中信建投证券股份有限公司

关于湖北戈碧迦光电科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）

作为湖北戈碧迦光电科技股份有限公司（以下简称“戈碧迦”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》

《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》《北京证券交易所股票上市规则》等有关规定，对戈碧迦2025年度募集资金存放、管理与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2024]223号文《关于同意湖北戈碧迦光电科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》同意注册，戈碧迦向不特定合格投资者公开发行人民币普通股2000万股（超额配售选择权行使前），每股面值人民币1.00元，发行价格为每股人民币10.00元，募集资金总额为人民币200000000.00元，扣除与发行有关的费用人民币

23466339.62元，实际募集资金净额为人民币176533660.38元。上述募集资金

已于2024年3月15日到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具大华验字[2024]0011000112号《验资报告》。

公司行使超额配售选择权后新发行人民币普通股300万股，每股面值人民币

1.00元，发行价格为每股人民币10.00元，募集资金总额30000000.00元，减除

发行费用人民币2265300.00元（不含增值税），实际募集资金净额为

27734700.00元，上述募集资金已于2024年4月24日全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具大华验字[2024]0011000161号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况及余额如下：

项目金额（元）项目金额（元）

募集资金净额204268360.38

截止期初累计发生额项目投入139234978.86

永久补充流动资金29268360.38

利息收入及理财收益净额539615.61

本期发生额项目投入20876068.84

永久补充流动资金-

利息收入及理财收益净额229538.21

截至期末累计发生额项目投入160111047.70

永久补充流动资金29268360.38

利息收入及理财收益净额769153.82

应结余募集资金15658106.12

实际结余募集资金15658106.12

差异-

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，公司已对募集资金进行专户存储，设立了募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，公司已与保荐机构及存放募集资金的银行签订了募集资金三方监管协议。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金专户的余额如下：

募集资金

开户名称账号截止日余额（元）用途开户银行湖北戈碧中信银行迦光电科股份有限

811150101230117265153522.47

技股份有公司宜昌限公司分行特种高清湖北戈碧中国建设成像光学迦光电科银行股份玻璃材料

4225013385010000193215501807.38

技股份有有限公司扩产项目

限公司秭归分行/光学材料上海浦东研发中心湖北戈碧发展银行建设项目迦光电科

股份有限11310078801500001534102776.27技股份有公司宜昌限公司

分行合计15658106.12

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）》。

（二）募集资金置换自筹资金情况

报告期内，公司不存在募集资金置换自筹资金的情况。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理情况

报告期内，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托理委托理财预计年委托方产品名委托理财起委托理财终收益类财产品金额（万化收益名称称始日期止日期型类型元）率（%）中国建设银行股份有银行存协定存2024年9月2025年9月保本浮

2967.170.95%

限公司款款4日4日动收益秭归分行

注1：公司与中国建设银行股份有限公司秭归分行签订协定存款合同，约定账户基本存款额度50.00万元以上的享受协定存款利率，截至2025年9月4日，账户余额中享受协定存款利率的金额为2967.17万元，2025年9月4日合同到期后公司未续签。

注2：2025年度现金管理的收益为227087.03元。

公司于2024年7月11日召开第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施以及确保募集资金安全的前提下，拟使用额度不超过50000000.00元暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资的产品品种为结构性存款、大额存单、通知存款、协定存款等安全性高、流动性好、可

以保障投资本金安全的理财产品。在上述额度范围内资金可以循环滚动使用，期限最长不超过12个月。

公司于2025年8月22日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第

十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施以及确保募集资金安全的前提下，拟使用额度不超过33000000.00元暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资的产品品种为结构性存款、大额存单、通知存款、协定存款等安全性高、流动性好、

可以保障投资本金安全的理财产品。在上述额度范围内资金可以循环滚动使用，期限最长不超过12个月。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为0元。

不存在质押上述现金管理产品情况。

（五）超募资金使用情况

公司原拟募集资金总额为200000000元，实际募集资金净额204268360.38元，超过计划募集资金金额4268360.38元。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，经公司2024年7月11日第五届董事会第一次会议、第五届监事会

第一次会议审议，同意将超募资金用于永久补充流动资金。保荐机构对该事项发

表了明确同意意见，该事项已于2024年7月31日经公司2024年第四次临时股东会审议通过。

2024年度公司已将上述超募资金4268360.38元用于永久补充流动资金完毕。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

公司于2025年9月11日召开第五届董事会独立董事第十三次专门会议、

2025年9月12日召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十二次会议，审议通过《关于改变部分募集资金用途的议案》，公司“光电材料研发中心建设项目”拟改变募集资金实施方式，原计划在现有公司土地上新建光电材料研发中心，项目建设期3年，拟投资金额为8394.66万元，其中募集资金投资5000万元，用于建设光电材料研发大楼、购置研发设备、支付研发人员工资和其他研发费用等。受公司经营策略调整等多方面因素影响，公司拟以对现有房屋进行改造、装修、新建试制车间的方式满足该项目的具体需求，不再新建研发中心大楼，原建筑工程投资减少金额用于购买研发中心后期建设中需要的铑粉、铂金、检测设

