843.47%无限

其中：控股股东、实际0

售条16100001.00%16100001.00%控制人件股

董事、监事及高管1452150.09%-91440537750.03%份

核心员工-----

有限售股份总数9111949456.47%914409121093456.53%有限

其中：控股股东、实际0

售条3723781623.08%3723781623.08%控制人件股

董事、监事及高管3662859222.70%914403672003222.76%份

核心员工-----

总股本161363872-0161363872-普通股股东人数8736

注：无限售条件股份和有限售条件股份中“董事、监事、高管”本期变动原因为：因公司监事会换届选举[详见公司在北京证券交易所信息披露平台(www.bse.cn) 2025年 4月 25日披露的《武汉微创光电股份有限公司监事换届公告》（公告编号：2025-037）、2025年5月22日披露的《武汉微创光电股份有限公司职工代表监事换届公告》（公告编号：2025-043）]吴春燕自2025年5月20日起不再担任

公司监事、监事会主席，张立航自2025年5月20日起不再担任公司监事；依据《公司法》《北京证券交易所股票上市规则》相关法律法规以及吴春燕、张立航签署的股份限售承诺，自2025年5月20日起，吴春燕、张立航所持微创光电的股份限售锁定6个月并不得转让。

股本结构变动情况：

□适用√不适用

28（二）持股5%以上的股东或前十名股东情况

单位：股期末持有无期末持期末持有限序号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数限售股份数

股比例%售股份数量量湖北交投资本投资

1国有法人3723781603723781623.08%372378160

有限公司

2陈军境内自然人9769360097693606.05%97693600

3卢余庆境内自然人9205423092054235.70%92054230

4王昀境内自然人8626543086265435.35%86265430

5朱小兵境内自然人8626543086265435.35%86265430

6李俊杰境内自然人8626541086265415.35%86265410

7童邡境内自然人8590543085905435.32%85905430

8崔广基境内自然人7368093-17843271896614.46%07189661

湖北交投科技发展

9国有法人1610000016100001.00%01610000

有限公司

10吴华境内自然人1579895-50015793950.98%01579395

合计-101240757-17893210106182562.64%9068276910379056

持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：

股东湖北交投科技发展有限公司和湖北交投资本投资有限公司为一致行动人，同为公司实际控制人湖北省人民政府国有资产监督管理委员会下的控股子公司湖北交投集团的全资子公司。除此之外，前十名股东间无关联关系。

29持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份

□适用√不适用

投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：

□适用√不适用

二、控股股东、实际控制人变化情况

□适用√不适用

是否存在实际控制人：

√是□否实际控制人及其一致行动人持有公司表决权的股数

38847816

（股）实际控制人及其一致行动人持有公司表决权的比例

24.08%

（%）

三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

1、报告期内普通股股票发行情况

(1)公开发行情况

□适用√不适用

(2)定向发行情况

□适用√不适用

募集资金使用详细情况：

2020年，公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股1200万股，共募集资金人民币21816.00万元。截至2025年6月30日，公司募集资金专户余额为18853693.80元，未发生变更募集资金用途的情形。

2022年，公司向特定对象发行股票发行人民币普通股3723.7816万股，共募集资金人民币

15900.55万元。截至2025年6月30日，公司募集资金专户余额为2706.14元，未发生变更募集资金用途的情形。

四、存续至本期的优先股股票相关情况

□适用√不适用

五、存续至中期报告批准报出日的债券融资情况

□适用√不适用

六、存续至本期的可转换公司债券情况

□适用√不适用

七、权益分派情况

□适用√不适用报告期权益分派方案是否符合公司章程及相关法律法规的规定

√是□否

中期财务会计报告审计情况：

□适用√不适用

30八、特别表决权安排情况

□适用√不适用

31第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况任职起止日期姓名职务性别出生年月起始日期终止日期张再武董事长男1978年12月2024年9月13日2027年9月12日

陈军董事、总经理男1968年7月2024年9月13日2027年9月12日

汪国强董事、副总经理男1970年11月2024年9月13日2027年9月12日

李俊杰董事、副总经理男1970年10月2024年9月13日2027年9月12日王浩董事男1987年1月2024年9月11日2027年9月10日

项晓璐董事、财务总监女1973年7月2024年9月13日2027年9月12日金桦董事会秘书女1983年9月2024年9月13日2027年9月12日徐一旻独立董事女1967年9月2024年9月11日2027年9月10日赵学锋独立董事男1972年10月2024年9月11日2027年9月10日许志勇独立董事男1971年6月2024年9月11日2027年9月10日

李蓉监事会主席、职工监事女1982年4月2025年5月20日2028年5月19日尹正兵监事男1982年8月2025年5月20日2028年5月19日高慧蓉监事女1978年10月2025年5月20日2028年5月19日卢余庆副总经理男1970年6月2024年9月13日2027年9月12日童邡副总经理男1973年3月2024年9月13日2027年9月12日

吴春燕原监事、监事会主席女1976年2月2022年2月11日2025年5月20日张立航原监事男1984年2月2022年2月11日2025年5月20日尹正兵原职工监事男1982年8月2021年12月13日2025年5月20日

董事会人数：9

监事会人数：3

高级管理人员人数：7

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

董事长张再武，担任股东湖北交投科技发展有限公司党委书记、董事长。

董事王浩，担任股东湖北交投资本投资有限公司党委委员、副总经理。

（二）持股情况

单位：股期末期末被数期末普期末持持有授予的期初持普量期末持普通股持有股票无限姓名职务限制性通股股数变通股股数股比期权数售股股票数

动例%量份数量量

张再武董事长0000%000

陈军董事、总经理9769360097693606.05%000

汪国强董事、副总经

0000%000

理

李俊杰董事、副总经

8626541086265415.35%000

理

32王浩董事0000%000

项晓璐董事、财务总000%000

0

监

金桦董事会秘书0000%000

徐一旻独立董事0000%000

赵学锋独立董事0000%000

许志勇独立董事0000%000

监事会主席、

李蓉0000%000职工监事

尹正兵监事21510002151000.13%0053775

高慧蓉监事0000%000

卢余庆副总经理9205423092054235.70%000

童邡副总经理8590543085905435.32%000

吴春燕原监事、监事

20790002079000.13%000

会主席

张立航原监事15894001589400.10%000

合计-36773807-3677380722.78%0053775

（三）变动情况

董事长是否发生变动□是√否

总经理是否发生变动□是√否

信息统计董事会秘书是否发生变动□是√否

财务总监是否发生变动□是√否

独立董事是否发生变动□是√否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用□不适用变动类备注姓名期初职务期末职务变动原因型

吴春燕监事、监事会主席离任不再担任董监高职务届满到期

李蓉无新任监事会主席、职工监事换届张立航监事离任不再担任董监高职务届满到期高慧蓉无新任监事换届

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

√适用□不适用李蓉，女，1982年4月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于襄樊学院化学专业，本科学历。2005年7月至2011年5月就职于东莞华科电子有限公司；2011年6月至今就职于武汉微创光电股份有限公司，任品管部部门副经理。2025年5月20日起，任公司监事会主席、职工监事。

