东莞证券股份有限公司

关于广东雅达电子股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查

报告

东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”或“保荐机构”）作为广东雅

达电子股份有限公司（以下简称“雅达股份”或“公司”）向不特定合格投资者公

开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构和持续督导机构，对雅达股份履行持续督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关法律、法规和

规范性文件的规定，保荐机构及其指定保荐代表人对雅达股份2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了专项核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况2023年1月4日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意广东雅达电子股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]20号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司股票于2023年3月17日在北京证券交易所上市。公司股票发行数量为3600.00万股，发行价格为3.70元/股，募集资金总额为人民币133200000.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币114438830.19元。截至2023年3月9日，本次募集资金已全部到账，由大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《广东雅达电子股份有限公司验资报告》（大信验字[2023]第1-00010号）。

截至2025年12月31日，公司募集资金存储情况如下：

银行名称账号账户余额（元）备注

中国工商银行股份有限公司河源分行20060223291002348609589271.25

中国工商银行股份有限公司河源分行20060223291002366646883834.82

1中国银行股份有限公司河源高新区支行6366768847390.00已注销

截至2025年12月31日，公司募集资金使用及余额情况如下：

项目金额（元）

募集资金总额133200000.00

减：募集资金费用18761169.81

募集资金净额114438830.19

加：存款利息收入1321880.32

加：理财收益2570906.61

减：银行手续费、工本费、账户管理费6357.24

减：理财产品购买余额59000000.00

减：募投项目使用金额42852153.81

减：应收理财产品清算款0

2025年12月31日募集资金专户余额16473106.07

注：截至2025年12月31日，公司购买的理财产品等共计5900.00万元尚未到期，实际尚未使用的募集资金金额为7158.03万元。

二、募集资金管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》等相

关规定以及公司《募集资金管理制度》制度，公司设立了募集资金专项账户，与银行、保荐机构东莞证券股份有限公司共同签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募投项目情况募集资金投资项目情况详见本报告附件募集资金使用情况对照表。募投项目可行性不存在重大变化。

（二）募集资金置换情况

报告期内，公司不存在募集资金置换情况。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

2（四）闲置募集资金进行现金管理情况报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托理预计年委托理委托理委托理

产品名财金额收益类化收益委托方名称财产品财起始财终止称（万型率类型日期日期元）（%）对公结中国工商银行20252025保本收银行理构性存股份有限公司401000年4月年5月益浮动1.03%财产品款天河源开发支行2日12日型期对公结中国工商银行20252025保本收银行理构性存

股份有限公司5000年5月年5月益浮动1.74%财产品款10天河源开发支行20日30日型期对公结中国工商银行20252025保本收银行理构性存

股份有限公司900年5月年5月10益浮动1.74%财产品款天河源开发支行20日30日型期对公结中国工商银行20252025保本收银行理构性存

股份有限公司4000年6月年9月益浮动2.09%财产品款92天河源开发支行5日5日期型对公结中国工商银行20252025保本收银行理构性存

股份有限公司1000年6月年6月益浮动1.92%财产品款21天河源开发支行9日30日期型对公结中国工商银行20252025保本收银行理构性存股份有限公司21900年6月年6月益浮动1.92%河源开发支行财产品款天9日30日型期“月月20242025极低风东莞证券河源券商理鑫”9月1000年6月年3月险固定2.20%分公司财产品期66号21日18日收益型

2024

国债逆2025极低风东莞证券河源其他理年12回购283300分公司财产品月30年1月险固定2.00%天期27日收益型日

2024

国债逆122025极低风东莞证券河源其他理年回购281200分公司财产品月30年1月险固定1.88%天期27日收益型日

2024

国债逆2025极低风东莞证券河源其他理年12回购2830031年2月险固定1.85%分公司财产品月天期5日收益型日

3国债逆20252025极低风

东莞证券河源其他理

回购143300年1月年2月险固定1.92%分公司财产品天期27日10日收益型国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理回购141200年1月年2月险固定1.90%分公司财产品天期27日10日收益型国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理

回购28300年2月年3月险固定1.99%分公司财产品天期5日5日收益型国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理回购283300年2月年3月分公司险固定1.86%财产品天期10日10日收益型国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理回购281200年2月年3月险固定1.81%分公司财产品天期10日10日收益型国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理

回购4天400年3月年3月险固定1.65%分公司财产品期5日10日收益型国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理回购283700年3月年4月险固定2.00%分公司财产品天期10日7日收益型国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理回购281200年3月年4月险固定1.98%分公司财产品天期10日7日收益型国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理

回购4天1000年3月年3月险固定1.90%分公司财产品期20日24日收益型国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理回购4天1000年3月年3月险固定1.94%分公司财产品期24日28日收益型对公结中国工商银行20252025保本收银行理构性存股份有限公司991000年7月年10益浮动2.09%财产品款天河源开发支行2日月9日型期对公结中国工商银行20252025保本收银行理构性存

