海能技术:前次募集资金使用情况鉴证报告

海能未来技术集团股份有限公司

截至2026年3月31日

前次募集资金使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告

关于前次募集资金使用情况专项报告1-5前次募集资金使用情况鉴证报告

XYZH/2026JNAA2B0405海能未来技术集团股份有限公司

海能未来技术集团股份有限公司全体股东：

我们对后附的海能未来技术集团股份有限公司(以下简称海能技术公司)于2022年

9月募集的人民币普通股资金（以下简称前次募集资金）截至2026年3月31日的使用

情况专项报告（以下简称前次募集资金使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

海能技术公司管理层的责任是按照北京证券交易所相关规定编制募集资金使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，海能技术公司上述前次募集资金使用情况专项报告已经按照中国证券监督管理委员会、北京证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了海能技术公司截至2026年3月31日前次募集资金使用情况。

本鉴证报告仅供海能技术公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二六年四月二十七日海能未来技术集团股份有限公司截至2026年3月31日关于前次募集资金使用情况专项报告关于前次募集资金使用情况专项报告

海能未来技术集团股份有限公司（以下简称本公司）董事会根据中国证券监督管理

委员会颁布的《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定，编制了本公司于2022年9月募集的人民币普通股资金截至2026年3月31日的使用情况专项报告。本公司董事会保证前次募集资金使用情况专项报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、前次募集资金情况

（一）前次募集资金金额及到位时间按照中国证券监督管理委员会《关于同意海能未来技术集团股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2023号），并经北京证券交易所同意，公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票10000000.00股，每股面值1.00元，发行价格为人民币10.88元/股。本次发行募集资金总额为人民币108800000.00元，扣除前期尚未支付的承销费用含税金额7630134.40元（不含税金额为7198240.00元）后的余额101169865.60元，已于2022年9月29日由主承销商汇入本公司在招商银行股份有限公司济南分行（以下简称“招商银行济南分行”）开立的募集资金专户中。

本次募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年9月29日出具报告号为“XYZH/2022JNAA50266”的验资报告。

（二）前次募集资金专户存储情况

截至2026年3月31日，前次募集资金专项账户的情况如下：

单位：万元募集资金初始存放金期末开户主体开户银行银行账号账户情况专户用途额余额海能技术已于2025山东海能科生产基地招商银行53190488年12月学仪器有限智能化升7857.00-济南分行151033330日注销公司级改造项并公告目海能技术已于2022海能未来技生产基地招商银行53190391年12月术集团股份智能化升7857.00-济南分行901081827日注销有限公司级改造项并公告目

1海能未来技术集团股份有限公司

截至2026年3月31日关于前次募集资金使用情况专项报告募集资金初始存放金期末开户主体开户银行银行账号账户情况专户用途额余额已于2022海能未来技招商银行53190391补充流动年12月术集团股份1261.22-济南分行9010909资金27日注销有限公司并公告

注：海能技术生产基地智能化升级改造项目实施主体为公司全资子公司山东海能科学仪器有限公司，公司于2022年11月21日第四届董事会第十次临时会议审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司借款实施募投项目的议案》，同意向前次募投项目实施主体山东海能科学仪器有限公司提供无息借款7857.00万元以实施前次募投项目，为规范募集资金管理，山东海能科学仪器有限公司设立账号为531904881510333的银行账户。

2022年12月海能未来技术集团股份有限公司账号为531903919010818的募集资金专用

账户中的7857.00万元划转至山东海能科学仪器有限公司募集资金专用账户后注销。

二、前次募集资金实际使用情况说明

（一）前次募集资金使用情况对照表

单位：万元前次募集资金使用情况对照表

募集资金总额：9118.22已累计使用募集资金总额：6385.15

2022年1616.06

变更用途的募集资

不适用2023年2742.33金总额

2024年891.10

2025年1135.66

变更用途的募集资

不适用现金管理及利息收入扣减手续费金额271.85金总额比例

永久补充流动资金3004.92投资项目截止日募集资金累计投资额实际投资金项目达到预募集后承序募集前承诺实际投资额与募集后定可使用状承诺投资项目实际投资项目诺投资金号投资金额金额承诺投资金态日期额额的差额海能技术生产海能技术生产