高慧蓉，女，汉族，1978年10月出生，本科学历。2006年6月至今就职于武汉微创光电股份有限公司，任国内营销部行业客户经理；2023年6月出任武汉微创光电股份有限公司工会主席。2025年

5月20日起，任公司监事。

（四）股权激励情况

□适用√不适用

33二、员工情况

（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数管理人员20119生产人员4040技术人员1431142销售人员5353财务人员716员工总计2633260按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士2424本科152151专科7161专科以下1624员工总计263260

（二）核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

□适用√不适用

三、报告期后更新情况

□适用√不适用

34第七节财务会计报告

一、审计报告是否审计否

二、财务报表

（一）资产负债表

单位：元项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金五（一）107325614.5681233618.38结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据五（二）2839330.207737467.80

应收账款五（三）202153420.20268349109.81应收款项融资

预付款项五（四）3916259.834271541.70应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款五（五）13463485.5322893973.28

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货五（六）89459425.2467194838.92

其中：数据资源

合同资产五（七）1036510.266658307.98持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产五（八）5822307.51

流动资产合计426016353.33458338857.87

非流动资产：

发放贷款及垫款债权投资其他债权投资

长期应收款五（九）5667305.836004600.09长期股权投资

其他权益工具投资五（十）9000000.009000000.00

其他非流动金融资产五（十一）50000000.0050000000.00

35投资性房地产

固定资产五（十二）12518794.1413136955.58

在建工程五（十三）143097260.81138987143.29生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产五（十四）10518955.6310300517.60

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产五（十五）24797741.3117577314.02

其他非流动资产五（十六）6631805.813441222.34

非流动资产合计262231863.53248447752.92

资产总计688248216.86706786610.79

流动负债：

短期借款五（十七）95000000.0083065936.11向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据五（十八）9536314.4411567625.21

应付账款五（十九）82839404.8096059023.22

预收款项五（二十）179669.20177362.33

五（二十合同负债41179311.6812257014.00

一）卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

五（二十应付职工薪酬9874268.079758560.57

二）

五（二十应交税费191892.325124448.62

三）

五（二十其他应付款1144279.771292199.73

四）

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

五（二十一年内到期的非流动负债40670429.1820120136.74

五）36五（二十其他流动负债3649572.371424955.29

六）

流动负债合计284265141.83240847261.82

非流动负债：

保险合同准备金

五（二十长期借款

七）应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

五（二十长期应付款23036237.43

八）长期应付职工薪酬预计负债

五（二十递延收益2300000.00300000.00

九）递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2300000.0023336237.43

负债合计286565141.83264183499.25

所有者权益（或股东权益）：

股本五（三十）161363872.00161363872.00其他权益工具

其中：优先股永续债

五（三十资本公积296980623.37296980623.37

一）

减：库存股其他综合收益

五（三十专项储备35853.9657880.76

二）

五（三十盈余公积36161973.3836161973.38

三）一般风险准备

五（三十未分配利润-92859247.68-51961237.97

四）归属于母公司所有者权益（或股东401683075.03442603111.54权益）合计少数股东权益

所有者权益（或股东权益）合计401683075.03442603111.54负债和所有者权益（或股东权

688248216.86706786610.79

益）总计

法定代表人：陈军主管会计工作负责人：项晓璐会计机构负责人：金红英

37（二）利润表

单位：元

项目附注2025年1-6月2024年1-6月一、营业总收入35393645.4141044835.23

其中：营业收入五（三十五）35393645.4141044835.23利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本51902969.5357644249.22

其中：营业成本五（三十五）20131491.5926747000.96利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加五（三十六）308182.83248035.11

销售费用五（三十七）11361306.0210832942.79

管理费用五（三十八）5524489.015795038.37

研发费用五（三十九）12869506.3312509887.85

财务费用五（四十）1707993.751511344.14

其中：利息费用1823798.432030183.49

利息收入134087.49543195.69

加：其他收益五（四十一）3293146.4532502.26投资收益（损失以“-”号填

五（四十二）167742.26

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

五（四十三）-34644927.96-39162729.54

填列）38资产减值损失（损失以“-”号

五（四十四）-275076.39150264.94

填列）三、营业利润（亏损以“-”号填-48136182.02-55411634.07

列）

加：营业外收入五（四十五）18245.023.34

减：营业外支出五（四十六）500.000.00四、利润总额（亏损总额以“-”-48118437.00-55411630.73号填列）

减：所得税费用五（四十七）-7220427.29-5835394.73五、净利润（净亏损以“-”号填-40898009.71-49576236.00

列）

其中：被合并方在合并前实现的净利润

（一）按经营持续性分类：---1.持续经营净利润（净亏损以-40898009.71-49576236.00“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类：---

1.少数股东损益

2.归属于母公司所有者的净利润-40898009.71-49576236.00

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合

收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2.将重分类进损益的其他综合收

益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

39（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

（一）归属于母公司所有者的综合-40898009.71-49576236.00收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）-0.25-0.31

（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：陈军主管会计工作负责人：项晓璐会计机构负责人：金红英

（三）现金流量表

单位：元

项目附注2025年1-6月2024年1-6月一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金113472261.2487779198.27客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3167982.36

收到其他与经营活动有关的现金五（四十八）6431446.333675039.27

经营活动现金流入小计123071689.9391454237.54

购买商品、接受劳务支付的现金60362927.56118994438.94客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金24450525.8723151393.94

支付的各项税费9318647.053085894.16

支付其他与经营活动有关的现金五（四十八）10908450.758793241.81

40经营活动现金流出小计105040551.23154024968.85

经营活动产生的现金流量净额18031138.70-62570731.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金0.00167742.26

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计0.00167742.26

购建固定资产、无形资产和其他长期资

3805251.185032512.24

产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计3805251.185032512.24

投资活动产生的现金流量净额-3805251.18-4864769.98

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金50000000.0039400000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计50000000.0039400000.00

偿还债务支付的现金36663762.5777731001.36

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

1721918.131920077.96

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计38385680.7079651079.32

筹资活动产生的现金流量净额11614319.30-40251079.32

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额25840206.82-107686580.61

加：期初现金及现金等价物余额76940910.96148733428.97

六、期末现金及现金等价物余额102781117.7841046848.36

法定代表人：陈军主管会计工作负责人：项晓璐会计机构负责人：金红英

41（四）股东权益变动表

本期情况

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目具他般

减：股资本综专项盈余风所有者权益合计股本优永库存未分配利润东其公积合储备公积险先续股权他收准股债益益备

一、上年期末余161363872.00296980623.3757880.7636161973.38-51961237.97442603111.54额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余161363872.00296980623.3757880.7636161973.38-51961237.97442603111.54额

