邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况

信会师报字[2026]第 ZG10748号关于邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司2025年度募集资

金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZG10748号

邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司（以下简称“纳科诺尔公司”）2025年度募集资金存放与使用情况专

项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任纳科诺尔公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所股票上市规则》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所股票上市规则》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临时鉴证报告第1页邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告邢台纳科诺尔科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所股票上市规则》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》以及

《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额、资金到账时间

1、2023年向不特定合格投资者公开发行股票根据中国证券监督管理委员会于2023年9月15日出具的《关于同意邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]2180号），公司获准向不特定合格投资者公开发行人民币普通股2300.00万股，每股发行价格为人民币15.00元，募集资金总额为34500.00万元，扣除发行费用（不含增值税金额）后，募集资金净额为32061.07万元。上述资金已全部到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2023年11月3日出具信会师报字[2023]第ZG11974 号和 2023 年 12月 19日出具信会师报字[2023]第 ZG12056 号《验资报告》。

为规范募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法》《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定，以及公司《募集资金管理制度》的相关要求，公司对募集资金进行专户存储管理，并与国泰海通、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专户三方监管协议》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日止，公司2023年公开向不特定合格投资者公开发行股票募集资金使用情况如下:

单位：人民币元专项报告第1页邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告项目金额

募集资金总额345000000.00

减：承销费用20754716.98

募集资金到账金额324245283.02

加：2023年募集资金产生的利息收入扣除手续费支出441640.68

减：2023年直接投入募投项目的金额10995000.00

减：支付发行费用等3349356.60

2023年12月31日募集资金余额310342567.10

加：2024年募集资金现金管理的收益及利息收入扣除手续费净额3112601.83

减：2024年直接投入募投项目的金额101471889.41

减：暂时闲置募集资金购买理财账户余额110000000.00

2024年12月31日募集资金余额101983279.52

其中：用于现金管理（协定存款）的募集资金余额35572461.66

加：2025年募集资金现金管理的收益及利息收入扣除手续费净额2569945.19

加：2025年募集资金购买理财收回本金110000000.00

减：2025年直接投入募投项目的金额68651427.94

2025年12月31日募集资金余额145901796.77

其中：用于现金管理（协定存款）的募集资金余额94437132.23

注：募集资金到账金额与募集资金净额之间的差额主要系支付的审计费等发行费用。

二、募集资金管理情况

1、募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司有3个正常使用的募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：人民币元

账户名称银行名称专户账号金额（元）邢台纳科诺尔中国建设银行股份有

精轧科技股份限公司邢台开发区支130501655908000021320.00有限公司行邢台纳科诺尔交通银行邢台泉南西

精轧科技股份13839100001300018516851464664.54大街支行有限公司专项报告第2页邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

账户名称银行名称专户账号金额（元）邢台纳科诺尔招商银行石家庄国际

精轧科技股份31190197651011139933606.38城支行有限公司邢台纳科诺尔中信银行石家庄谈固

精轧科技股份811180101270114013754503525.85南大街支行有限公司邢台纳科诺尔平安银行股份有限公

精轧科技股份157133333333980.00司福州分行有限公司

合计--145901796.77

注：公司在中国建设银行股份有限公司邢台开发区支行、平安银行股份有限公司福州分行开

设的募集资金专用账户资金已按规定使用完毕，账户余额为0元，上述募集资金专户将不再使用。公司已于2025年4月3日完成该募集资金专户注销手续。

2、募集资金管理情况为规范募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定，以及公司《募集资金管理制度》的相关要求，公司对募集资金进行专户存储管理，并与国泰海通、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专户三方监管协议》。

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）本报告期内，本公司募集资金实际使用情况如下：

公司2023年向不特定合格投资者公开发行股票的募集资金使用情况详见附

表1《募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）》。

募投项目可行性存在重大变化：

上市以来，公司积极推进“邢台二期工厂扩产建设项目”和“研发中心及总部建设项目”等募投项目的实施，严格按照募集资金使用的有关规定并结合实际需要，审慎规划募集资金的使用。

对于“邢台二期工厂扩产建设项目”，公司研判外部市场环境变化，综合考虑市场对传统辊压设备及干法设备、固态电池设备等新工艺、新产品需求趋势，适专项报告第3页邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

当平衡研发投入和扩产建设速度，因此募投项目的投资进度较原计划有所放缓。

基于审慎控制风险和效益最大化的原则，根据市场需求并结合自身实际情况，公司按照法规要求合理地对募投项目内容进行调整。

报告期后，公司分别于2026年2月10日召开第四届独立董事专门会议第八次会议、第四届审计委员会第九次会议，2026年2月11日召开第四届董事会第十七次会议，2026年2月27日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。

(二)募集资金置换自筹资金情况

截至2025年12月31日，本公司不存在募集资金置换自筹资金情况。

(三)使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

专项报告第4页邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

(四四)使用闲置募集资金购买理财产品情况

本报告期内，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托理财金预计年化委托方名委托理财委托理财起委托理财终收益类产品名称额收益率称产品类型始日期止日期型（万元）（%）银行理财2025年2月2026年2月固定收