备、电器设备、支付铂金加工费等设备购置及安装类支出，拟变更金额2248万元。变更后，“光学材料研发中心建设项目”的总投资金额不变。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年，公司接受湖北证监局现场检查，发现公司在募集资金使用及披露

方面存在部分缺陷，针对监管指出的问题，公司通过内部检查，对发生原因进行分析，责成相关部门及责任人限期整改落实，现已按照监管要求整改到位，并组织相关人员进行关于募集资金有关制度的培训学习。

2026年，公司将继续加强对募集资金使用的管控，加大检查力度，不断优

化内控体系，有效防范风险，提高公司运营水平，促进公司高质量发展。

六、会计师鉴证意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，戈碧迦公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会

《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所股票上市规则》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的相关规定编制，如实反映了戈碧迦公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

七、保荐机构核查结论经核查，保荐机构认为，戈碧迦2025年度募集资金存放、管理与使用情况总体符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》《北京证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》《募集资金管理制度》关于募集资金管理的相关规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，公司已整改湖北证监局现场检查后下达的问题，不存在其他违规使用募集资金的情形。保荐机构对戈碧迦2025年度募集资金存放和使用情况无异议。

（以下无正文）（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于湖北戈碧迦光电科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告》之签字盖章

页）

保荐代表人签名：

黄刚戴维中信建投证券股份有限公司

年月日附表1：

募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）

编制单位：湖北戈碧迦光电科技股份有限公司2025年度单位：元募集资金净额（包含通过行使超额配

204268360.38本报告期投入募集资金总额20876068.84售权取得的募集资金）改变用途的募集资金金额0

已累计投入募集资金总额189379408.08

改变用途的募集资金总额比例0%是否已截至期末投入进变更项

募集资调整后投资总额本报告期投入金截至期末累计投度（%）项目达到预定可是否达到预计效项目可行性是否目，含金用途（1）额入金额（2）使用状态日期益发生重大变化部分变

(3)＝(2)/(1)更特种高清成像光学玻2026年6月30否125000000.009608642.39125000000.00100.00%否否璃材料日扩产项目光学材料研发2026年6月30是50000000.0011267426.4535111047.7070.22%不适用否中心建日设项目永久补

充流动否29268360.38029268360.38100.00%不适用不适用否资金

合计-204268360.3820876068.84189379408.08----

公司于2024年10月25日召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议、第五届董事会独立董事第三

次专门会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，本次涉及延期的募投项目前期虽经过充分的可行性论证，但在实施过程中，受到国内外宏观经济环境、下游应用领域情况等因素影响，公司审慎控制投资进度，使得募投项目的实际投资进度较原计划有所延后。本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合目前项目实际开展情况，为保证募投项目的建设成果能满足公司战略发展规划及股东长远利益的要求，保障募集资金安全，公司在充分考虑募集资金实际使用情况、募投项目实施现状，在募集资金投资用途不发生变更的情况下，公司决定将募投项目“特种高清成像光学玻璃材料扩产项目”及“光电材料研发中心建设项目”的规划建设期延长至2025年9月30募投项目的实际进度是否落后于公开日。

披露的计划进度，如存在，请说明应公司于2025年9月11日召开第五届董事会独立董事第十三次专门会议、2025年9月12日召开第五届董事会第对措施、投资计划是否需要调整（分十二次会议、第五届监事会第十二次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司积极推进具体募集资金用途）募投项目的实施，严格按照募集资金使用的有关规定并结合实际需要，审慎规划募集资金的使用。本次募投项目调整前达到预定可使用状态时间是基于公司发展战略、业务开展情况和行业发展趋势等因素而作出的预估，已在前期经过了必要的可行性论证。但在实施过程中，受到国内外宏观经济环境、下游应用领域情况等因素影响，公司审慎控制投资进度，使得募投项目的实际投资进度较原计划有所延后。本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合目前项目实际开展情况，为保证募投项目的建设成果能满足公司战略发展规划及股东长远利益的要求，公司审慎决定将募投项目“特种高清成像光学玻璃材料扩产项目”和“光电材料研发中心建设项目”的规划建设期延长至

2026年6月30日。

特种高清成像光学玻璃材料扩产项目分步建设，陆续投产，截至2025年12月31日尚未达到预期效益。

可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金用途变更的情况说明（分具详见上文四、变更募集资金用途的资金使用情况体募集资金用途）募集资金置换自筹资金情况说明报告期内，公司不存在募集资金置换自筹资金的情况。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金不适用的审议额度报告期末使用募集资金暂时补流的金不适用额使用闲置募集资金购买相关理财产品

33000000.00元

的审议额度报告期末使用闲置募集资金购买相关

0

理财产品的余额

超募资金使用的情况说明详见上文三、本报告期募集资金的实际使用情况（五）超募资金使用情况节余募集资金转出的情况说明不适用投资境外募投项目的情况说明不适用

注1：募集资金计划投资总额=募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集资金）

注2：本期审议了“光学材料研发中心建设项目”改变募集资金实施方式，该项目中“建筑工程”投入计划减少2248万元，“设备购置及安装”投入计划增加2248万元，本期该项目各子类的募集资金实际投入金额未超过变更前计划，故实际变更金额0元。