三、本期增减变-22026.80-40898009.71动金额（减少以-40920036.51“－”号填列）

（一）综合收益-40898009.71-40898009.71总额

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

423.股份支付计入

所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备3.对所有者（或股东）的分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补

亏损

4.设定受益计划

变动额结转留存收益

5.其他综合收益

结转留存收益

6.其他

（五）专项储备-22026.80-22026.80

1.本期提取

2.本期使用22026.8022026.80

（六）其他

四、本期期末余161363872.00296980623.3735853.9636161973.38-92859247.68401683075.03额上期情况

单位：元

432024年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目具他般

减：股资本综专项盈余风所有者权益合计股本优永库存未分配利润东其公积合储备公积险先续股权他收准股债益益备

一、上年期末余

161363872.00296980623.3736161973.38-56073480.40438432988.35

额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余

161363872.00296980623.3736161973.38-56073480.40438432988.35

额

三、本期增减变动金额（减少以66926.00-49576236.00-49509310.00“－”号填列）

（一）综合收益

-49576236.00-49576236.00总额

（二）所有者投入和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

1.提取盈余公积

442.提取一般风险

准备3.对所有者（或股东）的分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补

亏损

4.设定受益计划

变动额结转留存收益

5.其他综合收益

结转留存收益

6.其他

（五）专项储备66926.0066926.00

1.本期提取66926.0066926.00

2.本期使用

（六）其他

四、本期期末余

161363872.00296980623.3766926.0036161973.38-105649716.40388923678.35

额

法定代表人：陈军主管会计工作负责人：项晓璐会计机构负责人：金红英

45三、财务报表附注

（一）附注事项索引事项是或否索引

1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是□是√否

否变化

2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是□是√否

否变化

3．是否存在前期差错更正□是√否

4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征√是□否

5．存在控制关系的关联方是否发生变化□是√否

6．合并财务报表的合并范围是否发生变化□是√否

7．是否存在证券发行、回购和偿还情况□是√否

8．是否存在向所有者分配利润的情况□是√否

9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告□是√否

10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告□是√否

批准报出日之间的非调整事项

11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有□是√否

负债和或有资产变化情况

12．是否存在企业结构变化情况□是√否

13．重大的长期资产是否转让或者出售□是√否

14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化□是√否

15．是否存在重大的研究和开发支出□是√否

16．是否存在重大的资产减值损失□是√否

17．是否存在预计负债□是√否

附注事项索引说明：

企业经营存在季节性特征，详见公司2025年半年度报告第三节.七、（一）经营计划。

（二）财务报表附注武汉微创光电股份有限公司财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、企业的基本情况

（一）基本情况

武汉微创光电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经武汉市工商行政管理局批准设立的股份有限公司。

46公司地址：武汉东湖新技术开发区高新二路41号7栋1单元301室

法定代表人：陈军

注册资本：壹亿陆仟壹佰叁拾陆万叁仟捌佰柒拾贰元整

企业法人注册号：91420100731042634N

公司属信息技术业，经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，软件开发，数字视频监控系统制造，数字视频监控系统销售，安防设备制造，安防设备销售，物联网设备制造，物联网设备销售、物联网技术研发，物联网技术服务，物联网应用服务，计算机软硬件及外围设备制造，计算机软硬件及辅助设备批发，计算机软硬件及辅助设备零售，通信设备制造，通信设备销售，光通信设备制造，光通信设备销售，网络设备制造，网络设备销售，显示器件销售，雷达及配套设备制造，电子产品销售，电气信号设备装置制造，机械电气设备制造，机械电气设备销售，智能车载设备制造，智能车载设备销售，卫星导航服务，配电开关控制设备研发，配电开关控制设备制造，配电开关控制设备销售，输配电及控制设备制造，智能输配电及控制设备销售，变压器、整流器和电感器制造，输变配电监测控制设备制造，输变配电监测控制设备销售，信息系统集成服务，智能控制系统集成，计算机系统服务，数据处理和存储支持服务，信息系统运行维护服务，信息技术咨询服务，安全技术防范系统设计施工服务，租赁服务（不含许可类租赁服务），货物进出口，技术进出口。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。许可项目：建设工程施工（除核电站建设经营、民用机场建设）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

（二）历史沿革武汉微创光电股份有限公司是由武汉微创光电技术有限公司整体变更设立的股份有限公司。

公司由崔广基、朱小兵、王昀、李俊杰、童邡、卢余庆、吴华等七位自然人股东共同出资组建，注册资本为100.00万元。2001年8月15日，公司取得武汉市工商行政管理局核发的注册号为

4201002172955的《企业法人营业执照》。

2006年12月13日，公司由武汉微创光电技术有限公司变更为武汉微创光电股份有限公司，并进行

了工商变更登记。

2022年10月，经中国证券监督管理委员会核准，公司向特定对象发行股票人民币普通股37237816股，变更后注册资本为人民币161363872.00元。

2024年2月5日，湖北交投科技发展有限公司（以下简称“交投科技”）通过集合竞价交易买入公

司10000股股票，增持价格为10.32元/股，交投科技成为微创光电直接股东，交投科技和湖北交投资本投资有限公司签署的《一致行动协议》、陈军及其一致行动人卢余庆、李俊杰、王昀、童邡、朱小兵

47签署的《关于一致行动协议之解除协议》、陈军出具的《关于不谋求控制权的承诺函》正式生效，使得

上市公司实际控制人发生变更，由陈军变更为湖北省人民政府国有资产监督管理委员会。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表由本公司董事会于2025年8月14日批准报出。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

（二）持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

三、重要会计政策和会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2025年6月30日的财务状况、2025年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

(二)会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

(五)重要性标准确定的方法和选择依据

1.财务报表项目的重要性

本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。

2.财务报表项目附注明细项目的重要性

48本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该

项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：

项目重要性标准

占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过100万元，或当期计重要的单项计提坏账准备的应收款项提坏账准备影响盈亏变化

影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上，且金额超过重要应收款项坏账准备收回或转回

100万元，或影响当期盈亏变化

重要的应收款项核销占相应应收款项10%以上，且金额超过100万元预收款项及合同资产账面价值发生重

变动幅度超过30%大变动

投资预算金额较大，且当期发生额占在建工程本期发生总额10%以重要的在建工程项目上（或期末余额占比10%以上）账龄超过1年以上的重要应付账款及

占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过100万元其他应付款

(六)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所

发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

(七)现金及现金等价物的确定标准

49本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现

金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八)外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

(九)金融工具

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。

该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权

50益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）

计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

3.金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

(十)预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

2.预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，

51本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利

息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

3.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据、应收账款按照信用风险特征组合：

应收账款组合：应收客户款项组合

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业银行承兑汇票

按组合计提坏账准备的计提方法如下：

应收账款组合：按照应收款项预期损失率计提；

应收票据组合1：银行承兑汇票不计提坏账准备；

应收票据组合2：按照应收款项预期损失率计提。

对于划分为组合的应收商业承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

52对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

*按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，如对账龄超过5年以上、发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。