2025年12月

1基地智能化升基地智能化升7857.007857.005123.932733.07

5日

级改造项目级改造项目

2补充流动资金补充流动资金3100.001261.221261.22-不适用

合计10957.009118.226385.152733.07-

（二）前次募集资金变更情况

公司前次募集资金实际投资项目、实施地点、实施主体均未发生变更。

（三）前次募集资金项目的实际投资金额与承诺的差异内容和原因说明

2海能未来技术集团股份有限公司

截至2026年3月31日关于前次募集资金使用情况专项报告

公司前次募集资金项目“海能技术生产基地智能化升级改造项目”的承诺投资金额

7857.00万元，实际投资金额为5123.93万元，与承诺投资金额的差额为2733.07万元，节余的主要原因如下：

1、在募投项目实施过程中，公司遵守募集资金管理的相关监管规定及内部制度，从

项目的实际情况出发，在确保募投项目顺利实施及达成预定目标的前提下，本着适用、合理、有效的原则建设募投项目，审慎使用募集资金、控制项目预算及成本、有效利用各种资源，合理地节约了部分募集资金。主要原因一是优化生产基地信息化改造的实施方案，节余募集资金1290余万元；二是优化装配车间升级改造及园区综合配套建设的建设方案，共节余募集资金1200余万元。

2、公司按照募集资金管理和使用相关规定，为提高闲置募集资金的使用效率，在确

保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，取得了一定的理财收益，以及募集资金专户存储期间产生了一定的利息收入。

三、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

（一）前次募集资金投资项目对外转让情况公司前期募集资金投资项目不存在对外转让情况。

（二）前次募集资金投资项目置换情况前次募集资金到位前公司利用自筹资金对募集资金项目（自2022年1月1日起至

2022年11月11日止）累计已投入2479428.00元，公司于2022年11月21日召开第四届董事会第十次临时会议、第四届监事会第九次临时会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司从募集资金中置换预先已投入募投项目的自筹资金247.94万元及置换已支付发行费用的

自筹资金472.07万元，符合募集资金到账后6个月内进行置换的规定。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）就上述募集资金置换出具了《关于海能未来技术集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2022JNAA5F0004）。

四、闲置募集资金情况说明

2022年11月21日，公司召开了第四届董事会第十次临时会议、第四届监事会第九

次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，董事会同意公司使用不超过人民币6000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，择机购买安全性高、流动性好、能够保障投资本金安全的理财产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款、通知存款、信托产品、资产管理计划、券商收益凭证及其他低风险理财产品等）。在前述额度内，资金可以循环滚动使用，任意时点进行现金

3海能未来技术集团股份有限公司

截至2026年3月31日关于前次募集资金使用情况专项报告

管理的募资资金金额不超过6000.00万元，拟投资的产品期限最长不超过12个月。本次使用闲置募集资金进行现金管理事宜自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

2023年11月20日，公司召开了第四届董事会第二十一次临时会议、第四届监事会

第十六次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》。

董事会同意公司使用不超过人民币5000.00万元的闲置募集资金，择机购买安全性高、流动性好、能够保障投资本金安全的理财产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款、通知存款等低风险的银行理财产品）。在前述额度内，资金可以循环滚动使用，任意时点购买理财产品的募资资金金额不超过5000.00万元，拟投资的产品期限最长不超过12个月。本次使用闲置募集资金购买理财产品事宜的有效期为自公司董事会审议通过之日起至前次募集资金使用完毕之日止。

2022年11月21日至2023年11月20日期间，公司任意时点进行现金管理的募资

资金金额未超过6000.00万元；2023年11月21日至2025年12月30日期间，公司任意时点进行现金管理的募资资金金额未超过5000.00万元。

五、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目承诺效益对应的税后内部收益率为25.90%，截至2025年

12月31日，前次募投项目实现效益情况具体如下：

单位：万元实际投资项目截止日最近三年实际效益是否投资项截止日预截止日累达到序目累计承诺效益2023年2024年计实现效计实现效项目名称预计号产能利

2025年度

度度益益效益用率海能技术项目完成生产基地后预期的

1智能化升不适用税后内部4893.378379.8013818.1726794.9327091.34是

级改造项收益率为

目25.90%补充流动不适