灵鸽科技:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于灵鸽科技2025年度募集资金存放与实际使用情况的核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于无锡灵鸽机械科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”“保荐机构”）作为无锡灵鸽机械科技股份有限公司（以下简称“灵鸽科技”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第14号——保荐机构持续督导》等有关规定，对灵鸽科技2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会2023年11月17日做出《关于同意无锡灵鸽机械科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]2599号），同意无锡灵鸽机械科技股份有限公司（以下简称“灵鸽科技”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司本次发行价格为5.60元/股，公司向不特定合格投资者公开发行股票1500.00万股（不含行使超额配售选择权所发股份），本次发行最终募集资金总额为84000000.00元，扣除不含增值税发行费用人民币14826886.79元，实际募集资金净额为人民币

69173113.21元。截至2023年12月12日，上述募集资金已全部到账并经立信

会计师事务所（特殊普通合伙）审验，由其出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第 ZA15606 号）。

公司于2023年12月19日在北京证券交易所上市，本次发行的超额配售选择权已于2024年1月17日实施完毕。公司已于2024年1月18日收到超额配售选择权新增发行2250000.00股对应的募集资金总额12600000.00元，扣除发行费用后的募集资金净额12599787.74元。截至2024年1月18日，上述募集1资金已全部到账并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，由其出具了《验资报告》（信会师报字[2024]第 ZA10030 号）。

由此公司发行总股数系17250000股，发行后的总股本增至104785645股，发行总股数占发行后总股本的16.46%。公司本次发行最终募集资金总额为

96600000.00元，扣除发行费用（不含税）金额14827099.05元，募集资金净额

为81772900.95元。

截至2025年12月31日止，公司募集资金账户已累计使用71164252.26元，其中：以前年度使用35126296.00元，本年度使用36037956.26元。募集资金存款利息收入扣除手续费净额为149832.66元，闲置募集资金进行现金管理取得的理财收益金额为384745.92元，募集资金账户余额为11143227.27元，以闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为0.00元，募集资金结余金额为

11143227.27元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保障公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，公司根据《公司法》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等有关法律、监管指引的规

定和要求，结合公司的实际情况，于2025年8月21日第四届董事会第十五次会议修订了《募集资金管理制度》，对募集资金采用专户存储制度，履行募集资金使用分级审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。2023年

12月4日，公司连同保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司与北京银行

股份有限公司无锡梁溪支行签订了《募集资金三方监管协议》。

2024年7月31日，为推进募投项目的顺利实施，公司召开了第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过《关于使用募集资金向全资子公司增资的议案》，同意公司将部分募集资金以增资的形式转入募投项目的实施主体无锡灵鸽能源科技有限公司（以下简称“灵鸽能源”）。按照募集资金的用途，拟向灵鸽能源增资7000.00万元，用于“物料处理成套装备制造基地建设项

2目二期”募投项目。公司连同灵鸽能源、申万宏源证券和存放募集资金的中国光

大银行股份有限公司无锡分行分别签订《募集资金四方监管协议》。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元存储账户名称银行名称账号截止日余额方式无锡灵鸽机械北京银行股份有限

科技股份有限2000004203740013749991610914528.38活期公司无锡梁溪支行公司无锡灵鸽能源中国光大银行股份

科技有限公司39920180800115885228698.89活期有限公司无锡分行

合计11143227.27

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目情况2025年度募投项目投入情况请参照附表募集资金使用情况对照表（参见附表）。

（二）募集资金置换情况

2023年12月12日公开发行股票募集资金到账前，公司以自筹资金预先支

付了发行费用3712735.84元（不含增值税）；2024年1月18日行使超额配售选择权对应募集资金到账前，公司以自筹资金预先支付了发行费用212.26元（不含增值税）。2024年3月20日第四届董事会第三次会议决议通过了《关于使用募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金

3712948.10元（不含增值税）置换预先已支付的发行费用。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2024年3月20日出具了《无锡灵鸽机械科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金鉴证报告》（信会师报字[2024]第 ZA10248 号）；保荐机构发表了核查意见。详见公司于 2024 年 3 月20 日在北京证券交易所网站（www.bse.cn）披露的《无锡灵鸽机械科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2024-057）。

3（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）使用闲置募集资金购买理财产品情况报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托理财产品委托理财余额委托理财起预计年化收益

委托方名称产品名称类型（万元）止日期收益类型率中国光大银

广发证券收益凭证2024/12/18-保本浮动

行股份有限券商理财产品41100.00“收益保号”2025/06/180.1%-3.22%公司收益

公司于2024年8月26日召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，该议案已经公司独立董事专门会议审议通过。公司拟使用额度不超过人民币7000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内，可循环滚动使用，并授权公司董事长行使相关投资决策权并签署相关文件，财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜。

公司于2025年8月6日召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第

九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司拟使用额度不超过人民币3400万元的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内，可循环滚动使用，并授权公司董事长行使相关投资决策权并签署相关文件，财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜。

截至2025年12月31日，公司任意时点进行现金管理的募集资金金额未超过3400.00万元，以闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为0.00元。公司使用闲置募集资金进行现金管理的投资产品满足安全性高、流动性好，单笔投资期限最长不超过12个月，不影响募集资金投资计划正常进行的要求，历次使用闲置募集资金进行现金管理均符合相关规定。

（五）募集资金使用的其他情况公司于2024年4月25日召开第四届董事会第四次会议，审议通过《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，为保障募投项目的顺利实施，

4更加合理、审慎、有效的使用募集资金，公司拟根据本次发行的募集资金实际情况，对本次募投项目拟投入募集资金金额进行调整，调整后拟投入募集资金总额

8177.29万元，其中：“物料处理成套装备制造基地建设项目二期”调整后拟投入

募集资金总额7000.00万元，“研发及展示中心建设项目”调整后拟投入募集资金总额1177.29万元。

2025年12月29日，公司召开第四届董事会第十八次会议及第四届董事会

审计委员会第八次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，同意在募集资金投资用途不发生变更的情况下，决定将“物料处理成套装备制造基地建设项目二期”达到预定可使用状态的日期延期至2026年4月30日，决定将“研发及展示中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整为2026年12月31日。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度公司没有发生变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的鉴证报告的结论性意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）：灵鸽科技2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所股票上市规则》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》以及

《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的相关规定编制，如实反映了灵鸽科技2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对灵鸽科技募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集

5资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与公司负

责人等相关人员进行访谈。

八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：灵鸽科技2025年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

6附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：无锡灵鸽科技股份有限公司2025年度

单位：人民币元

募集资金总额81772900.95本年度投入募集资金总额36037956.26

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额71164252.26

累计变更用途的募集资金总额比例0.00是否已变更截至期末投资进项目达到预定项目可行性

承诺投资项目和超募资金投向项目（含部调整后投资总额(1)截至期末累计投本年度投入金额(2)度（%）(3)＝可使用状态日本年度实现的效益是否发生重入金额分变更）(2)/(1)期大变化

1.物料处理成套装备制造基地

否70000000.0034878456.2670004752.26100.012026年4月不适用否建设项目二期

2.研发及展示中心建设项目否11772900.951159500.001159500.009.852026年12月不适用否