*包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

5.其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合类别确定依据

组合1：保证金、押金依据客户款项，收取的工程保证金、押金组合2：关联方款项依据客户性质，主要为本公司关联方组合3：代垫款项依据代垫款项，如为员工代垫的社保款等

（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

（3）按照单项计提坏账准备的判断标准参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

(十一)存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、库存商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货的盘存制度

53存货盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

(十二)合同资产和合同负债

1.合同资产本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。合同资产按照信用风险特征分为如下组合：

组合类别确定依据

组合：应收客户质保金款项组合质保金

2.合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(十三)持有待售的非流动资产或处置组

1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

54对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处

置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产

账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

2.终止经营的认定标准和列报方法

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。

(十四)长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足

20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参

与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

2.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制

下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

3.后续计量及损益确认方法

55本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期

股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

(十五)固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.固定资产折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物2054.75

机器设备3-1059.50-31.67

运输设备4-6515.83-23.75

其他设备3-8511.88-31.67

(十六)在建工程

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

(十七)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件

56的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

(十八)无形资产

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据摊销方法土地使用权50土地使用期限直线法专利权10专利权期限直线法软件10合同约定使用期限直线法著作权10著作权期限直线法

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定

57或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

3.研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开

发费用、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完

成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划

的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

(十九)长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本

模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先

58抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他

各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(二十)长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一)职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

2.离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

3.辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4.其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

(二十二)预计负债

59当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其

金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十三)优先股、永续债等其他金融工具

1.金融负债和权益工具的划分

本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融负债或权益工具：

（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件

地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作

为现金或其他金融资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是本公司的权益工具。

（3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

2.优先股、永续债的会计处理

本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。

(二十四)收入

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经

60济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户

转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

收入确认方法：

本公司与客户之间的销售商品（包括硬件和软件产品）合同通常包含设备销售、设备销售和安装服

务的组合等多项承诺。对于其中可单独区分的设备销售和安装服务，本公司将其分别作为单项履约义务。

对于由不可单独区分的设备销售和安装服务组成的组合，由于客户能够从每一个组合或每一个组合与其他易于获得的资源一起使用中受益，且这些组合彼此之间可明确区分，故本公司将上述每一个组合分别构成单项履约义务。由于上述可单独区分的设备销售和安装服务、以及由不可单独区分的设备销售和安装服务的组合的控制权均在客户验收时转移至客户，本集团在相应的单项履约义务履行后，客户验收完成时点确认该单项履约义务的收入。

1.销售商品合同

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权

的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

2.提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含维护保障服务、运维服务、工程服务等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，比如维护保障服务、运维服务等，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。

(二十五)合同成本61合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十六)政府补助

1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

62政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。

政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

(二十七)递延所得税资产和递延所得税负债

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

3.递延所得税的净额抵消依据

63同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净

额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收

征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(二十八)租赁

本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。

1.承租人的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；

若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值较低的租赁。本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

3.作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

64（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

(二十九)重要会计政策变更、会计估计变更

1.重要会计政策变更

财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。上述会计政策变更对公司前期财务报表无影响。

2.重要会计估计变更

本公司本期无会计估计变更。

四、税项

(一)主要税种及税率税种计税依据税率

增值税按销项税减去当期允许抵扣进项税差额13%、9%、6%

城市维护建设税应纳流转税额7%

企业所得税应纳税所得额15%

（二）重要税收优惠及批文

1.增值税

根据财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）等文件规定，公司软件产品增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。

2.企业所得税

65公司2023年12月8日获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁

发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR202342004760，有效期三年，公司于 2023年度至 2025年度减按15%的税率计缴企业所得税，本期所得税适用税率为15%。

五、财务报表重要项目注释

(一)货币资金项目期末余额期初余额

库存现金12404.1546204.15

银行存款102768713.6376894706.81

其他货币资金4544496.784292707.42

合计107325614.5681233618.38

注：其他货币资金系应付票据保证金、保函保证金。

(二)应收票据

1.应收票据的分类

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票192257.007032479.35

商业承兑汇票2786392.85742093.10

减：坏账准备139319.6537104.65

合计2839330.207737467.80

2.坏账准备情况

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动

商业承兑汇票37104.65102215.00139319.65

合计37104.65102215.00139319.65

(三)应收账款

1.按账龄披露

账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内34988555.88186962839.97

1至2年151935786.0455207518.81

2至3年34954480.2731557304.01

66账龄期末账面余额期初账面余额

3至4年19545258.7248641382.76

4至5年41812429.0119386063.76

5年以上30178693.8811822308.68

小计313415203.79353577417.99

减：坏账准备111261783.5985228308.18

合计202153420.20268349109.81

2.按坏账计提方法分类披露

期末余额账面余额坏账准备类别账面价值计提比

金额比例(%)金额

例(%)按单项计提坏账准备的应

7065594.912.377065594.911000.00

收账款按组合计提坏账准备的应

306349608.8897.75104196188.6834.01202153420.20

收账款

其中：应收客户款项组合306349608.8897.75104196188.6834.01202153420.20

合计313415203.79100.00111261783.5935.50202153420.20期初余额账面余额坏账准备类别计提比账面价值

金额比例(%)金额

例(%)按单项计提坏账准备的应

6039579.771.716039579.77100.000.00

收账款按组合计提坏账准备的应

347537838.2298.2979188728.4122.79268349109.81

收账款

其中：应收客户款项组合347537838.2298.2979188728.4122.79268349109.81

合计353577417.99100.0085228308.1824.10268349109.81

（1）重要的单项计提坏账准备的应收账款期末余额单位名称计提比例账面余额坏账准备依据

（%）

1.中交园林（山东）有限公司2644572.462644572.46100.00未决诉讼

2.山东聊城市邦成建设有限公司1675218.611675218.61100.00未决诉讼

67期末余额

单位名称计提比例账面余额坏账准备依据

（%）

3.杭州通昊科技有限公司790914.00790914.00100.00未决诉讼

4.其他公司1954889.841954889.84100.00未决诉讼

合计7065594.917065594.91

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

组合1：按应收客户款项计提坏账准备的应收账款期末余额期初余额账龄计提计提账面余额坏账准备比例账面余额坏账准备比例

(%)(%)

1年以内34988555.881749427.805186892146.449344607.325

1至2年151934986.0415193498.601055044338.645504433.8610

2至3年34938830.2710481649.083031302304.019390691.2030

3至4年19289058.7211573435.236048375132.7629025079.6660

4至5年41588129.0141588129.0110014915272.6914915272.69100

5年以上23610048.9623610048.9610011008643.6811008643.68100

合计306349608.88104196188.68347537838.2279188728.41

3.坏账准备情况

本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回核销变动按单项评估计

6039579.771415438.84389423.707065594.91

提的坏账准备按组合计提的

79188728.4125007460.27104196188.68

坏账准备

合计85228308.1826422899.11389423.70111261783.59

4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

占应收账款和合应收账款合同资产期末应收账款和合同坏账准备期末单位名称同资产期末余额期末余额余额资产期末余额余额

合计数的比例(%)