纳科诺尔协定存款4113.490.65%产品20日13日益银行理财2025年5月2026年5月固定收

纳科诺尔协定存款1527.680.65%产品21日20日益券商理财2025年5月2025年8月保本浮

纳科诺尔申万宏源证券有限公司龙鼎定制2097期收益凭证3000.001.80%产品22日18日动收益券商理财2025年5月2025年11月保本浮

纳科诺尔 “银河金鼎”收益凭证 5048期-鲨鱼鳍看涨（AU9999） 5000.00 1.80%产品20日13日动收益银行理财2025年5月2025年8月保本浮

纳科诺尔 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款 A04718期 4000.00 2.06%产品17日19日动收益券商理财“银河金鑫”收益凭证584期-欧式鲨鱼鳍看涨（上海2025年2月2025年4月保本浮纳科诺尔5000.002.00%产品金）17日14日动收益

券商理财申万宏源证券有限公司龙鼎金牛定制2081期（173天）2024年10月2025年4月保本浮

纳科诺尔2000.001.90%产品收益凭证产品24日14日动收益专项报告第1页邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告委托理财金预计年化委委托方名委托理财委托理财起委托理财终收益类产品名称额收益率称产品类型始日期止日期型（万元）（%）券商理财2024年10月2025年4月保本浮

纳科诺尔国泰君安证券睿博系列尧睿24114号收益凭证2000.002.22%产品24日14日动收益

券商理财申万宏源证券有限公司龙鼎金牛定制1965期（186天）2024年9月2025年3月保本浮

纳科诺尔3000.001.90%产品收益凭证产品13日17日动收益券商理财2024年8月62025年2月5保本浮

纳科诺尔“银河金鼎”收益凭证4698期4000.002.40%产品日日动收益银行理财2024年8月52025年8月5固定收

纳科诺尔协定存款1025.201.05%产品日日益银行理财2024年8月52025年2月固定收

纳科诺尔协定存款3364.091.25%产品日20日益

注：上表中的协定存款理财金额，系公司签订协定存款协议时募集资金账户的余额。该金额与期末账户余额存在差异，主要原因系：

自协议签订日至年末期间，账户发生的理财产品赎回及相关收益入账金额，与募投项目支出及相关利息、手续费之间的差额。

公司于2025年3月11日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，于2025年3月27日召开2025年第二次临时股东会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用额度不超过人民币20000万元的闲置募集资金进行现金管理。前述事项独立董事、监事会和保荐机构发表了同意的意见。

专项报告第2页附附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：邢台纳科诺尔精轧科技股份有限公司2025年度

单位：元

募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集资金）320610737.74本报告期投入募集资金总额68651427.94

改变用途的募集资金金额89352100.00

已累计投入募集资金总额181118317.35

改变用途的募集资金总额比例27.87%截至期末投入进度

是否已变更项目，截至期末累计投入金额项目达到预定可使是否达到项目可行性是否募集资金用途调整后投资总额（1）本报告期投入金额（%）

含部分变更（2）用状态日期预计效益发生重大变化

(3)＝(2)/(1)

补充流动资金否129623337.7425153117.71130926771.92101.01%不适用否邢台二期工厂扩产建

否101635300.006248424.7312828779.9312.62%2026年6月30日不适用是设项目研发中心及总部建设

是89352100.0037249885.5037362765.5041.82%2027年12月31日不适用否项目

合计-320610737.7468651427.94181118317.35----

上市以来，公司积极推进“邢台二期工厂扩产建设项目”和“研发中心及总部建设项目”等募投项目的实施，严格按照募集资金使募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明用的有关规定并结合实际需要，审慎规划募集资金的使用。对于“邢台二期工厂扩产建设项目”，综合考虑市场对传统辊压设备及干法应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途）设备、固态电池设备等新工艺、新产品需求趋势，适当平衡研发投入和扩产建设速度，因此募投项目的投资进度较原计划有所放缓，公司已于2026年2月10日召开第四届独立董事专门会议第八次会议、第四届审计委员会第九次会议，拟终止“邢台二期工厂扩产建设项募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集资金）320610737.74本报告期投入募集资金总额68651427.94目”，并使用剩余募集资金用于“常州新能源高端装备生产基地建设项目”的实施。2026年2月11日公司召开第四届董事会第十七次会议，2026年2月27日公司召开2026年第一次临时股东会审议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。

可行性发生重大变化的情况说明具体内容详见“三、本报告期募集资金的实际使用情况”

对于“研发中心及总部建设项目”，公司已变更募集资金用途，详见本报告“四、变更募集资金用途的资金使用情况。”

对于邢台二期工厂扩产建设项目，报告期后，公司分别于2026年2月10日召开第四届独立董事专门会议第八次会议、第四届审计募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）

委员会第九次会议，2026年2月11日召开第四届董事会第十七次会议，2026年2月27日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。

募集资金置换自筹资金情况说明报告期内，公司不存在募集资金置换自筹资金情况。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度不适用报告期末使用募集资金暂时补流的金额不适用

使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额度200000000.00报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余额0超募资金使用的情况说明不适用节余募集资金转出的情况说明不适用投资境外募投项目的情况说明不适用

注1：“本报告期投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本报告期投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：募集资金计划投资总额=募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集资金）。

注3：调整后投资总额为拟使用募集资金投资金额。

注4：“补充流动资金”中累计投入中包含结息部分。