股份有限公司年7月年1099900益浮动2.09%财产品款天河源开发支行2日月9日型期国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理回购284000年9月年10险固定1.52%分公司财产品天期5日月9日收益型国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理

回购285000年10年11险固定1.46%分公司财产品天期月9日月6日收益型国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理回购28900年10年11险固定1.50%分公司财产品天期月9日月6日收益型国债逆2025极低风东莞证券河源其他理

回购2850002025年12险固定1.49%分公司财产品年11天期月8日收益型

4月10日

2025

国债逆112025极低风东莞证券河源其他理年年12回购2890010险固定1.48%分公司财产品月天期月8日收益型日

20252025国债逆极低风

东莞证券河源其他理年12回购145000年1222险固定1.51%分公司财产品天期月8日月收益型日国债逆20252025极低风东莞证券河源其他理回购14900年12年12险固定1.50%分公司财产品天期月8日月22收益型日

20252025

国债逆东莞证券河源其他理年12年12极低风

回购7天5000分公司财产品月2229险固定1.59%月期收益型日日

20252025

国债逆极低风东莞证券河源其他理年12年12回购7天900险固定1.60%分公司财产品月22月29期收益型日日

2025

国债逆2026极低风东莞证券河源其他理年12回购7天5000分公司财产品月29年1月险固定2.06%期5日收益型日

2025

国债逆122026极低风东莞证券河源其他理年回购1490029年1月险固定1.79%分公司财产品月天期12日收益型日

公司于2025年4月24日召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目实施的前提下，使用额度不超过人民币6000万元暂时闲置募集资金进行现金管理。该议案已经公司

2025年5月15日召开的2024年年度股东会审议通过。公司于2025年4月25日在北交所官网披露了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-022）。

截至2025年12月31日，公司购买的理财产品等共计5900.00万元尚未到期，实际尚未使用的募集资金金额为7158.03万元。

本报告期内不存在质押上述理财产品和定期存款的情况。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

5报告期内，公司不存在变更募集资金用途的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司已按《上市公司募集资金监管规则》、《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》

及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的

存放、管理与实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、会计师鉴证意见

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况出具了专项鉴证报告：“我们认为，雅达股份董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30号）的规定编制，在所有重大方面公允反映了雅达股份2025年度募集资金实际存放与使用情况。”七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：雅达股份2025年度募集资金存放、管理与实际使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30号）等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和重大损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

6附表1

募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）

单位：元募集资金净额（包含通过行使超额配售权

114438830.19本报告期投入募集资金总额7315703.21取得的募集资金）

改变用途的募集资金金额38000000.00

已累计投入募集资金总额42852153.81

改变用途的募集资金总额比例33.21%是否已变更截至期末投入进项目达到预项目可行性是募集资调整后投资总额本报告期投入金截至期末累计投入是否达到项目，含部12度（%）(3)＝定可使用状否发生重大变金用途（）额金额（）分变更(2)/(1)预计效益态日期化智能电力仪表

是88209223.276642103.2131569190.1135.79%2026年6月建设项30不适用否日目传感器

扩产建是26229606.92673600.0011282963.7043.02%2026年6月

30

不适用否日设项目

合计-114438830.197315703.2142852153.81----

募投项目因受宏观经济、行业发展趋势变化以及土建施工验收时间推迟等影响有所放缓。公司于2024年募投项目的实际进度是否落后于公开披露8月23日召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第九次会议，具体内容详见公司于2024年8月的计划进度，如存在，请说明应对措施、 23 日在北京证券交易所官网（www.bse.cn）上披露的《广东雅达电子股份有限公司关于公司募投项目延投资计划是否需要调整（分具体募集资金期的公告》（公告编号：2024-046）。由于公司募投项目延期等原因，公司结合业务发展需要，调整了少用途）部分设备购置；同时为提高募集资金使用效率，优化资源配置，公司将部分已购设备移至现有产线先行投入使用，提升设备利用率。

可行性发生重大变化的情况说明不适用7募集资金用途变更的情况说明（分具体募 具体内容详见公司于 2024 年 4 月 2 日在北京证券交易所官网（www.bse.cn）上披露的《广东雅达电子股集资金用途）份有限公司关于调整募投项目安排的公告》（公告编号：2024-021）。

募集资金置换自筹资金情况说明报告期内，公司不存在募集资金置换情况。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审不适用议额度报告期末使用募集资金暂时补流的金额不适用公司于2025年4月24日召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过《关于使用闲置募集资金购买相关理财产品的审公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》（公告编号：2025-022）同意公司在确保资金安全、

议额度不影响募集资金投资项目实施的前提下，使用额度不超过人民币6000万元暂时闲置募集资金进行现金管理。

报告期末使用闲置募集资金购买相关理财

59000000.00产品的余额

超募资金使用的情况说明不适用节余募集资金转出的情况说明不适用投资境外募投项目的情况说明不适用

8