前五合计142499286.834906114.60147405401.4345.72%32982851.80

68(四)预付款项

1.预付款项按账龄列示

期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内2629138.2467.132014277.1547.16

1至2年145824.443.721225535.6728.69

2至3年155450.143.97609305.3814.26

3年以上985847.0125.17422423.509.89

合计3916259.83100.004271541.70100.00

2.按预付对象归集的期末余额前五名单位情况

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

前五合计2708205.1269.15

(五)其他应收款项目期末余额期初余额

其他应收款198646918.52199961917.28

减：坏账准备185183432.99177067944.00

合计13463485.5322893973.28

1.其他应收款

（1）按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内811865.821338723.54

1至2年884440.65168876714.38

2至3年168793666.2629306364.40

3至4年27861160.93187971.45

4至5年185541.3510000.00

5年以上110243.51242143.51

小计198646918.52199961917.28

减：坏账准备185183432.99177067944.00

合计13463485.5322893973.28

（2）按款项性质披露款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金348673.84169115.47

69款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及其他2903126.453005879.11

视联动力款项27652476.0029044280.47

双碳绿色能源中心项目款167742642.23167742642.23

减：坏账准备185183432.99177067944.00

合计13463485.5322893973.28

（3）坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期信合计未来12个月信用损失（未发用损失（已发生信预期信用损失生信用减值）用减值）

2025年1月1日余额9325301.77167742642.23177067944.00

本期计提8115488.998115488.99本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额17440790.76167742642.23185183432.99

（4）坏账准备情况本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动其他应收款全额

167742642.23167742642.23

坏账其他应收款信用

9325301.778115488.9917440790.76

损失率坏账

合计177067944.008115488.99185183432.99

(5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

70占其他应收款

单位名称款项性质期末余额账龄项期末余额合坏账准备期末余额

计数的比例(%)

前五合计其他/保证金196598094.251-5年98.97184785236.17

(六)存货

1.存货的分类

期末余额期初余额跌价准跌价准

项目备/合同备/合账面余额履约成账面价值账面余额同履约账面价值本减值成本减准备值准备

原材料61647579.4261647579.4240067825.2440067825.24

委托加工材料1180410.621180410.62129281.96129281.96

在产品0.002272770.872272770.87

发出商品26612386.6026612386.6010108813.9710108813.97

库存商品19048.6019048.6014616146.8814616146.88

合计89459425.2489459425.2467194838.9267194838.92

(七)合同资产

1.合同资产分类

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

未到期的质保金8973835.431305519.367668316.0711129973.301030442.9810099530.32

减：列示于其他

非流动资产的合7882772.001250966.196631805.814121228.06680005.723441222.34同资产

合计1091063.4354553.171036510.267008745.24350437.266658307.98

2.合同资产计提减值准备情况

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动

质保金1030442.98275076.381305519.36

71合计1030442.98275076.381305519.36

(八)其他流动资产项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额5822307.51

合计5822307.51

(九)长期应收款

1.长期应收款情况

期末余额期初余额项目账面坏账账面账面坏账账面余额准备价值余额准备价值分期收款销

6305843.88601341.865704502.026305843.88207593.296098250.59

售商品

其中：未实

37196.1937196.1993650.5093650.50

现融资收益

合计6268647.69601341.865667305.836212193.38207593.296004600.09

2.长期应收款坏账准备计提情况

本期计提减值准备金额为393748.57元。

(十)其他权益工具投资本期累计利指定为以公允本期确认得和损失从价值计量且其项目投资成本期初余额期末余额的股利收其他综合收变动计入其他入益转入留存综合收益的原收益的金额因该投资为战略北京博研智性投资，不以短通科技有限9000000.009000000.009000000.000.00期出售获利为公司目的。

合计9000000.009000000.009000000.000.00

(十一)其他非流动金融资产类别期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：权益工具投资

湖北楚道睿科私募股权投资合伙企业（有限合伙）50000000.0050000000.00

合计50000000.0050000000.00

72(十二)固定资产

类别期末余额期初余额

固定资产12518794.1413136955.58固定资产清理

减：减值准备

合计12518794.1413136955.58

1.固定资产

（1）固定资产情况项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值

1.期初余额24160973.243308616.382072885.251038185.3530580660.22

2.本期增加金额129226.55129226.55

（1）购置129226.55129226.55

3.本期减少金额--

4.期末余额24160973.243437842.932072885.251038185.3530709886.77

二、累计折旧

1.期初余额12145922.692864184.691634535.42799061.8417443704.64

2.本期增加金额573823.1466993.9378094.5028476.42747387.99

（1）计提573823.1466993.9378094.5028476.42747387.99

3.本期减少金额-

4.期末余额12719745.832931178.621712629.92827538.2618191092.63

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值11441227.41506664.31360255.33210647.0912518794.14

2.期初账面价值12015050.55444431.69438349.83239123.5113136955.58

注：公司将房产作为抵押物，为银行向公司提供的贷款及信用证等提供抵押。

(十三)在建工程类别期末余额期初余额

在建工程143097260.81138987143.29工程物资

73类别期末余额期初余额

合计143097260.81138987143.29

1.在建工程

期末余额期初余额项目减值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备智慧交通产

143097260.81143097260.81138987143.29138987143.29

业基地项目

合计143097260.81143097260.81138987143.29138987143.29

（1）在建工程项目基本情况预算数本期转入本期其他项目名称期初余额本期增加金额期末余额（万元）固定资产减少金额智慧交通产

16951.17138987143.292882663.11141869806.40

业基地项目

（2）重大在建工程项目变动情况工程累计投本期利息

工程进度利息资本化累其中：本期利项目名称入占预算比资本化率资金来源

(%)计金额息资本化金额

例(%)(%)智慧交通产

84.4286262227.79自筹、募集

业基地项目

(十四)无形资产

1.无形资产情况

项目专利权著作权软件土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额212789.5341146.121381234.6811585600.0013220770.33

2.本期增加金额378982.30378982.30

3.本期减少金额

4.期末余额212789.5341146.121760216.9811585600.0013599752.63

二、累计摊销

1.期初余额212789.5341146.12967095.791699221.292920252.73

2.本期增加金额44688.29115855.98160544.27

74项目专利权著作权软件土地使用权合计

（1）计提44688.29115855.98160544.27

3.本期减少金额

4.期末余额212789.5341146.121011784.081815077.273080797.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值--748432.909770522.7310518955.63

