川财证券有限责任公司

关于洛阳科创新材料股份有限公司

2025年度持续督导定期现场检查报告

川财证券有限责任公司（以下简称“川财证券”或“保荐机构”）作为洛阳科

创新材料股份有限公司（以下简称“科创新材”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管

指引第14号——保荐机构持续督导》等有关法律法规和规范性文件的要求，对科创

新材进行了定期现场核查，现将核查情况汇报如下：

保荐机构名称：川财证券有限责任公司被保荐公司简称：科创新材

保荐代表人姓名：李树尧联系电话：010-66495900

保荐代表人姓名：刘扬联系电话：010-66495900

现场核查人员姓名：李树尧

现场核查对应期间：2025年度

现场核查时间：2026年3月5日至2026年3月6日现场核查意见

一、现场核查事项是否不适用

（一）公司治理和内部控制情况，股东会、董事会运作情况

现场核查手段：

（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；

（2）查阅公司章程和公司治理制度；

（3）查阅公司股东会、董事会和监事会（2025年9月取消）相关会议文件；

（4）查阅公司内部审计部的相关制度、会议文件等。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容

√

等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履√

行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披√

露义务

47.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门√（如适用）

8.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√

9.内部审计部门是否至少每半年对募集资金的存放与使用情况√

进行一次审计（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控√

制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立

√

了完备、合规的内控制度

（二）控股股东、实际控制人持股变化情况

现场核查手段：

（1）查询股东名册；

（2）查阅公司对外披露的公告。

1.公司控股股东或者实际控制人持股变化是否履行了相应程

√序和信息披露义务

2.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应

√程序和信息披露义务

（三）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

现场核查手段：

（1）查阅公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度；

（2）抽查公司大额资金往来凭证；

（3）对上市公司管理层有关人员进行访谈。

1.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

2.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

3.公司与控股股东、实际控制人及其他关联方是否不存在异常资金往√

来

（四）信息披露情况

现场核查手段：

（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；

（2）审阅公司信息披露文件；

（3）查阅公司信息披露的相关制度；

（4）查阅投资者关系活动记录表及相关文件。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披√

露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在北交所网站刊载√

（五）募集资金使用情况

现场检查手段：

（1）查阅了募集资金使用的合同及其资金使用审批单、付款凭证，并扫描了其中大额合同的资金

4使用审批单、付款凭证；

（2）查阅了公司募集资金专项账户的银行对账单。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情

√形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充

√

流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为√

永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还

银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.项目进度是否与招股说明书等相符√

7.募集资金使用与已披露情况是否一致√

8.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）大额资金往来情况

现场核查手段：

（1）查阅资金管理内控制度；

（2）抽查公司大额资金往来凭证；

（3）对上市公司管理层有关人员进行访谈。

1.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

2.大额资金往来是否不影响公司正常经营√

（七）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

现场核查手段：

（1）查阅公司关联方清单；

（2）查阅对子公司担保履行程序的相关资料；

（3）查阅公司对外投资情况相关资料；

（4）查阅公司公开信息披露文件；

（5）对上市公司管理层有关人员进行访谈。

1.公司关联交易定价是否公允、审议程序是否合规、信息披露是

√

否及时、充分

2.公司对外担保审议程序是否合规、信息披露是否及时、充分√

3.公司重大对外投资程序是否合规（如适用）、信息披露是否及

√

时、充分（如适用）

（八）业绩大幅波动的合理性

现场核查手段：

（1）查阅公司定期报告、业绩预告公告等资料；

（2）对上市公司管理层有关人员进行访谈；

（3）查阅同行业可比公司信息披露文件等。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

42.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常

√

（九）公司及股东承诺履行情况

现场核查手段：

（1）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；

（2）取得公司关于公开承诺及履行情况的说明。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（十）公司现金分红制度执行情况

现场核查手段：

（1）查阅公司章程及相关三会决议文件；

（2）查阅公司利润分配、现金分红相关制度；

（3）查阅公司公开信息披露文件。

1.是否制定了现金分红制度√

2.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

（十一）保荐机构和保荐代表人认为应予以现场核查的其他事项

现场核查手段：

（1）日常查阅公司公告并询问上市公司、查阅与公司生产经营环境、行业动态相关的资料；

（2）对上市公司管理层有关人员进行访谈。

1.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

二、现场核查发现的问题及说明

本持续督导期间，保荐人和保荐代表人未发现公司重大问题。

（以下无正文）4（此页无正文，为《川财证券有限责任公司关于洛阳科创新材料股份有限公司2025年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

李树尧刘扬川财证券有限责任公司

2026年3月20日

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