科创新材:大信会计师事务所（特殊普通合伙）关于洛阳科创新材料股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

洛阳科创新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告

大信专审字［2026]第2-00005号

大信会计师事务所 (特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLPRoom 2206 22F, XueyuanInternationalTowerNo.1 Zhichun Road, HaidianDist.Beijing,China,100083 电话Telephone:传真Fax:网址Internet: +86（10）82330558+86（10）82327668www.daxincpa.com.cn

募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告

大信专审字［2026]第2-00005号

洛阳科创新材料股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的洛阳科创新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告”）进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》等文件的规定编制募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLPRoom 2206 2/F, Xueyuan International TowerNo.1 Zhichun Road, Haidian Dist.Beijing. China,100083 电话Telephone:传真Fax:网址Intemet: +86（10）82330558+86（10）82327668www.daxincpa.com.cn

我们认为，贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告符合相关规定,在所有重大方面公允反映了2025年度募集资金存放、管理与实际使用的情况。

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计审事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师

中国注册会计师:

二〇二六年三月十九日

洛阳科创新材料股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于同意洛阳科创新材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可［2022]744号），洛阳科创新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）采用公开方式向不特定合格投资者发行人民币普通股（A股)2,300万股，发行价格为每股4.6元。截至2022年6月13日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通股(A股)2,300万股,募集资金总额105,800,000.00元,扣除承销费、保荐费6,075,471.70元，以及其他发行费用2,444,142.21元后，实际募集资金净额为人民币97,280,386.09元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字［2022]第-2-00042号和大信验字［2022]第2-00056号验资报告。

（二）募集资金使用情况及结余情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金使用及结余情况如下:

单位：元

项目金额

实际募集资金净额 97,280,386.09

减：报告期募投项目累计使用金额 56,090,243.00

其中：置换自筹资金预先投入募投项目 21,477,879.29

使用募集账户支付的募投项日款 34,612,363.71

减：手续费 1,762.11

加：购买理财产品收益 1,926,323.67

加：存款利息收入 2,339,412.19

募集资金余额 45,454,116.84

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度

公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》

等法律、行政法规、规范性文件及《洛阳科创新材料股份有限公司章程》的规定，制定并修订了《洛阳科创新材料股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

（二）募集资金在专项账户的存储情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定，以及公司制定的《洛阳科创新材料股份有限公司募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金采取了专户存储管理制度，并与川财证券有限责任公司、招商银行股份有限公司洛阳分行签署了《募集资金三方监管协议》。

截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的余额具体如下:

账户名称银行名称账号金额（元）

洛阳科创新材料股份有限公司招商银行洛阳分行营业部 379900454010639 45,454,116.84

合计 45,454,116.84

（三）募集资金购买理财产品情况

2025年8月14日，公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金现金管理的议案》，该议案已经公司第四届董事会审计委员会第五次临时会议审议通过，无需提交公司股东会审议。

公司拟使用额度不超过人民币2,000万元部分闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。公司拟投资的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、协定存款、定期存款、通知存款或结构性存款等产品，拟投资的期限最长不超过4个月。投资决议自董事会审议通过起4个月内有效。闲置募集资金进行现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

2025年12月8日，公司召开了第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金现金管理的议案》，该议案已经公司第四届董事会独立董事专门会议第三次会议审议通过，无需提交公司股东会审议。公司拟使用额度不超过人民币2,000万元部分闲置募集资金进行现金管理,在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。公司拟投资的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、协定存款、定期存款、通知存款或结构性存款等产品，拟投资的期限最长不超过12个月。投资决议自董事会审议通过起12个月内有效，如单笔产品存续期超过前述有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止之日止。闲置募集资

金进行现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

报告期内公司使用闲置募集资金进行现金管理取得收益为18.97万元，累计获得现金管理收益192.63万元。截至报告期末，公司不存在使用闲置募集资金的尚未到期的现金管理产品。

三、本年度募集资金的实际使用情况

募集资金使用情况表详见本报告附表1。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至2025年12月31日，公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

无。

附件1.募集资金使用情况对照表