2.期初账面价值--414138.899886378.7110300517.60

(十五)递延所得税资产、递延所得税负债

1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

期末余额期初余额

项目递延所得税资产/可抵扣/应纳税暂递延所得税资产/可抵扣/应纳税暂负债时性差异负债时性差异

递延所得税资产：

资产减值准备19612313.27126699060.5314374312.6395828750.87

可弥补亏损5185428.0434569520.273203001.3921353342.60租赁负债

小计24797741.31165318275.3917577314.02117182093.47

递延所得税负债：

使用权资产

交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动小计

(十六)其他非流动资产项期末余额期初余额目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产7882772.001250966.196631805.814121228.06680005.723441222.34

合计7882772.001250966.196631805.814121228.06680005.723441222.34所有权或使用权受限资产

75期末情况

项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金4544496.784544496.78保证金用于开立银行承兑、保函

固定资产24160973.2411441227.41抵押银行借款

无形资产11585600.009770522.73抵押银行借款

合计40291070.0225756246.92

（续）期初情况项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金4292707.424292707.42保证金用于开立银行承兑、保函

固定资产24160973.2412015050.55抵押银行借款

无形资产11585600.009886378.71抵押银行借款

合计40039280.6626194136.68

(十七)短期借款

1.短期借款分类

借款条件期末余额期初余额

信用借款30000000.0015000000.00

质押借款5000000.005000000.00

抵押借款60000000.0020000000.00

抵押借款&保证借款24100000.00

保证借款14900000.00

票据贴现3990000.00

应计利息75936.11

合计95000000.0083065936.11

(十八)应付票据项目期末余额期初余额

银行承兑汇票9536314.4411567625.21信用证

合计9536314.4411567625.21

(十九)应付账款

1.按账龄分类

76项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）32545806.5566324542.02

1年以上50293598.2529734481.20

合计82839404.8096059023.22

2.账龄超过1年的重要应付账款

债权单位名称期末余额未偿还或未结转的原因

武汉鑫弘志建设有限公司17011979.81工程款尚未结算

合计17011979.81

(二十)预收款项

1.按账龄分类

项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）5460.0041933.19

1年以上174209.20135429.14

合计179669.20177362.33

(二十一)合同负债

1.合同负债的分类

项目期末余额期初余额

预收货款41179311.6812257014.00

合计41179311.6812257014.00

(二十二)应付职工薪酬

1.应付职工薪酬分类列示

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

短期薪酬9739659.4922577175.3322459856.609856978.22

离职后福利-设定提存计划18901.081562248.691563859.9217289.85

辞退福利204000.00204000.00-

一年内到期的其他福利219746.19219746.19-

合计9758560.5724563170.2124447462.719874268.07

2.短期职工薪酬情况

77项目期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和补贴3266550.1519842813.4519741247.103368116.50

职工福利费771433.18771433.180.00

社会保险费76926.99893738.14894568.5776096.56

其中：医疗及生育保险费860962.15814765.1246197.03

工伤保险费29907.3832775.9932783.8429899.53

住房公积金23446.52672334.28663575.8832204.92

工会经费和职工教育经费6372735.83396856.28389031.876380560.24

合计9739659.4922577175.3322459856.609856978.22

3.设定提存计划情况

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

基本养老保险1496824.321496824.320.00

失业保险费18901.0865424.3767035.6017289.85

合计18901.081562248.691563859.9217289.85

(二十三)应交税费项目期末余额期初余额

增值税4129622.32

企业所得税0.00

房产税74001.7474001.74

土地使用税7913.917913.91

个人所得税103048.83139649.03

城市维护建设税417840.07

教育费附加178300.15

地方教育发展费118907.13

印花税6927.8458214.27

合计191892.325124448.62

(二十四)其他应付款项目期末余额期初余额

其他应付款项1144279.771292199.73

合计1144279.771292199.73

1.其他应付款项

78（1）按款项性质分类

项目期末余额期初余额

费用825033.821164533.82

其他319245.95127665.91

合计1144279.771292199.73

(二十五)一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款17300000.0017500000.00一年内到期的租赁负债

一年内到期的长期应付款23036237.432463762.57

加：应付利息334191.75156374.17

合计40670429.1820120136.74

(二十六)其他流动负债项目期末余额期初余额

待转销项税3649572.371007663.64

贴现未到期商业票据417291.65

合计3649572.371424955.29

(二十七)长期借款项目期末余额期初余额利率区间

保证&抵押借款2700000.002700000.00

保证借款14600000.0014800000.00应付利息

小计17300000.0017500000.00

减：一年内到期的长期借款17300000.0017500000.00

合计0.000.00

(二十八)长期应付款

79项目期末余额期初余额

长期应付款0.0023036237.43专项应付款

合计0.0023036237.43

1.长期应付款分类

项目期末余额期初余额

保理借款23036237.4325500000.00

加：应付利息334191.75140250.00

小计23370429.1825640250.00

减：一年内到期的长期应付款23370429.182604012.57

合计0.0023036237.43

注：保理借款系公司以应收湖北省数字产业发展集团有限公司债权作为保理，湖北楚道商业保理有限公司为公司提供的借款。

(二十九)递延收益项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额形成原因

政府补助300000.00100000.00200000.00科技局科研经费

2024年度省服务业

政府补助2100000.002100000.00发展引导资金

合计300000.002100000.00100000.002300000.00

(三十)股本

本次变动增减（+、-）项目期初余额公积金期末余额发行新股送股其他小计转股

股份总数161363872.00161363872.00

(三十一)资本公积项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

资本溢价（股本溢价）296980623.37296980623.37

合计296980623.37296980623.37

(三十二)专项储备项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

专项储备57880.7622026.8035853.96

80项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

合计57880.7622026.8035853.96

(三十三)盈余公积项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

法定盈余公积36161973.3836161973.38

合计36161973.3836161973.38

(三十四)未分配利润项目本期金额上期金额

调整前上期末未分配利润-51961237.97-56073480.40

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润-51961237.97-56073480.40

加：本期归属于母公司所有者的净利润-40898009.714112242.43

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-92859247.68-51961237.97

(三十五)营业收入和营业成本

1.营业收入和营业成本情况

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务收入35393645.4120131491.5941044835.2326747000.96

合计35393645.4120131491.5941044835.2326747000.96

2.营业收入、营业成本分解信息

本期发生额上期发生额项目营业收入营业成本营业收入营业成本按业务类型

主营业务收入：35393645.4120131491.5941044835.2326747000.96

视频监控信息化产品2975491.361483053.754853972.132346222.03

智能视频应用产品5067112.402443771.795809555.042539093.60

智能交通解决方案19879176.9610488554.1018260857.2412200389.20

系统集成4711545.634325338.6010428788.629602083.18

技术服务1305825.49297649.231207915.0812149.03

其他1454493.571093124.12483747.1247063.92

81本期发生额上期发生额

项目营业收入营业成本营业收入营业成本

合计35393645.4120131491.5941044835.2326747000.96

(三十六)税金及附加项目本期发生额上期发生额

房产税101476.08101476.08

土地使用税15827.8215827.83

城市维护建设税93046.4356027.47

教育费附加39877.0424011.77

地方教育发展费26584.7116007.86

印花税28730.7532044.10

车船使用税2640.002640.00

合计308182.83248035.11

(三十七)销售费用项目本期发生额上期发生额

职工薪酬费用7708070.677261912.41

办公、差旅及通讯费1041224.25838210.89

业务宣传费217457.38673936.08

业务招待费569590.21739134.50

维护费用0.002060.00

折旧、摊销费用83234.6398488.69

房租、物业、水电费等77936.89298264.80

技术服务费747481.50103773.58

其他916310.49817161.84

合计11361306.0210832942.79

(三十八)管理费用项目本期发生额上期发生额

职工薪酬费用3579835.683320501.84

差旅、办公及通讯费130642.6781309.74

业务招待费104776.4077901.62

中介服务费857185.751238528.12

折旧、摊销费298163.79317806.92

辞退福利204000.00377750.00

其他349884.72381240.13

82项目本期发生额上期发生额

合计5524489.015795038.37

(三十九)研发费用项目本期发生额上期发生额

人员人工费用11332307.2810747475.70

研发活动直接消耗的材料403664.50689685.00

研发活动直接消耗的动力费用84759.6082229.39

折旧摊销费269639.55278575.16

差旅费97586.6495519.74

委外开发费37735.8418867.92

中间试验和产品试制的有关费用，样品、样机及

546564.95282839.79

一般测试手段购置费

其他相关费用97247.97314695.15

合计12869506.3312509887.85

(四十)财务费用项目本期发生额上期发生额

利息费用1823798.432030183.49

减：利息收入134087.49543195.69

汇兑损失586.54983.76

减：汇兑收益1139.67165.19

手续费支出18835.9423537.77

合计1707993.751511344.14

(四十一)其他收益

项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关

科技局科研经费100000.00与收益相关

个税手续费返还22164.0930502.26与收益相关

软件集成电路增值税退税3167982.36与收益相关

稳岗补贴3000.002000.00与收益相关

合计3293146.4532502.26

(四十二)投资收益项目本期发生额上期发生额交易性金融资产在持有期间取得的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入167742.26

合计167742.26

83(四十三)信用减值损失

项目本期发生额上期发生额

应收票据信用减值损失-102215.00-18815.42

应收账款信用减值损失-26033475.40-32560376.92

其他应收款信用减值损失-8115488.99-6451322.67

长期应收款信用减值损失-393748.57-132206.53

合计-34644927.96-39162721.54

(四十四)资产减值损失项目本期发生额上期发生额

合同资产减值损失-275076.39150264.94

合计-275076.39150264.94

(四十五)营业外收入计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

违约金收入13000.0013000.00

其他5245.023.345245.02

合计18245.023.3418245.02

(四十六)营业外支出计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额对外捐赠滞纳金非流动资产损坏报废损失

其他500.00500.00

合计500.000.00500.00

(四十七)所得税费用

1.所得税费用明细

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用0.000.00

递延所得税费用-7220427.29-5835394.73

合计-7220427.29-5835394.73

2.会计利润与所得税费用调整过程

84项目金额

利润总额-48118437.00

按法定/适用税率计算的所得税费用-7217765.55调整以前期间所得税的影响研发费用加计扣除的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-2661.74

所得税费用-7220427.29

(四十八)现金流量表

1.经营活动有关的现金

（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

补贴收入2126493.9632502.26

利息收入77634.35434280.03

受限的票据、保函保证金4209073.023208256.98

其他18245.00

合计6431446.333675039.27

（2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

差旅费1102921.31785026.57

办公费85282.1884437.67

业务招待费618430.08751434.42

维护费用576416.16467613.81

广告宣传费56104.7279318.68

房租及物业管理费146854.38129565.07

展览费378298.00417913.06

受限的票据保证金4544496.782651114.62

运杂费312283.28268269.10

其他费用3087363.863158548.81

合计10908450.758793241.81

(四十九)现金流量表补充资料

1.现金流量表补充资料

85项目本期发生额上期发生额

1.将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-40898009.71-49576236.00

加：资产减值准备34644927.96-150264.94

信用减值损失275076.3939162729.54

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投

747387.99801907.89

资性房地产折旧

使用权资产折旧-138666.08

无形资产摊销160544.27148448.04长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

净敞口套期损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）1823798.432030183.49

投资损失（收益以“－”号填列）0.00-167742.26

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-6612973.10-5814594.82

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）--20799.91

存货的减少（增加以“－”号填列）-22264586.32-15814186.93

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）52546099.2438941823.58

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-2391126.45-72250665.07其他

经营活动产生的现金流量净额18031138.70-62570731.31

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额102781117.7841046848.36

减：现金的期初余额76940910.96148733428.97

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额25840206.82-107686580.61

2.现金及现金等价物

项目期末余额期初余额

一、现金102781117.7876940910.96

其中：库存现金12404.1546204.15

可随时用于支付的银行存款102768713.6376894706.81

86项目期末余额期初余额

可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额102781117.7876940910.96

3.不属于现金及现金等价物的货币资金

项目期末余额期初余额理由

银行承兑汇票保证金2692445.372726641.92使用受限

保函保证金1852051.411566065.50使用受限

合计4544496.784292707.42——

六、关联方关系及其交易

(一)本公司的最终控制人

名称关联关系对本企业的持股比例(%)对本企业的表决权比例(%)湖北省人民政府国有资产监督

实际控制人24.0824.08管理委员会

合计24.0824.08注：2024年2月5日，公司收到湖北交投科技发展有限公司及湖北交通投资集团有限公司通知，根据《省政府国资委关于同意湖北交投集团取得上市公司控股权事项的批复》（鄂国资产权〔2024〕4号），湖北省国资委原则同意湖北交通投资集团有限公司取得公司实际控制权，实际控制人由陈军变更为湖北省国资委（具体见公告编号：2024-005）。

(二)其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系武汉德为信科技有限公司与本公司为同一法定代表人湖北楚道睿科私募股权投资合伙企业（有限本公司出资占比20%的企业

合伙）湖北楚道商业保理有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投高速公路运营集团有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投江北东高速公路有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投沙公南高速公路有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投江汉高速公路运营管理有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投鄂西北高速公路运营管理有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投武黄高速公路运营管理有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投鄂西高速公路运营管理有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投京珠高速公路运营管理有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投鄂东高速公路运营管理有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投随岳高速公路运营管理有限公司湖北交投集团控制的企业

87其他关联方名称与本公司关系

湖北交投襄阳高速公路运营管理有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投宜昌高速公路运营管理有限公司湖北交投集团控制的企业湖北省智慧交通研究院有限公司湖北交投集团控制的企业湖北黄黄高速公路经营有限公司湖北交投集团控制的企业湖北楚天智能交通股份有限公司湖北交投集团控制的企业湖北楚天高速数字科技有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投智城发展有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投实业发展有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投远大交通实业有限公司湖北交投集团控制的企业湖北省交通规划设计院股份有限公司湖北交投集团控制的企业湖北鼎元商务服务有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交通投资集团有限公司本公司实际控制人下的控股子公司湖北交投科技发展有限公司湖北交投集团控制的企业湖北交投私募股权基金管理有限公司湖北交投集团控制的企业深圳市三木智能技术有限公司湖北交投集团控制的企业湖北楚道数字交通科技有限公司湖北交投集团控制的企业湖北华通工程咨询有限公司湖北交投集团控制的企业王浩董事

赵学锋、许志勇、徐一旻独立董事

吴春燕持股0.13%的股东，原监事、监事会主席张立航持股0.10%的股东，原监事尹正兵持股0.13%的股东、原职工代表监事、现任监事张再武董事长

陈军董事、总经理、法定代表人

李俊杰董事、副总经理卢余庆副总经理童邡副总经理

汪国强董事、副总经理金桦董事会秘书

项晓璐董事、财务总监

朱小兵持股5%以上的股东

王昀持股5%以上的股东，原董事、原财务总监、原董事会秘书

(三)关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1）采购商品/接受劳务情况关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额

88湖北交投远大交通实业有限公司商品采购0.0033004.43

（2）出售商品/提供劳务情况关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额

湖北交投科技发展有限公司销售产品及服务13979526.02989950.45湖北交投高速公路运营集团有限公司销售产品

湖北交投江汉高速公路运营管理有限公司销售产品1079595.58湖北交投鄂西北高速公路运营管理有限公司销售产品

湖北交投武黄高速公路运营管理有限公司销售产品及服务302290.26湖北交投鄂西高速公路运营管理有限公司销售产品

湖北交投京珠高速公路运营管理有限公司销售产品及服务216543.38湖北交投鄂东高速公路运营管理有限公司销售产品

湖北交投随岳高速公路运营管理有限公司销售产品及服务567261.65

湖北交投襄阳高速公路运营管理有限公司提供施工867526.15湖北交投宜昌高速公路运营管理有限公司销售产品

湖北省智慧交通研究院有限公司销售产品31504.43湖北黄黄高速公路经营有限公司销售产品

湖北楚天智能交通股份有限公司销售产品及服务1096873.30

湖北楚天高速数字科技有限公司销售产品及服务945968.82湖北交投资本投资有限公司销售产品湖北交通投资集团有限公司提供劳务

深圳市三木智能技术有限公司销售产品56991.14湖北交投私募股权基金管理有限公司销售服务湖北鼎元商务服务有限公司销售产品

2.关联担保情况

担保是否已经履担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日行完毕武汉微创光电股陈军（注1）25500000.002023.8.172025.9.1否份有限公司

注1：2023年8月，公司董事长陈军与湖北楚道商业保理有限公司签订《有追索权保理合同》《商业保理之保证函》，为其2550.00万元借款提供担保。

3.关键管理人员报酬

单位：万元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬192.05221.22

4.其他关联交易89（1）公司于2023年8月25日与湖北楚道商业保理有限公司（以下简称“楚道商业”）签订《有追索权保理合同》，公司以应收“湖北省数字产业发展集团有限公司”货款进行保理融资，向楚道商业借款2550.00万元，2025年期末余额2303.62万元，2025年1-6月支付相关利息14536.20元。

（2）公司与湖北交投智城发展有限公司因业务需要，公司员工现场办公缴纳的停车费、食堂餐卡

充值费等，2025年度1-6月交易金额70040.00元。

（3）公司与湖北华通工程咨询有限公司因业务需要，公司参与相关项目投标发生的标书费、中标

服务费等，2025年度1-6月交易金额17106.51元。

（4）公司与湖北楚道数字交通科技有限公司因业务需要，公司车辆通过相应高速公路收费站所发

生的通行费，2025年度1-6月交易金额10325.77元。

(四)应收、应付关联方等未结算项目情况

1.应收项目

期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款、湖北楚天高速数字科技341541.0534154.11573555.1028677.76合同资产有限公司

应收账款、湖北楚天智能交通股份75696.207569.6275696.203784.81合同资产有限公司

应收账款、湖北鼎元商务服务有限156783.7015678.371567837.0078391.85合同资产公司

应收账款、湖北交通投资集团有限2920907.98292090.802920907.98146045.40合同资产公司

应收账款湖北交投鄂东高速公路1613482.80161348.281854712.8092735.64运营管理有限公司

应收账款湖北交投鄂西北高速公10055.101005.5110055.10502.76路运营管理有限公司

应收账款湖北交投鄂西高速公路6334.501900.356334.50633.45运营管理有限公司

应收账款湖北交投高速公路运营430116.46127839.47430116.4642712.78集团有限公司

应收账款湖北交投江北东高速公120165.00120165.00120165.00120165.00路有限公司

应收账款湖北交投江汉高速公路1236608.0462663.6516665.04833.25运营管理有限公司

应收账款湖北交投京珠高速公路4342404.71422055.304098701.25204935.06运营管理有限公司

应收账款、湖北交投科技发展有限85015181.077700637.27105727005.465931083.69合同资产公司

90期末余额期初余额

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款湖北交投沙公南高速公75170.0075170.0075170.0075170.00路有限公司

应收账款湖北交投武黄高速公路351243.5019976.059655.50965.55运营管理有限公司

应收账款湖北交投襄阳高速公路945603.5047280.18--运营管理有限公司

应收账款、湖北省智慧交通研究院35600.001780.00--合同资产有限公司

应收账款、深圳市三木智能技术有62649.903132.5032769.901638.50合同资产限公司

长期应收款湖北交投科技发展有限5165348.88578531.965165348.88207593.29

（注）公司

合计101557716.139538260.79122684696.176935868.79

注：长期应收款系包含未实现融资收益的余额。

2.应付项目

项目名称关联方期末余额期初余额

应付账款湖北交投远大交通实业有限公司37295.00265295.00

3.其他项目

项目名称关联方期末余额期初余额

其他应付款湖北交投实业发展有限公司135000.00225000.00

七、补充资料

(一)当期非经常性损益明细表项目本期金额

1．计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

103000.00

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

2．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回389423.70

3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出17745.02

减：所得税影响额76525.31

合计433643.41

(二)净资产收益率和每股收益

91加权平均净资产收益率每股收益

报告期利润（%）基本每股收益本年度上年度本年度上年度

归属于公司普通股股东的净利润-9.69%-11.99%-0.25-0.31扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的

-9.79%-12.02%-0.26-0.31净利润武汉微创光电股份有限公司

二○二五年八月十四日

92第八节备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。

（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董事会办公室

93